Безналичные расчеты

      Платежными  поручениями могут производиться:

а) перечисления денежных средств за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги;

б)  перечисления денежных средств в бюджеты всех уровней и во внебюджетные фонды;

в) перечисления денежных средств в целях возврата/размещения кредитов (займов)/депозитов и уплаты процентов по ним;

г) перечисления по распоряжениям физических лиц  или в пользу физических лиц (в  том числе без открытия счета);

д) перечисления денежных средств в других целях, предусмотренных законодательством или договором.

      Аккредитив  представляет собой условное денежное обязательство, принимаемое банком (далее— банк-эмитент) по поручению плательщика, произвести платежи в пользу получателя средств по предъявлении последним документов, соответствующих условиям аккредитива, или предоставить полномочия другому банку (далее— исполняющий банк) произвести такие платежи. 

      Банками могут открываться следующие  виды аккредитивов:

• покрытые (депонированные) и непокрытые (гарантированные);
• отзывные и безотзывные (могут быть подтвержденными).

      При открытии покрытого (депонированного) аккредитива банк-эмитент перечисляет  за счет средств плательщика или  предоставленного ему кредита сумму  аккредитива (покрытие) в распоряжение исполняющего банка на весь срок действия аккредитива. При открытии непокрытого (гарантированного) аккредитива банк-эмитент  предоставляет исполняющему банку  право списывать средства с ведущегося у него корреспондентского счета  в пределах суммы аккредитива. Порядок  списания денежных средств с корреспондентского счета банка-эмитента по гарантированному аккредитиву определяется по соглашению между банками.

      Отзывным  является аккредитив, который может  быть изменен или отменен банком-эмитентом  на основании письменного распоряжения плательщика без предварительного согласования с получателем средств  и без каких-либо обязательств банка-эмитента перед получателем средств после  отзыва аккредитива. Безотзывным признается аккредитив, который может быть отменен  только с согласия получателя средств. По просьбе банка-эмитента исполняющий  банк может подтвердить безотзывный  аккредитив (подтвержденный аккредитив). Порядок предоставления подтверждения  по безотзывному подтвержденному аккредитиву  определяется по соглашению между банками.

      Чек- это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю. Чекодателем является лицо (юридическое или физическое), имеющее денежные средства в банке, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков, чекодержателем— лицо (юридическое или физическое), в пользу которого выдан чек, плательщиком— банк, в котором находятся денежные средства чекодателя.

      Порядок и условия использования чеков  в платежном обороте регулируются Гражданским кодексом Российской Федерации, а в части, им не урегулированной,—  другими законами и устанавливаемыми в соответствии с ними банковскими  правилами.

      Расчеты по инкассо представляют собой банковскую операцию, посредством которой банк по поручению и за счет клиента на основании расчетных документов осуществляет действия по получению от плательщика платежа. Для осуществления расчетов по инкассо банк-эмитент вправе привлекать другие банки.

      Расчеты по инкассо осуществляются на основании  платежных требований, оплата которых  может производиться по распоряжению плательщика (с акцептом) или без  его распоряжения (в безакцептном порядке), и инкассовых поручений, оплата которых производится без распоряжения плательщика (в бесспорном порядке).

      Платежное требование является расчетным документом, содержащим требование кредитора (получателя средств) по основному договору к должнику (плательщику) об уплате определенной денежной суммы через банк.

      Платежные требования применяются при расчетах за поставленные товары, выполненные  работы, оказанные услуги, а также  в иных случаях, предусмотренных  основным договором.

      Расчеты посредством платежных требований могут осуществляться с предварительным  акцептом и без акцепта плательщика.

      Без акцепта плательщика расчеты  платежными требованиями осуществляются в случаях:

      1)установленных  законодательством;

      2)предусмотренных  сторонами по основному договору  при условии предоставления банку,  обслуживающему плательщика, права  на списание денежных средств  со счета плательщика без его  распоряжения.

      Срок  для акцепта платежных требований определяется сторонами по основному  договору. При этом срок для акцепта  должен быть не менее трех рабочих  дней.

      Инкассовое  поручение является расчетным документом, на основании которого производится списание денежных средств со счетов плательщиков в бесспорном порядке.

      Инкассовые  поручения применяются:

1)в случаях,  когда бесспорный порядок взыскания  денежных средств установлен  законодательством, в том числе  для взыскания денежных средств  органами, выполняющими контрольные  функции;

2)для  взыскания по исполнительным  документам;

3)в случаях,  предусмотренных сторонами по  основному договору, при условии  предоставления банку, обслуживающему  плательщика, права на списание  денежных средств со счета  плательщика без его распоряжения.

      Безналичные расчеты с использованием вексельной формы расчетов представляет собой  расчеты между поставщиком и  плательщиком за товары или услуги с отсрочкой платежа (коммерческий кредит) на основе специального документа  – векселя.

      С векселями могут совершаться  следующие операции :

• принятие к учёту ;
• принятие в обеспечение по кредитным договорам ;
• принятие в счёт погашения просроченной задолженности по кредитным договорам.

 
 
 
 
 

2.3 Особенности проведения  безналичных расчетов  в Сберегательном  банке РФ.

  В настоящее время Сбербанк России проводит активную политику в области корреспондентских отношений, как с российскими банками, так и с банками стран ближнего и дальнего зарубежья. Эта политика основывается на принципе взаимовыгодного сотрудничества с банками резидентами и нерезидентами.

      Одной из основных услуг банкам-корреспондентам  является открытие и ведение корреспондентских  счетов в российских рублях. Сотрудничество в этой области даёт возможность  банкам использовать преимущества уникальной многофилиальной расчётной системы  Сбербанка России для ускоренного  осуществления расчётов, а также  для реализации различных проектов, предполагающих большой объём платежей с учреждениями Сбербанка России. В настоящее время нашими корреспондентами являются многие крупнейшие российские банки и банки стран СНГ  и Балтии. Также Сбербанк предлагает банкам открытие и ведение корреспондентских  счетов во многих видах иностранных  валют, как со свободной, так и  с ограниченной конверсией.

      Открытие  и ведение корреспондентских  счетов в Сбербанке России осуществляется на уровне Центрального аппарата, территориальных  банков и отделений.

      Расчетные операции по перечислению денежных средств  осуществляются СБ РФ с использованием:

      1.Корреспондентского субсчета, открытого в Банке России .

      2. Корреспондентских счетов коммерческих банков России и стран СНГ, открытых в центральном аппарате и в территориальных банках Сбербанка России.

      3.Счетов межфилиальных расчетов, открытых в банке организационно-подчиненным отделениям (внутрирегиональные платежи) и счета межфилиальных расчетов, открытых в Расчетном центре СБ РФ (межрегиональные платежи).

      Расчетные документы (платежные поручения, платежные  требования, аккредитивы, инкассовые поручения) принимаются для исполнения на бумажных носителях, оформленными в соответствии с требованиями нормативных документов Банка России.

      Организация, заключившая договор на использование  системы "Клиент-Сбербанк", может  для списания средств со счета  использовать электронные платежные  документы, не предоставляя их на бумажных носителях. Банк, в свою очередь, по электронной почте передает клиенту  выписки по счетам, оперативную информацию по поступившим в течение дня  средствам (согласно полноформатным документам), реестры к сводным платежным  поручениям и другую информацию свободного формата (объявления, реклама и т.п.).

      Межрегиональные платежи могут осуществляться через  расчетную сеть Банка России или  систему межфилиальных расчетов Сбербанка России.

      Сроки прохождения платежа и тарифы за проведение зависят от местонахождения  получателя:

• если получателем платежа является клиент отделения Сберебанка России или клиент банка-респондента, имеющего счет Лоро в центральном аппарате СБ РФ или территориальном банке Сбербанка России, то платеж проводится текущим днем в режиме реального времени по системе межфилиальных расчетов СБ РФ (электронно) и бесплатно. В отделениях Сбербанка России других регионов поступившие средства зачисляются на счета клиентов юридических лиц не позднее следующего дня, а в  отделениях г.Москвы, Московской области, г.Санкт-Петербурга, Ленинградской области - текущим днем.
• если получателем платежа является клиент коммерческого банка России и сумма платежа не превышает лимит оплаты транзитных платежей, установленный территориальным банком СБ РФ, находящимся на территории одной области с этим коммерческим банком, то платеж проводится по системе межфилиальных расчетов Сбербанка России. Зачисление на коммерческий банк производится не позднее следующего дня с корреспондентского субсчета территориального банка Сбербанка РФ. Стоимость такого платежа - 3 рубля/документ. Платежи на коммерческие банки Москвы, Московской области, Санкт-Петербурга осуществляются текущим днем. В связи с тем что территориальные банки СБ РФ находятся в разных часовых поясах, выполнение транзитных платежей текущим днем в некоторых территориальных банках невозможно из-за разницы в операционном времени. Это относится и к межрегиональным электронным платежам, осуществляемым через расчетную сеть Банка России.
• если получателем платежа является клиент коммерческого банка и сумма платежа не позволяет провести его через систему межфилиальных расчетов Сбербанка РФ, а банк-получатель платежа является участником системы межрегиональных электронных расчетов Банка России, то платеж направляется текущим днем по модемной связи в РЦИ ГУ Банка России для дальнейшей отправки в банк-получатель. Зачисление в банк-получатель производится не позднее следующего дня. Стоимость платежа – 3 рубля/документ. В том случае, если коммерческий банк не является участником системы межрегиональных электронных расчетов, то платеж будет направлен (электронно) на учреждение Банка России, в котором открыт корреспондентский счет коммерческого банка, для дальнейшего зачисления на корреспондентский счет коммерческого банка. Время прохождения платежа увеличится еще на один день.
• при невозможности осуществить платеж через расчетную сеть Банка России или систему межфилиальных расчетов СБ РФ, платеж осуществляется «почтой» или «телеграфом» в зависимости от указанного клиентом вида отправки платежа в платежном документе. Время прохождения таких платежей от 3 дней и более. Кроме того, для данных видов отправки клиент предоставляет документы в банк до 11 часов, в противном случае платежные документы направляются в ГРКЦ на следующий рабочий день. Платежи «почтой» проводятся бесплатно, а стоимость перечисления платежа «телеграфом» в настоящее время – 60 рублей/документ.

      Следует отметить, что учреждения Банка России в разных регионах используют различные  технологии расчетов. В одних регионах все внутриобластные платежи  проводятся только полноформатными  документами, в других – только документами  сокращенного формата или используют смешанный документооборот. Например, по Москве и Московской области платежи  в суме до 5000 рублей проводятся только в сокращенном формате, свыше 5000 рублей – в полном формате. Платежи  сокращенного формата требуют досылки  бумажной копии документа для  уточнения наименования получателя и назначения платежа. Инструкциями Банка России установлено право  кредитной организации решать вопрос самостоятельно: зачислять ли средства на счета клиентов (определяется договорными  отношениями кредитной организации  и клиента). Поэтому нельзя однозначно утверждать, что зачисление средств  на счет клиента-получателя без бумажной копии платежного документа из банка-плательщика.

      Внутрирегиональные  платежи могут осуществляться через  расчетную сеть Банка России или  систему межфилиальных расчетов Сбербанка России.

      Сроки прохождения платежа и тарифы за проведение зависят от Банка-получателя:

• если получателем платежа является клиент Отделения СБ, то платеж проводится электронно в режиме реального времени по системе межфилиальных расчетов и бесплатно. Зачисление платежей, поступивших через систему межфилиальных расчетов, производится несколькими сеансами в течение операционного дня, досылки бумажной копии документа не требуется.
• если получателем платежа является клиент коммерческого банка, то платеж направляется на РЦИ ГУ Банка России. Передача документов на РЦИ производится несколькими сеансами в течение дня полноформатными электронными документами, не требующими досылки приложений на бумажных носителях. Получатель платежа одновременно с выпиской по счету получает электронную копию платежного документа, по которому производилось зачисление. Стоимость одного платежа – 3 рубля.
• на бумажных носителях в ГРКЦ предоставляются платежные документы по внутрирегиональным платежам, аккредитивы на клиентов коммерческих банков и отделений Сбербанка России , платежные поручения на клиентов проблемных банков (тех, в которых работают ликвидационные комиссии). Такие платежи выполняются бесплатно.

      Все внутрирегиональные платежи зачисляются  на счет клиента текущим днем. Исключение составляют платежи, зачисление которых  невозможно из-за неверно оформленных  платежных документов (неверно указаны  реквизиты получателя, счет получателя указан в назначении платежа). И если зачисление поступило в сокращенном  формате, то необходимо получить приложение на бумажном носителе, чтобы решить вопрос о возможности зачисления такого платежа. Доставка документов на бумажных носителях осуществляется с задержкой от 3 до 5 дней.