Кредитная политика Сберегательного Банка РФ

1) изменение критериев устойчивости бизнеса клиентов применительно к деятельности в сложных условиях;

2) усиление обеспеченности кредитов:

• достаточными и своевременными денежными потоками от операционной деятельности заемщика;
• операционной доходностью бизнеса;
• залогами ликвидных активов;
• гарантиями/поручительствами государства или собственников бизнеса;

3) повышение уровня и качества  контроля со стороны Сбербанка  России за ответственным поведением собственников и менеджмента путем введения дополнительных условий и ограничений на деятельность заемщика, в том числе:

• снижение лимита максимальной долговой нагрузки;
• введение дополнительных ограничений по смене контроля над бизнесом;
• расширение перечня событий, влекущих досрочное истребование задолженности Банком;
• более четкое определение критериев кросс-дефолта по обязательствам клиента перед другими кредиторами.

Для этого Сбербанк России усиливает внимание:

• к источникам погашения и их надежности;
• к уровню текущей ликвидности клиента;
• к уровню долговой нагрузки;
• к качеству и ликвидности обеспечения;
• к адекватности финансовых планов и действий заемщиков относительно резко изменившихся внешних условий;
• к консервативности подходов в прогнозах платежеспособности клиентов;
• к мониторингу ссудной задолженности для ранней диагностики потенциальных проблем у заемщиков.

В отношении физических лиц Сбербанк России будет следовать следующим приоритетам:

• повышается доступность кредитов, предлагая различные способы их погашения - равными ежемесячными (аннуитетными) или дифференцированными платежами, с обязательным разъяснением клиентам всех возможностей и ограничений того или иного вида платежей;
• предотвращение чрезмерной долговой нагрузки на клиенты, путем усиления внимание к индивидуальной платежеспособности при выдаче новых кредитов;
• сохранение всей линейки розничных кредитных продуктов и последующая ее оптимизация, учитывая необходимость сохранения качества кредитного портфеля;
• обеспечение повышения финансовой грамотности населения, консультации и разъяснения по всем продуктам и услугам Банка;
• усиление работы по сохранению и повышению качества кредитного портфеля, тщательно оценивая финансовые возможности заемщиков и предлагаемое обеспечение.

С целью характеристики результативности кредитной политики Волгоградского ОСБ № 8621 проведем анализ объема, состава и динамики выданных кредитов за период 2007-2010 гг.

Таблица 3

Динамика ссудной задолженности Волгоградского ОСБ № 8621 за 2007-2010 гг.

Наименование показателя	Абсолютное значение, млн. руб.				Изм., млн. руб.	Темп роста, %
	2007	2008	2009	2010		2008 / 2007	2009 / 2008	2010 / 2009	2010 / 2007
Ссудная задолженность юридических лиц	1173	980	1054	1109	-64	83,55	107,55	105,22	94,54
Ссудная задолженность физических лиц	1510	1209	1342	1382	-128	80,07	111,00	102,98	91,52
Итого выданные кредитные ресурсы	2683	2189	2396	2491	-192	81,59	109,46	103,96	92,84

 

Как видно из таблицы, объем ссудной задолженности в динамике снизился, причем снижение произошло в 2008 году, что самым непосредственным образом связано с финансовым кризисом.

В 2009 и 2010 годах наблюдается некоторый рост ссудной задолженности на 9,46 и 3,96% соответственно, в том числе юридических лиц на 7,55 и 5,22%, и физических лиц на 11 и 2,98%, однако уровень 2007 года по объему выданным кредитных ресурсов достигнут не был.

В целом же за период 2007-2010 год ссудная задолженность сократилась на 192 млн. руб., в том числе по юридическим лицам на 64 млн. руб. и по физическим лицам на 128 млн. руб. Динамика ссудной задолженности по видам представлена на рисунке 7.

Рис. 7. Динамика ссудной задолженности Волгоградского ОСБ № 8621 за 2007-2010 гг.

О структуре ссудной задолженности можно судить по данным таблицы 4.

Структура ссудной задолженности Волгоградского ОСБ № 8621 в динамике значительных изменений не претерпела. Так, за анализируемый период наблюдается незначительный рост ссудной задолженности юридических лиц, с 2007 по 2010 годы доля показателя выросла с 43,72 до 44,52%. Соответственно удельный вес ссудной задолженности физических лиц снизился с 56,28 до 55,48%.

Таблица 4

Структура ссудной задолженности Волгоградского ОСБ № 8621 за 2007-2010 гг.

Наименование показателя	Абсолютное значение, млн. руб.				Структура, %
	2007	2008	2009	2010	2007	2008	2009	2010
Ссудная задолженность юридических лиц	1173	980	1054	1109	43,72	44,77	43,99	44,52
Ссудная задолженность физических лиц	1510	1209	1342	1382	56,28	55,23	56,01	55,48
Итого выданные кредитные ресурсы	2683	2189	2396	2491	100	100	100	100

 

Структура ссудной задолженности Волгоградского ОСБ № 8621 наглядно иллюстрируется рисунком 8.

Рис. 8. Структура ссудной задолженности Волгоградского ОСБ № 8621 за 2007-2010 гг.

Особое значение в рамках анализа состояния выданных кредитных ресурсов имеет анализ просроченной ссудной задолженности (таблица 5).

Как видно из таблицы наблюдается рост удельного веса просроченной ссудной задолженности физических лиц, что во многом связано с финансовым кризисом. Платежеспособность населения снизилась, это обусловлено снижением уровня дохода, которое связано как с массовыми увольнениями, так и с сокращением уровня заработной платы.

Таблица 5

Удельный вес просроченной ссудной задолженности за 2007-2010 гг.

Наименование показателя	2007	2008	2009	2010
Ссудная задолженность юридических лиц, млн. руб.	1173	980	1054	1109
Величина просроченной задолженности, млн. руб.	22,82	32,94	31,76	30,53
Удельный вес просроченной задолженности, %	1,95	3,36	3,01	2,75
Ссудная задолженность физических лиц, млн. руб.	1510	1209	1342	1382
Величина просроченной задолженности, млн. руб.	31,87	33,75	34,13	34,02
Удельный вес просроченной задолженности, %	2,11	2,79	2,54	2,46

 

Аналогичная тенденция наблюдается и по кредитоспособности юридических лиц. Снижение платежеспособного спроса населения привело к снижению объемов реализации продукции и услуг юридических лиц, наблюдаются кассовые разрывы и несоблюдение платежной дисциплины.

Так в 2008 году удельный вес просроченной ссудной задолженности юридических лиц вырос с 1,95 до 3,36%, в 2009 и 2010 годах положение несколько стабилизировалось, доля просроченной задолженности составила 3,01 и 2,75% соответственно.

Удельный вес просроченной задолженности физических лиц вырос в 2008 году с 2,11 до 2,79%, а в 2010 году значение показателя составило уже 2,46%.

Учитывая проведенный анализ, можно сформулировать следующую проблему, которая стоит перед отделением на современном этапе развития банковской системы – улучшения качества кредитного портфеля, не снижая объемов кредитования.

 

 

2.3. Оценка кредитоспособности заемщика как составная часть кредитной политики коммерческого банка

 

Важным моментом в процессе формирования кредитной политики любого коммерческого банка является оценка кредитоспособности заемщика.

Рассмотрим процесс оценки кредитоспособности заемщика – физического лица. Кредитный работник определяет платежеспособность Заемщика на основании документов, подтверждающих величину доходов и размер производимых удержаний и представленного Заявления - анкеты.

При расчете платежеспособности Заемщика:

1. Определяется его среднемесячный  доход за вычетом налога на  доходы физических лиц по формуле:

 

Д = Среднемесячный доход * (1 - ставка НДФЛ),  (1)

 

где Д - доход за вычетом налога на доходы физических лиц;

Среднемесячный доход - среднемесячный доход за последние 6 месяцев;

Ставка НДФЛ - ставка налога на доходы физических лиц в процентах.

2. Из полученного значения вычитаются:

а) все обязательные платежи, указанные в Заявлении-анкеты, за исключением налога на доходы физических лиц;

б) обязательства по другим кредитам (кредитным заявкам на рассмотрении), но не менее:

• 50% установленных лимитов овердрафта по банковским картам.
• 10% обязательств по кредитам, максимальная сумма которых определяется Банком без расчета платежеспособности Заемщика, исходя из предоставленного обеспечения в виде мерных слитков драгоценных металлов;
• 20% обязательств по кредитам, максимальная сумма которых определяется Банком без расчета платежеспособности Заемщика, исходя из предоставленного обеспечения в виде залога ценных бумаг;
• обязательства по предоставленным поручительствам, в т.ч. по кредитным заявкам на рассмотрении, каждое из которых принимается в размере 50% среднемесячного платежа по соответствующему основному обязательству.

При определении размера среднемесячного обязательства Заемщика по имеющемуся кредиту, погашаемому дифференцированными платежами, его обязательства учитываются:

а) по процентам - в размере причитающегося платежа по процентам, начисленным на фактический остаток ссудной задолженности, который определяется по формуле:

 

Сумма процентов = (Сумма задолженности*Годовая процентная ставка)/(100*12). (2)

 

по основному долгу:

• по кредитам с ежемесячным погашением основного долга - в размере установленного кратного ежемесячного платежа;
• по кредитам с периодическим погашением основного долга - в размере установленного кратного платежа, деленного на количество календарных месяцев, входящих в соответствующий платежный период;
• по кредитам с единовременным погашением и погашением по графику - в размере величины, исчисленной исходя из остатка ссудной задолженности по кредиту и оставшегося срока пользования кредитом в календарных месяцах.

При этом:

• часть месяца, в котором Заемщик подал кредитную заявку, начиная от даты ее подачи и заканчивая последним днем этого месяца (включительно), при расчете не учитывается;
• последний месяц срока действия договора учитывается как полный.