СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………………..4
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ
ЭЛЕКТРОННЫХ ДЕНЕГ И ЭЛЕКТРОННЫХ
РАСЧЕТОВ………………………………………………….6
1.1. Платежные системы…………………………………………………………6
1.2. Электронные деньги
как прогрессивные средства проведения
платежей…………………………………………………………………………10
2. АНАЛИЗ РАБОТЫ ЭЛЕКТРОННЫХ
ДЕНЕГ И ЭЛЕКТРОННЫХ СИСТЕМ РАСЧЕТОВ…………………………………………………………18
2.1. Электронные деньги в Республике
Беларусь……………………………18
2.2. Особенности организации
расчетов с использованием банковских
пластиковых карточек………………………………………………………….24
3. СОВРЕМЕННЫЕ ТЕНДЕНЦИИ РАЗВИТИЯ
СИСТЕМЫ РАСЧЕТОВ С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ БАНКОВСКИХ
ПЛАСТИКОВЫХ КАРТОЧЕК И ЭЛЕКТРОННЫХ ДЕНЕГ
В РЕСПУБЛИКЕ БЕЛАРУСЬ…………………..31
3.1. Расчеты с использованием
банковских пластиковых карточек: перспективы
развития…………………………………………………………31
3.2. Электронный банкинг
в Республике Беларусь: перспективы
развития.35
ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………………………………………………...42
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ………………………….44
ВВЕДЕНИЕ
В современных условиях расчеты
с использованием электронных денег приобретают
все большее распространение.
Это средство расчетов
предоставляет всем использующим ее лицам
и организациям множество преимуществ.
Для клиентов — удобство, практичность,
надежность, экономия времени, отсутствие
необходимости иметь при себе крупные
суммы наличных денег.
Для кредитных организаций
— повышение конкурентоспособности и
престижа, наличие гарантий платежа, снижение
издержек на изготовление, учет и обработку
бумажноденежной массы, минимальные временные
затраты и экономия живого труда.
Электронные деньги особенно полезны
и удобны при осуществлении массовых платежей
небольших сумм. Процесс платежа электронными
деньгами осуществляется быстро, не возникает
очередей, не надо выдавать сдачу, деньги
переходят от плательщика к получателю
быстро.
Сегодня система электронных денег является
основным платежным средством в онлайне
(сети интернет). Электронные деньги –
это система безналичного расчета, производимая
при помощи компьютерной сети и удаленных
терминалов, позволяющая совершать операции
по приобретению товара, оплате различного
вида услуг и пополнения собственного
счета.
Электронные деньги обладают огромными
возможностями: с их помощью можно оплатить
коммунальные платежи, интернет-услуги,
сделать покупку в интернет-магазине;
с помощью электронных денег можно платить
за работу и многое другое.
И именно поэтому на сегодняшний
день вопросы, связанные с электронными
деньгами и их использованием, являются
актуальными.
Целью данной работы является
изучение особенностей электронных расчетов.
Для достижения поставленной цели
необходимо решить следующие задачи:
- изучить теоретические аспекты
электронных денег и электронных расчетов;
- рассмотреть использование
электронных денег на практике;
- раскрыть особенности организации
расчетов с использованием банковских
пластиковых карточек;
- обозначить тенденции развития
системы расчетов с использованием банковских
пластиковых карточек и электронных денег
в Республике Беларусь.
Объектом исследования являются
электронные деньги.
Предметом исследования – расчеты
с использованием электронных денег.
При выполнении работы используются
общенаучные методы. В частности, применяются
такие методы как метод индукции и дедукции,
аналитический, методы анализа и синтеза,
сравнения и обобщения.
Теоретическую
и методологическую базу для
написания работы составили основные
концепции и идеи, обоснованные
в экономической литературе, а
также исследования ученых, относящиеся
к рассматриваемой теме.
При выполнении работы были
использованы учебные пособия
Говядиновой Н.Н., Овсейко С.В., а также
публикации из специализированных журналов.
- ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ
ЭЛЕКТРОННЫХ ДЕНЕГ И ЭЛЕКТРОННЫХ РАСЧЕТОВ
- Платежные системы
На сегодняшний день электронные
платежные системы в Беларуси самый перспективный
способ по оплате услуг с использованием
системы интернета. Так как с использованием
виртуальных денег можно:
произвести оплату сотового телефона;
легко и быстро произвести оплату
коммунальных платежей;
осуществить покупку различных
товаров в интернет-магазинах;
получить деньги от знакомых,
родственников, проживающих за границей.
Платежные электронные системы
очень просты в использовании. Комиссия
за осуществление перевода денег значительно
меньше, чем в банках.
Электронные платежные системы
- это технология, позволяющая производить
расчеты напрямую между контрагентами.
В данном случае отсутствует необходимость
перевода денег с одного счета на другой
в банке или другой финансовой организации.
Другим важным преимуществом способа
расчетов при помощи электронных платежных
систем является анонимность.
Плательщику не нужно указывать
сведения о себе (при оплате услуг или
покупке товара, не требующего доставки,
например, PIN-кода). Таким образом, авторизационный
центр, удостоверяющий платеж, не имеет
информации о том, кто конкретно и кому
переводил деньги при помощи электронной
платежной системы.
Электронные платежи - это всего
лишь перевод обычных денежных средств
с одного банковского счета на другой.
Даже с использованием самых последних
технологий в телекоммуникационных системах
и криптографии это лишь распоряжение
своим существующим банковским счетом,
ничем принципиально не отличающееся
от традиционных систем.
Расчеты с помощью электронной
наличности выгодны там, где становится
неудобным использование других вариантов
оплаты (типичный пример - нежелание человека
сообщать номер своей кредитной карты
при покупке через Интернет). Их главные
достоинства - крайняя простота, минимум
формальностей и высокий уровень безопасности.
Не нужно никаких бумажных счетов и договоров.
[1, с. 112]
В нашей стране наиболее активно
представлены четыре системы электронных
платежей - WebMoney, EasyPay, PayPal и Яндекс.Деньги.
EasyPay - исконно белорусская платежная система,
начавшая свою работу в 2005 году. Работу
EasyPay регламентирует Постановление Правления
Национального банка Республики Беларусь
от 26.11.2003 № 201 "О правилах осуществления
операций с электронными деньгами".
Электронной валютой счета в этой платежной
системе является белорусский рубль. Все
средства пользователей платежной системы
EasyPay обеспечивает ОАО "Белгазпромбанк".
EasyPay позволяет оплачивать товары и услуги
без комиссии, не требует установки специального
программного обеспечения и допускает
управление электронными деньгами не
только на сайте системы, но и с помощью
SMS. К неудобствам можно отнести то, что
системой нельзя пользоваться анонимно,
за все переводы между участниками системы
снимается довольно большая комиссия
- 2%, сумма одного платежа не может быть
больше 30 базовых величин и система действует
только на территории РБ.
WebMoney - международная платежная система.
Один раз зарегистрировавшись в этой системе,
можно завести несколько кошельков для
разных валют: WMR - российские рубли, WMZ
- доллары, WME - евро, WMU - гривны, WMB - белорусские
рубли. Можно даже завести отдельный кошелек
WMG, эквивалентом которого является золото.
В Беларуси все операции по зачислению
средств на счет и обналичиванию WebMoney
выполняетОАО«Технобанк».
Система WebMoney выгодно отличается от остальных
тем, что обеспечивает своим пользователям
чрезвычайно высокий уровень безопасности
в системе, возможность пополнять счет
и обналичивать средства практически
в любой стране мира, мультивалютность,
систему арбитража и двухфазные платежи.
Последний сервис бывает особенно выгодным,
если нужно перевести большие суммы. Тогда
перевод дополнительно защищается кодом
протекции, который знают лишь два человека
- отправитель и получатель. В случае, если
отправитель ошибется с номером кошелька
и отправит деньги не туда, они автоматически
вернутся на его счет через некоторое
время.
К минусам этой платежной системы
относятся необходимость адаптации и
интерфейса и установка дополнительно
программного обеспечения, сложная система
восстановления доступа и слишком высокие
требования к настройкам безопасности.
Яндекс.Деньги - действуют в
России, электронной валютой счета являются
российские рубли. Однако это не значит,
что белорусские пользователи не имеют
возможности работать с Яндекс.Деньгами.
Просто для того, чтобы вывести средства
с кошелька им необходимо через специальные
обменники переводить деньги в WMB и EasyPay.
WEBPAY - белорусская система с помощью средств
электронной коммуникации, которая занимается
обслуживанием платежей по банковским
карточкам VISA и MasterCard всех банков мира.
Проведением всех денежных операций занимается
генеральный партнер системы ОАО "Приорбанк".
WEBPAY стремится к тому, чтобы сделать интернет-платежи
более популярными у населения, стремится
интегрироваться в платежное пространство
СНГ и международного рынка.
PayPal - крупнейшая в мире дебетовая
платежная электронная система, работающая
в 190 странах. Эта электронная система
работает с множеством валют - американские,
канадские, австралийские, новозеландские
и мексиканские доллары, евро, йены, юани,
чешские, шведские и норвежские кроны,
злотые, фунты стерлинги и др. Пополнить
электронный счет или вывести средства
можно напрямую на банковский счет пользователя.
Система PayPal имеет множество преимуществ
перед своими конкурентами, с которыми
работают белорусские пользователи. Во-первых,
производит все расчеты быстро и просто.
Во-вторых, позволяет страховать пользовательские
счета и возвращать платежи. И в-третьих,
простая и понятная система работает со
многими валютами, во многих странах и
позволяет совершать множественные платежи.
Однако у PayPal можно выделить
три главных минуса - администрация имеет
право блокировать счета пользователей,
если возникают хотя бы малейшие подозрения,
при этом администрация может не дать
никаких объяснений. Деньги со счета в
PayPal невозможно перевести в другие электронные
валюты.
И последнее - для граждан
постсоветского пространства существуют
ограничения в работе с системой - Беларусь
отсутсвует в списке стран, с которыми
работает PayPal.
Интернет-банкинг - это новый
сервис, с помощью которого можно полностью
управлять своим денежным счетом в реальном
банке через Интернет. То есть можно не
только смотреть, сколько процентов зачислилось
к уже лежащей на счету сумме, но и пополнять
счет или выводить средства на карточку.
Правда, для того, чтобы получить такую
возможность, нужно провести процедуру
подключения к услуге в каждом банке, где
есть ваш счет.
Многие белорусские банки сегодня предоставляют
возможность подключиться к интернет-банкингу,
но это может занять некоторое время, к
тому же придется внести либо разовый
платеж за подключение к системе, либо
ежемесячно выплачивать небольшие абонентские
взносы, за счет которых проводится обслуживание
и обеспечивается работоспособность системы.
С помощью этой системы можно осуществлять
переводы на счета своего или других банков,
оплатить коммунальные услуги, услуги
связи и интернет, а кроме того оплачивать
кредиты, штрафы, налоги, страховые услуги,
и проч. В случае интернет-банкинга не
используется никаких электронных денег,
все оплачивается белорусскими деньгами,
средства просто списываются с банковского
счета. [1, с.121]
- Электронные деньги
как прогрессивные средства проведения
платежей
Существует три подхода к определению
понятия «электронные деньги»: экономический,
правовой и технологический. Однако все
три подхода взаимосвязаны и характеризуют
различные стороны электронных денег.
Наиболее полное определение, учитывающее
все особенности электронных денег, можно
определить следующим образом.
Электронные деньги - это предоплаченный
финансовый продукт, который:
а) представляет собой денежное обязательство
эмитента;
б) выпускается после получения эмитентом
денежных средств в размере, не меньшем
выпускаемой стоимости;
в) не требует использования при трансакции
банковских счетов;
г) принимается в качестве средства платежа
экономическими субъектами иными, нежели
эмитент;
д) информация о размере денежной стоимости
хранится в электронной форме на устройстве
во владении держателя.
Пункт «а» отражает правовой подход к
определению электронных денег, пункт
«д» - технологический. Пункт «в» характеризует
свойство электронных денег, которое отличает
их от систем удаленного доступа к счета,
а пункт «г»- от одноцелевых чиповых карт,
например, телефонной компании.
Электронные деньги полностью моделируют
реальные деньги. При этом, эмиссионная
организация (эмитент) выпускает их
электронные аналоги, называемые в разных
системах по-разному (например, купоны).
Далее, они покупаются пользователями,
которые с их помощью оплачивают покупки,
а затем продавец погашает их у эмитента.
При эмиссии каждая денежная единица заверяется
электронной печатью, которая проверяется
выпускающей структурой перед погашением.
Одна из особенностей физических денег
- их анонимность, то есть на них не указано,
кто и когда их использовал. Некоторые
системы, по аналогии, позволяют покупателю
получать электронную наличность так,
чтобы нельзя было определить связь между
ним и деньгами.[2, c. 213]
Стоит еще отметить, что при использовании
электронных денег отпадает необходимость
в аутентификации, поскольку система основана
на выпуске денег в обращение перед их
использованием. (рис. 1.1)
Рис.1.1.
Схема платежа с помощью цифровых
денег [2, c. 214]
Покупатель заранее обменивает реальные
деньги на электронные. Хранение наличности
у клиента может осуществляться двумя
способами, что определяется используемой
системой:
-на жестком диске компьютера.