Основные технико-экономические показатели
Курсовая работа, 19 Ноября 2013, автор: пользователь скрыл имя
Описание работы
Цель работы - расчитать основные технико-экономические показатели деятельности предприятия исходя из годовой производственной программы.
4 Предприятие изготавливает изделия трех наименований, которым сопоставлены шифры А, Б, В.
5 Изделия изготавливаются по единому технологическому процессу в одном цехе, но с различной последовательностью операций.
Файлы: 1 файл
Экономика предприятия Курсовая работа .xls
— 171.00 Кб (Скачать файл)Раздел 3_2
| A | B | C | D | E | F | G | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | Таблица 3.4. Расчет сдельной расценки и фонда заработной платы рабочих-сдельщиков | ||||||
| 2 | № п/п | Наименование | Выпуск готовой продукции в пла-нируемом году, шт. | Трудоемкость единицы продукции, н-час. | Средняя часовая тарифная ставка, руб. | Сдельная расценка за ед. продукции, руб. | Фонд зара-ботной платы по сдельным расценкам, тыс. руб. |
| 3 | 1 | Производственные рабочие | |||||
| 4 | 2 | Изделие 1 | 90907 | 1.27 | 100 | 127 | 11560 |
| 5 | 3 | Изделие 2 | 90907 | 1.31 | 90 | 117 | 10677 |
| 6 | 4 | Изделие 3 | 90907 | 1.12 | 95 | 107 | 9701 |
| 7 | 5 | Всего | х | х | х | х | 31939 |
| 8 | |||||||
| 9 | Таблица 3.5. Расчет фонда заработной платы рабочих-повременщиков | ||||||
| 10 | Категория рабочих | Численность рабочих, чел. | Средняя часовая тарифная ставка, руб. | Эффективный фонд рабочего времени, час. | Фонд заработной платы по тарифным ставкам и окладам, тыс. руб. | ||
| 11 | одного рабочего | всех рабочих | |||||
| 12 | Вспомогательные рабочие-повременщики | 35 | 100 | 1720 | 60200 | 6020 | |
| 13 | Вспомогательные рабочие на окладах | 10 | х | х | х | 1800 | |
| 15 | Всего | 45 | х | х | х | 7820 | |
| 16 | |||||||
Раздел 3_3
| A | B | C | D | E | |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | |||||
| 2 | Таблица 3.6. Расчет фонда заработной платы рабочих | ||||
| 3 | № п/п | Показатели | По плану на год, тыс. руб. | ||
| 4 | Производственные рабочие | Вспомогательные рабочие | Итого | ||
| 5 | 1 | Фонд прямой заработной платы рабочих: | |||
| 6 | -рабочие-сдельщики | 31939 | |||
| 7 | -рабочие-повременщики, включая рабочих на окладах | 7820 | |||
| 8 | 2 | Итого | 31939 | 7820 | 39759 |
| 9 | 3 | Премиальный фонд заработной платы рабочих | |||
| 10 | - средний процент премии, % | 20 | 30 | х | |
| 11 | - тыс. руб. | 6388 | 2346 | 8734 | |
| 12 | 4 | Итого фонд основной заработной платы рабочих | 38326 | 10166 | 48492 |
| 13 | 5 | Дополнительная заработная плата, входящая в фонд заработной платы рабочих - всего в том числе: | 5046 | 2456 | 7502 |
| 14 | 1. За работу в ночное время | 228 | 128 | 356 | |
| 15 | 2. За руководство бригадой | 0 | 108 | 108 | |
| 16 | 3. За работу в выходные и праздничные дни | 328 | 116 | 444 | |
| 17 | 4. За квалификацию | 728 | 361 | 1089 | |
| 18 | 5. За очередные и дополнительные отпуска | 3573 | 1673 | 5246 | |
| 19 | 6. За отпуска по учебе | 50 | 20 | 70 | |
| 20 | 7. Прочие | 139 | 50 | 189 | |
| 21 | 6 | Годовой фонд заработной платы | 43372 | 12622 | 55994 |
| 22 | |||||
| 23 | Таблица 3.7. Расчет фонда заработной платы руководителей, специалистов, служащих | ||||
| 24 | № п/п | Наименование категории работников | Численность, чел. | Среднемесячная заработная плата, руб. | Годовой фонд заработной платы, тыс. руб. |
| 25 | 1 | Руководители | 10 | 36000 | 4320 |
| 26 | 2 | Специалисты | 15 | 25000 | 4500 |
| 27 | 3 | Служащие | 5 | 18000 | 1080 |
| 28 | Итого: | 30 | х | 9900 | |
| 29 | Примечание. Результаты округлять с точностью до целых чисел. | ||||
| 30 | |||||
| 31 | |||||
| 32 | Таблица 3.8. План по труду и заработной плате | ||||
| 33 | № п/п | Показатели | Единица измерения | На планируемый год | |
| 34 | |||||
| 35 | 1 | Численность промышленно-производственного | |||
| 36 | персонала - всего | чел. | 253 | ||
| 37 | в том числе: | ||||
| 38 | рабочие | чел. | 223 | ||
| 39 | руководители | чел. | 10 | ||
| 40 | специалисты | чел. | 15 | ||
| 41 | служащие | чел. | 5 | ||
| 42 | 2 | Годовой фонд заработной платы промышленно- | |||
| 43 | производственного персонала - всего | тыс. руб. | 65894 | ||
| 44 | в том числе: | ||||
| 45 | рабочие | тыс. руб. | 55994 | ||
| 46 | руководители | тыс. руб. | 4320 | ||
| 47 | специалисты | тыс. руб. | 4500 | ||
| 48 | служащие | тыс. руб. | 1080 | ||
| 49 | 3 | Среднемесячная заработная плата промышленно- | (п.2:п.1х1000):12 | ||
| 50 | производственного персонала - всего | руб. | 21704 | ||
| 51 | в том числе: | ||||
| 52 | рабочие | руб. | 20925 | ||
| 53 | руководители | руб. | 36000 | ||
| 54 | специалисты | руб. | 25000 | ||
| 55 | служащие | руб. | 18000 | ||
| 56 | |||||
Раздел 4
| A | B | C | D | E | F | G | H | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | Таблица 4.1. Расчет потребности в основных материалах | |||||||
| 2 | Изделие | Материал | Норма расхода материала Нр, кг | Цена материала Ц, руб. за кг | Стоимость материала | Стоимость возвратных отходов* | ||
| 3 | на единицу изделия, руб. | на программу, тыс. руб. | на единицу изделия, руб. | на программу, тыс. руб. | ||||
| 4 | А | ст. 40X | 19.4 | 18.3 | 355 | 32274 | 5 | 499 |
| 5 | Б | ст. 40X | 26.4 | 22 | 581 | 52799 | 7 | 600 |
| 6 | В | ст. 40X | 11.1 | 20.1 | 223 | 20282 | 6 | 548 |
| 7 | ИТОГО | х | х | х | х | 105355 | х | 1647 |
| 8 | * Стоимость возвратных отходов принимаем в размере 30% от стоимости материалов | |||||||
| 9 | ||||||||
| 10 | Таблица 4.2. Затраты на вспомогательные материалы | |||||||
| 11 | Материал | Норма расхода, кг/станок | Количество станков | Общая по-требность в материалах, кг | Цена 1 кг материала, руб. | Стоимость, тыс. руб. | ||
| 12 | Керосин | 18 | 111 | 1998 | 19.5 | 39 | ||
| 13 | Бензин | 7 | 111 | 777 | 23.1 | 18 | ||
| 14 | Машинное масло | 5 | 111 | 555 | 150 | 83 | ||
| 15 | Солидол | 1.3 | 111 | 144.3 | 119 | 17 | ||
| 16 | Концы обтирочные | 20 | 111 | 2220 | 6.4 | 14 | ||
| 17 | ИТОГО | х | х | х | х | 172 | ||
| 18 | ||||||||
| 19 | Таблица 4.3. Затраты на электроэнергию для производственных нужд | |||||||
| 20 | Станок | Количество, шт. | Мощность, кВт | Коэффициент загрузки двигателя по мощности | Коэффициент загрузки двигателя по времени | Годовой эффективный фонд времени | Стоимость 1 кВт силовой энергии | Общая потребность, тыс. руб. |
| 21 | Машина отрезная C 10RE | 21 | 1.6 | 0.7 | 0.85 | 252 | 2.5 | 202 |
| 22 | Универсальный токарный станок SPC-900PA | 10 | 1.1 | 0.7 | 0.85 | 252 | 2.5 | 66 |
| 23 | Вертикально-фрезерный станок FP-45P | 15 | 1.1 | 0.7 | 0.85 | 252 | 2.5 | 99 |
| 24 | Сверлильный станок BV-25B/400 | 7 | 1.1 | 0.7 | 0.85 | 252 | 2.5 | 46 |
| 25 | Шлифовальный станок ВР-150 | 17 | 0.55 | 0.7 | 0.85 | 252 | 2.5 | 56 |
| 26 | Верстак ВП-2 | 41 | 0 | 0.7 | 0.85 | 252 | 2.5 | 0 |
| 27 | ИТОГО | 111 | х | х | х | х | х | 469 |
| 28 | ||||||||
| 29 | Таблица 4.4. Затраты на электроэнергию для освещения | |||||||
| 30 | Тип помещения | Площадь помещения, м2 | Часовой расход электроэнергии, кВт/м2 | Продолжитель-ность горения электроламп в год при соответству-ющем числе рабочих смен, ч | Коэффициент одновремен-ного горения светильников | Стоимость 1 кВт электроэнергии, руб. | Годовая потребность в электроэнергии, тыс. руб. | |
| 31 | Производственное | 727 | 0.05 | 4032 | 0.7 | 2.5 | 256 | |
| 32 | Вспомогательное | 145 | 0.05 | 4032 | 0.7 | 2.5 | 51 | |
| 33 | Служебно-бытовое | 218 | 0.05 | 4032 | 0.7 | 2.5 | 77 | |
| 34 | Итого | 1090 | х | х | 385 | |||
| 35 | ||||||||
| 36 | ||||||||
| 37 | Таблица 4.6. Прочие затраты, связанных с обслуживанием производства | |||||||
| 38 | Затраты на воду, необходимую для бытовых нужд, тыс. руб. | 118 | ||||||
| 39 | Стоимость СИЗ на всех работников, тыс. руб. | 127 | ||||||
| 40 | Расход на спецодежду, тыс. руб. | 380 | ||||||
| 41 | Расходы на переподготовку кадров | 127 | ||||||
| 42 | Страхование имущества (1% от стоимости основных средств) | 566 | ||||||
| 43 | ИТОГО, тыс. руб. | 624 | ||||||
Раздел 5
| A | B | C | D | |
|---|---|---|---|---|
| 1 | Таблица 5.1. Калькуляция себестоимости выпуска по элементам затрат | |||
| 2 | Элементы затрат | Источник информации | Величина затрат, | Структура затрат, |
| 3 | тыс. руб. | % | ||
| 4 | 1. Материальные затраты | Раздел 4 | 108766 | 53.22% |
| 5 | 1.1. Сырье и материалы | Раздел 4 | 105355 | |
| 6 | 1.2. Возвратные отходы | Раздел 4 | 1647 | |
| 7 | 1.3. Покупные комплектующие изделия и полуфабрикаты | Раздел 2 | 1123 | |
| 8 | 1.4. Топливо и энергия на технологические цели | Раздел 4 | 640 | |
| 9 | 2. Затраты на оплату труда | Раздел 3_3 | 65894 | 32.24% |
| 10 | 2.1. По расценкам и тарифным ставкам (прямая) | Раздел 3_3 | 49659 | |
| 11 | 2.2. Доплаты по премиальным системам | Раздел 3_3 | 8734 | |
| 12 | 2.3. Дополнительная заработная плата производственных рабочих | Раздел 3_3 | 7502 | |
| 13 | Отчисления на социальные нужды (26%) | Раздел 3_3 | 19768 | 9.67% |
| 14 | Амортизация основных средств | Раздел 2 | 3769 | 1.84% |
| 15 | Прочие затраты | 6167 | 3.02% | |
| 16 | Арендная плата | Раздел 2 | 3901 | |
| 17 | Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования | Раздел 4 | 1009 | |
| 18 | Общецеховые расходы | Раздел 2 | 1257 | |
| 19 | Итого цеховая себестоимость | 210533 | ||
| 20 | ||||
| 21 | ||||
| 22 | ||||
| 23 | ||||
| 24 | ||||
| 25 | ||||
| 26 | ||||
| 27 | ||||
| 28 | ||||
| 29 | ||||
| 30 | ||||
| 31 | ||||
| 32 | ||||
| 33 | ||||
| 34 | ||||
| 35 | ||||
| 36 | ||||
| 37 | ||||
| 38 | ||||
| 39 | Рис. 5.1. Структура затрат в себестоимости выпуска продукции по элементам затрат |
Раздел 6
| A | B | C | D | E | F | G | H | I | J | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | Таблица 6.1. Расчет прибыли от реализации | |||||||||
| 2 | Наименование изделия | Выпуск, шт. | Цена без НДС, руб | Выручка, тыс. руб. | Итого выручка, тыс. руб. | Цеховая себестоимость, тыс. руб. | Коммерческие расходы, тыс. руб. | Управлен-ческие расходы, тыс. руб. | Полная себестоимость, тыс. руб. | Прибыль от операций, тыс. руб. |
| 3 | Изделие 1 | 90907 | 890 | 80907 | 244540 | 210533 | 10527 | 4211 | 225270 | 19270 |
| 4 | Изделие 2 | 90907 | 930 | 84544 | ||||||
| 5 | Изделие 3 | 90907 | 870 | 79089 | ||||||
| 6 | ||||||||||
| 7 | Таблица 6.2. Основные технико-экономические показатели предприятия | |||||||||
| 8 | Наименование показателя | Единица измерения | Значение показателя | |||||||
| 9 | Абсолютные показатели | |||||||||
| 10 | Годовой выпуск | 272721 | ||||||||
| 11 | В натуральном выражении | Изделие 1 | шт. | 90907 | ||||||
| 12 | Изделие 2 | 90907 | ||||||||
| 13 | Изделие 3 | 90907 | ||||||||
| 14 | В денежном выражении | Изделие 1 | тыс. руб. | 80907 | ||||||
| 15 | Изделие 2 | 84544 | ||||||||
| 16 | Изделие 3 | 79089 | ||||||||
| 17 | Общая стоимость ОПФ | тыс. руб. | 56628 | |||||||
| 18 | В том числе | Здания и сооружения | 50000 | |||||||
| 19 | Машины и оборудование | 6516 | ||||||||
| 20 | Инструменты | 112 | ||||||||
| 21 | Общая площадь цеха | м2 | 1090 | |||||||
| 22 | В том числе | Производственная | 727 | |||||||
| 23 | Вспомогательная | 145 | ||||||||
| 24 | Служебно-бытовая | 218 | ||||||||
| 25 | Численность персонала | чел. | 253 | |||||||
| 26 | В том числе | Основных производственных рабочих | 178 | |||||||
| 27 | Вспомогательных рабочих | 45 | ||||||||
| 28 | Служащих и специалистов | 30 | ||||||||
| 29 | Фонд заработной платы | тыс. руб. | 65894 | |||||||
| 30 | В том числе | Основных производственных рабочих | 43372 | |||||||
| 31 | Вспомогательных рабочих | 12622 | ||||||||
| 32 | Служащих и специалистов | 9900 | ||||||||
| 33 | Относительные показатели | |||||||||
| 34 | Фондоотдача | руб./руб. | 4.3 | |||||||
| 35 | Фондоемкость | руб./руб. | 0.2 | |||||||
| 36 | Фондовооруженность | тыс. руб./чел. | 224 | |||||||
| 37 | Рентабельность продаж | % | 8% | |||||||
| 38 | Производительность труда | тыс. руб./чел. | 967 | |||||||
| 39 | Съем продукции с единицы оборудования | тыс. руб. | 2203 | |||||||
| 40 | Съем продукции с 1 м2 площади | тыс. руб. | 224 | |||||||
| 41 | Инвестиции в новое оборудование за год | тыс. руб. | 1257.2 | |||||||
| 42 | ||||||||||
| 43 | ||||||||||
| 44 | ||||||||||
| 45 | Вывод | |||||||||
| 46 | 1. Абсолютные показатели | |||||||||
| 47 | Годовой выпуск по всем изделиям равен 272721 изделия; в денежном выражении - 244540 тыс.руб. | |||||||||
| 48 | Стоимость основных производственных фондов составляет 56628 тыс.руб. | |||||||||
| 49 | На предприятии работает 253 человек. | |||||||||
| 50 | Площадь цеха: 1090м2 | |||||||||
| 51 | Фонд заработной платы составляет 65894 тыс.руб. | |||||||||
| 52 | 2. Относительные показатели | |||||||||
| 53 | Показатель фондоотдачи равен 4,3 руб/руб, т.е. на 1 руб., инвестируемый в основные фонды, приходится 4,3 руб. выпускаемой продукции | |||||||||
| 54 | Показатель фондоемкости, равный 0,2 руб/руб означает, что на 1 руб. выпускаемой продукции приходится 0,2 руб. основных производственных фондов. | |||||||||
| 55 | Показатель фондовооруженности, равный 224 тыс.руб на человека, характеризует степень оснащенности работников основными фондами. | |||||||||
| 56 | Рентабельность продаж составляет 8%. | |||||||||
| 57 | Проивзодительность труда равна 967 тыс.руб./чел. Т.е. на каждого работника предприятия приходится 967 тыс.руб. выпущенной за год продукции. | |||||||||