Анализ основных видов вкладов в коммерческих банках в Омской области

 

Содержание

 

Введение………………………………………………………………………………………	3
Глава 1. Основные виды вкладов в коммерческом банке………………............................	5
1.1. Понятие вклада в  коммерческом банке……………………………………………….. 1.2. Классификация вкладов в коммерческом  банке………………………………………	5 9
1.3. Система страхования  вкладов………………………………………………………….	14
Глава 2. Анализ основных видов вкладов в коммерческих банках в Омской области….	19
2.1. Характеристика  условий для размещения вкладов  и сравнительный анализ вкладов  и условий по вкладам в коммерческих  банках Омской области…………………………..	19
2.2. Анализ основных  видов вкладов в коммерческих  банках в Омской области……….	23
2.3. Анализ рынка вкладов  физических лиц в 2012 году…………………………………..	26
2.4. Проблема формирования  вкладов в коммерческих банках  Омской области………..	29
Заключение……………………………………………………………………………………	34
Библиографический список………………………………………………………………….	36
Приложение……………………………………………………………………………………	38

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

Актуальность выбранной темы курсовой работы заключается в следующем - в современных условиях важнейшей составляющей всей банковской политики является политика формирования ресурсной базы. Специфика банковского учреждения состоит в том, что подавляющая часть его ресурсов формируется не за счет собственных, а за счет заемных средств. Основная часть банковских ресурсов, как известно, образуется в процессе проведения депозитных операций банка, от эффективной и правильной организации которых зависит, в конечном счете, устойчивость функционирования любой кредитной организации.

В условиях конкуренции между банками возрастает необходимость привлечения как можно большего количества клиентов, вкладчиков, денежные средства которых являются источником пополнения ресурсной базы банка.

Привлеченные ресурсы играют немаловажную роль в управлении ликвидностью. Такие ресурсы предполагают возникновения обязательств банка перед клиентами (кредиторами и вкладчиками) по своевременному возврату привлеченных средств и уплате по ним процентов в соответствии с условиями договора. А ликвидность, как правило, определяется как способность в срок, в полном объеме и без потерь ответить по своим обязательствам перед клиентами. Более того, вследствие непродуманной политики в области управления привлеченными ресурсами у банка могут возникнуть серьезные проблемы с ликвидностью.

Объектом исследования являются – коммерческие банки Омской области.

Предметом исследования являются – основные виды вкладов коммерческих банков Омской области.

Цель курсовой работы – изучить основные виды вкладов, условия их предоставления и выявить основные проблемы привлечения денежных средств во вклады в коммерческих банках Омской области.

Для достижения поставленной цели следует решить задачи:

1) Изучить мнение различных  авторов понятие вклада в коммерческом  банке;

2) Охарактеризовать классификацию  вкладов в коммерческом банке;

3) Изучить систему страхования вкладов;

4) Охарактеризовать  условия для размещения вкладов в коммерческих банках в Омской области и провести сравнительный анализ вкладов и условий по вкладам в коммерческих банках Омской области.

5) Охарактеризовать и проанализировать основные виды вкладов в коммерческих банках в Омской области;

6) Исследовать проблему привлечения денежных средств во вклады в коммерческие банки Омской области.

В курсовой работе применяются следующие методы исследования: сбор информации, сравнительный анализ, анализа и синтеза, методы сравнения и обобщения, метод классификации.

Курсовая работа состоит введение, двух глав, заключения, библиографического списка, приложения. Во введении описана актуальность темы исследования, обозначена цель и задачи для достижения данной цели. В первой главе курсовой работы дано понятие вклада и депозита в коммерческих банках. Описаны мнения различных авторов по данным понятиям. Охарактеризован процесс формирования ресурсов коммерческих банков. Во второй главе представлена характеристика коммерческих банков Омской области по размеру активов. Проанализированы виды вкладов в коммерческих банков Омской области. Проведен сравнительный анализ условий, предлагаемых коммерческими банками Омской области населению по основным видам вкладам. Проведен анализ рынка вкладов физических лиц в 2012 году в Сибирском федеральном округе и Омской области. Исследована проблема привлечения денежных средств во вклады в коммерческие банки Омской области.

В заключении подведен итог выполнения данной работы. Описаны основные выводы, полученные в ходе анализа основных видов вкладов в коммерческих банках Омской области.

В библиографическом списке представлены двадцать шесть источников, используемых при написании данной работы.

В Приложении представлена характеристика вкладов и условий по вкладам в коммерческих банках Омской области.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 1. Основные виды вкладов в Коммерческом банке

 

1.1. Понятие вклада  в коммерческом банке

 

Специфика кредитной организации состоит в том, что основная часть ее ресурсов формируется за счет не собственных, а привлеченных средств. Привлеченные средства покрывают до 90% всей потребности в денежных средствах банка. Коммерческий банк имеет возможность привлекать средства предприятий, организаций, населения и других банков в форме депозитов (вкладов) и открытия им соответствующих счетов. При этом на привлечение денежных средств во вклады имеют банки, которым такое право предоставлено лицензией.

В рыночной экономике ресурсы коммерческих банков имеют первостепенное значение. Они служат необходимым активным элементом банковской деятельности. Коммерческий банк, с одной стороны, привлекает свободные денежные средства юридических и физических лиц, формируя тем самым свою ресурсную базу, а с другой - размещает ее от своего имени на условиях возвратности, срочности и платности. При этом коммерческий банк может осуществлять свои операции только в пределах имеющихся у него ресурсов [8, с. 92].

Характер этих операций жестко зависит от качественного состава ресурсной базы банка. Так, коммерческий банк, ресурсы которого имеют в основном краткосрочный характер, практически лишен возможности осуществлять долгосрочные кредитные вложения. Следовательно, в рыночных условиях именно объем и качественный состав средств, которыми располагает коммерческий банк, определяют масштабы и направления его деятельности. В связи с этим вопросы формирования ресурсной базы, оптимизация ее структуры и обеспечение стабильности становятся весьма актуальными в работе банка.

Ресурсы коммерческого банка - это его собственный капитал и привлеченные на возвратной основе денежные средства юридических и физических лиц, сформированные банком в результате проведения пассивных операций, которые в совокупности используются им для осуществления активных операций. Таким образом, ресурсы коммерческого банка по способу образования можно разделить на две основные группы: собственный капитал и привлеченные средства.

Собственный капитал представляет собой средства, принадлежащие непосредственно коммерческому банку в период его деятельности. Привлеченные средства носят для банка временный характер.

Переход на рыночные отношения качественно изменил структуру как собственных, так  и привлеченных ресурсов коммерческого банка.

В качестве собственных средств (капитала) банка выступают элементы, способные служить подстраховкой на случай непредвиденных убытков. Это в первую очередь уставный капитал, резервные фонды, нераспределенная прибыль и другие собственные источники, образующие капитал первого уровня, или основной капитал, а также элементы капитала второго уровня, или дополнительного капитала, которые имеют менее постоянный характер, но также могут быть использованы для покрытия непредвиденных убытков (часть резерва на возможные потери по ссудам и др.).

Среди привлеченных средств по способу их аккумуляции выделяют депозиты и прочие привлеченные средства. Прочие привлеченные средства носят характер займов, так как приобретаются банком по его собственной инициативе, в основном на межбанковском рынке (реже у Центрального банка РФ) [12, с. 52].

Ресурсы физических лиц используются коммерческими банками в виде привлечения депозитов для инвестиционной и депозитной деятельности банка.

На основании генеральной лицензии Банка России и в соответствии с уставом банк привлекает во вклады денежные средства физических лиц на условиях их хранения и возврата либо до востребования либо по истечении определённого договором срока.

Как правило, возникает вопрос отличия депозита от вклада. Дело в том, что в английском языке слова «вклад» нет вообще, и если клиент вносит что-либо, например в банк, то это будет называться депозитом. Однако в русском языке существование двух близких и часто заменяющих друг друга терминов привело к появлению различия их употребления и разделению по значениям. Вкладом принято называть только денежные средства, размещаемые в банке. А депозитом может быть что угодно, передаваемое на хранение, причем не только в банк. Так, перевод денежных средств таможне в обеспечение обязательств или куда-то еще - тоже депозит. Вклад в банк тоже является одним из видов депозита. То есть понятие «депозит» шире, чем термин «вклад» [12, с. 52].

Проведя анализ литературных источников, представим мнения авторов по определению «депозит» и «вклад».

В соответствии с п. 1 ст. 834 Гражданского кодекса Российской Федерации договор банковского вклада (депозит) – это соглашение, в силу которого одна сторона (банк), принявшая поступающую от другой стороны (вкладчика) или поступающую для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее

на условиях и в порядке, предусмотренных договором. Исходя из дихотомического деления договоров в науке гражданского права,являющейся наиболее значимой для классификации гражданско-правовых обязательств иопределения банковского вклада, данному в п. 1 ст. 834 ГК, банковский вклад можно классифицировать, как договор [1]:

1) реальный;

2) односторонне обязывающий;

3) возмездный.

Автор Жарковская Е.П. дает определение понятию вклад. Вклад – это денежные средства, размещаемые физическими лицами в банках на определенный договором срок и под определенные проценты ты в целях получения дохода. Вклады физических лиц в банках носят добровольный характер и принимаются без ограничения их размера [12, с. 185].

По мнению автора Коробовой Г.Г., депозиты - это денежные средства юридических и физических лиц, привлеченные в результате проведения банком операций по открытию и ведению счетов клиентов, приема вкладов (депозитов), выпуска собственных ценных бумаг в виде долговых обязательств (депозитных и сберегательных сертификатов, векселей, облигаций) [10, с. 424].

По мнению автора Лаврушина О.И., депозитными называются операции банков по привлечению денежных средств юридических и физических лиц во вклады, либо на определенные сроки, либо до востребования. На долю депозитных операций обычно приходится основная часть их пассивов. В качестве субъектов депозитных операций могут выступать: государственные предприятия и организации; государственные учреждения; кооперативы; акционерные общества; смешанные предприятия с участием иностранного капитала; партийные и общественные организации и фонды;финансовые и страховые компании;инвестиционные и трастовые компании и фонды;отдельные физические лица и объединения этих лиц;банки и другие кредитные учреждения. Объектами депозитных операций являются депозиты – сумм денежных средств, которые субъекты депозитных операций вносят в банк, на определенное время оседаемые на счетах в банке в силу действующего порядка осуществления банковских операций [14, с. 86].

По мнению автора Колесниковой В.И.,  депозит (от лат. depositum - вещь, отданная на хранение) - это экономические отношения по поводу передачи средств клиента во временное пользование банка [9, с. 162].

Исследуя сущность банковского депозита, 3. С. Каценеленбаум отмечал особенность депозита, заключающуюся в его двойственной природе: «Депозиты являются для вкладчиков потенциальными деньгами.Вкладчик может выписать чек и пустить соответствующую сумму в циркуляцию. Но в то же время «банковые деньги» приносят процент. Они выступают для вкладчика в двойной роли: в роли денег, с одной стороны, и в роли капитала, приносящего процент, с другой. Преимущество депозита перед наличными деньгами заключается в том, что депозит приносит проценты... и недостаток в том, что депозит приносит пониженный процент по сравнению с тем процентом, который обыкновенно приносит капитал. Этот пониженный процент - не случайное явление, а существенный момент природы банка. Ибо вся сущность природы банка заключается в том, что процент, выплачиваемый по депозитам, ниже того процента, который банки получают за помещаемый ими в различных предприятиях капитал. Эта разница в процентах... составляет около 1/4 части тех процентов, которые взимаются по активным операциям» [9, с. 162].