Анализ деятельности Азиатско - Тихоокеанского банка и его финансового состояния

Совет директоров Банка осуществляет общее руководство  деятельностью Банка, за исключением  решения вопросов, отнесенных законодательством  и Уставом Банка к компетенции  Общего собрания акционеров. В компетенцию  Совета директоров Банка входят вопросы: созыв годового и внеочередного  Общих собраний акционеров общества; определение цены (денежной оценки) имущества, цены размещения и выкупа эмиссионных ценных бумаг в случаях, предусмотренных Федеральным законом  «Об акционерных обществах»; образование  Правления, определение количественного  состава Правления, назначение Председателя Правления, заместителей Председателя Правления, членов Правления, руководителя Службы внутреннего контроля банка и досрочное прекращение их полномочий, а также установление размеров выплачиваемых им вознаграждений и компенсаций; использование Резервного и иных фондов Банка; открытие и закрытие филиалов, представительств, дополнительных офисов Банка, внесение соответствующих изменений в Устав Банка; утверждать ежегодные программы подготовки сотрудников и выделять для этого необходимые ресурсы.

На заседании  Совета директоров Банка ведется  протокол. Протокол заседания Совета директоров Банка составляется не позднее  трёх рабочих дней после его проведения.

В протоколе  заседания указывается:

- место и время заседания;

- лица, присутствующие на заседании;

- повестка дня заседания;

- вопросы, поставленные на голосование  и итоги голосования по ним;

- принятые решения.

Протокол  заседания Совета директоров Банка  подписывается председательствующим на заседании, который несет ответственность  за правильность составления протокола  и секретарем Совета директоров.

Членом  Совета директоров может быть только физическое лицо. Член Совета директоров может не быть акционером Банка. Члены  Правления Банка не могут составлять более одной четвертой состава  Совета директоров. Лица, избранные  в состав Совета директоров Банка, могут  переизбираться неограниченное число  раз. Председатель Правления Банка  не может быть одновременно председателем  Совета директоров Банка. Количественный состав Совета директоров устанавливается  равным 8 (восьми) членам.

Следующим органом управления банка является Правление. Правление Банка является исполнительным коллегиальным органом, который осуществляет текущее управление деятельностью Банка и несет ответственность за его результаты. В состав Правления Банком входят, кроме Председателя, его заместители, а также члены правления, назначенные на заседании Совета директоров. В компетенцию Правления входят вопросы: организация системы внутреннего контроля в Банке; разработка принципов управления Банком; организация выполнения решений Общего собрания акционеров и Совета директоров Банка; подготовка и представление отчетов о деятельности Банка Общему собранию акционеров, Совету директоров Банка, Центральному Банку Российской Федерации; заслушивание отчетов заместителей Председателя Правления Банка, руководителей подразделений Банка; утверждение ежеквартальных отчетов по ценным бумагам.

Передача  права голоса членом Правления Банка  иному лицу, в том числе другому  члену Правления, не допускается.

Решения на заседании Правления Банка  принимаются простым большинством голосов от числа присутствующих членов Правления.

При принятии Правлением решений в случае равенства  голосов членов Правления Банка  право решающего голоса принадлежит  Председателю Правления.

Председатель  Правления действует без доверенности от имени Банка в соответствии с решениями Правления, принятыми  в пределах его компетенции.

В период отсутствия Председателя Правления  заместитель Председателя Правления  или член Правления Банка вправе выполнять функции Председателя Правления только на основании его  письменного распоряжения.

Председатель  Правления является исполнительным единоличным органом Банка, осуществляет руководство текущей деятельностью  Банка, несет ответственность за его результаты, действует на основании  Устава Банка. В компетенцию Председателя Правления входят такие вопросы, как: осуществление управления Банком; издание приказов, распоряжений и указаний, обязательных для исполнения всеми работниками Банка; распределение обязанностей между заместителями Председателя Правления и членами Правления Банка; назначает на должность и освобождает от должности главного бухгалтера (его заместителей), главных бухгалтеров филиалов и их заместителей.

Органом контроля за финансово-хозяйственной  деятельностью Банка является Ревизионная  комиссия Банка.

1.5 Состав выполняемых операций

Азиатско-Тихоокеанский  Банк выполняет различные банковские операции и услуги:

1. Расчетно-кассовое обслуживание:
• открытие и обслуживание счетов в рублях и иностранной валюте;
• начисление и выплата процентов на неснижаемый остаток денежных средств на счете;
• переводы и зачисление денежных средств в рублях и иностранной валюте;
• прием и выдача наличных денежных средств и других ценностей;
• инкассация и доставка наличных денежных средств и других ценностей;
• организация приема платежей от физических лиц за предоставленные товары, работы, услуги;
• расчеты по инкассо;
2. установка и обслуживание систем дистанционного банковского обслуживания «Интернет-Банкинг», «Банк-Клиент»
3. Коммерческое кредитование – предоставляется на приобретение основных средств и пополнение оборотного капитала: приобретение сырья, материалов, товаров, на определенный срок с единовременным погашением кредита или по графику. Коммерческое кредитование осуществляется в режиме кредитной линии и «овердрафт».
4. Банковская гарантия - предоставляется Банком по просьбе его Клиента и является письменным обязательством уплатить контрагенту в соответствии с условиями выданного обязательства денежную сумму по представлении письменного требования о платеже и других документов, указанных в гарантии.
5. Вексельное кредитование - Кредит предоставляется на приобретение простых векселей Банка с целью последующего использования этих векселей в качестве расчетно-платежного средства. Срок погашения кредита устанавливается до наступления срока платежа по векселю.
6. Эквайринг - это услуга, позволяющая организации принимать банковские карты в качестве оплаты за свои товары и услуги. Услугу предоставляет Банк, при этом повышается конкурентоспособность предприятия, увеличиваются его обороты за счет привлечения новых клиентов - держателей банковских карт. Торгово-сервисные предприятия могут на выгодных условиях принимать к оплате карты VISA/VISA Electron и MasterCard/Maestro.
7. Осуществление операций с драгоценными металлами.
8. Потребительское кредитование.
9. Привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады.
10. ВыпускпластиковыхкартVisa Electron Instant Issue, Visa Electron, Visa Classic, Visa Gold, Visa Platinum.
11. осуществляет переводы денежных средствWesternUnion, CONTACT, «Без границ», «Золотая корона».
12. Осуществление лизинговых и факторинговых операций.
13. прочие услуги

Также во всех отделениях Азиатско-Тихоокеанского Банка, можно осуществить оплату различных услуг:

• предприятий ЖКХ(квартплата);
• электроснабжения, теплоснабжения, водоснабжения;
• стационарной телефонной связи;
• мобильной телефонной связи;
• интернета;
• охраны;
• штрафов ГИБДД;
• образования (детские сады, музыкальные школы и т.п.);
• социальных услуг;
• кабельного и спутникового телевидения;
• пополнения электронных кошельков;
• туристических услуг и пр.

Таблица № 1

Перечень услуг-партнеров «Азиатско-Тихоокеанский Банк» в г. Улан-Удэ

№ п/п	Наименование поставщика услуг, в  пользу которого осуществляется прием  платежей	Вид услуг	Комиссиявзимаемая с Клиента
1	Улан-Удэнская Управляющая компания	коммунальные услуги	без комиссии
2	ОАО "ТГК-14"	горячую вода и отопление	без комиссии
3	ОАО "Бурятэнергосбыт"	электроэнергию	без комиссии
4	МУП "Водоканал"	платежи за холодное водоснабжение и  канализацию	без комиссии
5	Централизованная бухгалтерия Окт. Р-на	платежи за детский сад	1%
6	Централизованная бухгалтерия ЖД. Р-на	платежи за детский сад	1%
7	Централизованная бухгалтерия п. Загорск	платежи за детский сад	1%
8	Централизованная бухгалтерия управления культуры	платежи за детские школы искусств, а также платежи в дома культуры	1% с клиента
9	Улан-Удэнская сотовая сеть	оплата за сотовую связь	без комиссии
10	ОАО "Сибирьтелеком"	платежи за связь	без комиссии
11	СРК ООО "Байкальские информационные кабельные сети"	платежи           за кабельное телевидение	без комиссии
12	Попечительский совет ДС №64	оплата вступительных и членских взносов в Попечительский совет	без комиссии
13	ИП Колесникова Н.П. (репититорство)	оплата за репетиторство	1%
14	ТСЖ Багульник	платежи  за коммунальные услуги	без комиссии
Продолжение таблицы №1
15	Новосибирский Государственный  Университет  Экономики и Права	оплата за обучение	1%
16	Байкальский филиал ННОУ ВПО Гуманитарный институт	оплата за обучение	0,80%
17	ИП Гармаев Р.И. (Управл. Компания "Евродом  сервис")	платежи  за жилищно-коммунальные услуги	без комиссии
18	НОУ ВПО Байкальский экономико-правовой институт	оплата за обучение	без комиссии
19	ОУП Академия труда и соц. Отношений	оплата за обучение	0,80%
20	ТСЖ Пионер	платежи  за жилищно-коммунальные услуги	без комиссии
21	ООО РеалКом	абонентская плата за услуги интернет	без комиссии
22	ООО "БИКС-ВОСТОК"	абонентская плата  за СКТВ	без комиссии
23	ЦБ Сов.района	оплата за детский сад	1%
24	ООО "Охранные системы Бурятии"	Домофон	без комиссии
25	ИП Преображенский	Домофон	без комиссии
26	ТСЖ "ЖКС"	платежи  за жилищно-коммунальные услуги	без комиссии
27	ДОД Детская школа искусств №7	платежи за школу искусств №7	1%
28	МАДОУ «Детский сад №111 «Дашенька»	Родительская плата за питание, добровольное родительское пожертвование	1%
29	МАОУ ДОД Детская школа искусств № 5	платежи за школу искусств №5	1%
30	МАОУ ДОД Детская школа искусств № 1	платежи за школу искусств №1	1%

1.6 Лицензии Азиатско-Тихоокеанского Банка

На данный момент у Азиатско-Тихоокеанского Банка  имеются следующие лицензии:

• Лицензия № 1810 от 30.06.08 на осуществление банковских операций с юридическими лицами;
• лицензия № 1810 от 5.05.06 на осуществление банковских операций с драгоценными металлами;
• лицензия № 1810 от 5.05.06 на осуществление банковских операций с физическими лицами;
• лицензия № 028-11708-000100от 28.10.08 на осуществление депозитарной деятельности;
• лицензия № 028-11701-001000от 28.10.08 на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами;
• лицензия № 028-11696-010000 на осуществление дилерской деятельности;
• лицензия № 028-11691-100000 от 28.10.08 на осуществление брокерской деятельности;
• лицензия ЛГ 0270900300358 от 16.06.09 на экспорт золота;
• лицензия № 283 от 20.08.09 на осуществление работ с использованием сведений, составляющих государственную тайну.

 

ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ АЗИАТСКО-ТИХООКЕАНСКОГО БАНКА И ЕГО ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ

2.1 Нормативы банка

Норматив  достаточности капитала или достаточности  собственных средств.

(1)

К – капитал  банка;

Kpi –  коэффициент риска iактива;

Ai – iактив банка (величина);

Pki – величина резерва на возможные потери iактива;

код 8957 –  включает в себя: сумма требований к связанным с банком лицам, взвешенных по уровню риска требований, умноженная на коэффициент 1,3;

KPB – величина кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера;

KPC – величина кредитного риска по срочным сделкам;

код 8992 –  резерв по срочным сделкам;

РР –  величина рыночного риска.

Минимально  допустимое значение норматива Н1 устанавливается, в зависимости от размера капитала банка: для банков от 5 млн евро и  выше минимально 10%, для банков менее 5 млн. евро 11%.

Норматив  мгновенной ликвидности, регулирует риск к потере банком ликвидности в  течение одного операционного дня.

Минимально  допустимое значение норматива мгновенной ликвидности составляет 15%.

Норматив  мгновенной ликвидности вычисляется  по формуле:

(2)

Лан- высоколиквидные активы (финансовые активы, которые должны быть получены в течение ближайшего календарного дня, либо могут быть незамедлительно востребованы банком, либо незамедлительно реализуются банком с целью получения денежных средств);

Овм – обязательства по счетам до востребования, а также краткосрочная  кредиторская задолженность банка  по платежам в бюджет и по оплате труда;

Овм* - величина минимального совокупного остатка средств по счетам физических и юридических лиц.

Норматив  текущей ликвидности, регулирует риск потери банком ликвидности в течение  ближайших 30 календарных дней.

Минимально  допустимое значение 50%.

(3)

Лат –  ликвидные активы (финансовые активы, которые могут быть мобилизированны  банком в течение месяца(, включая  в том числе и высоко ликвидные  активы;

Овт –  обязательства до востребования  в пределах ближайших 30 дней;

Овт* - величина минимального совокупного остатка  средств по счетам физических и юридических  лиц до востребования и со сроком исполнения обязательств в течение  ближайших 30 календарных дней (кроме  счетов кредитных организаций).

Норматив  долгосрочной ликвидности, регулирует риск потери банком ликвидности в  результате размещения средств в  долгосрочные активы.

Минимально  допустимое значение составляет 120%.

(4)

Крд – кредиты выданные банком с оставшимся сроком до погашения свыше года;

К – собственные  средства;

ОД –  обязательства банка по кредитам и депозитам с оставшимся сроком погашения свыше года, срок до даты погашения;

О* - величина минимального совокупного остатка  средств по счетам со сроком исполнения обязательств до года (до 365 дней) и счетам до востребования физических и юридических лиц.

Максимальный  размер риска на одного заемщика или  группу связанных заемщиков, регулирует кредитный риск банка в отношении  одного заемщика или группы связанных  заемщиков.

(5)

Крз –  совокупность сумм кредитных требований банка к заемщику, за вычетом сформировавшегося  резерва на возможные потери.

Максимально допустимое значение 25%.

Максимальный  размер крупных кредитных рисков

(6)

åKckpi – это величина i крупного кредитного риска за вычетом сформировавшегося резерва на возможные потери. Максимально допустимое значение норматива Н7 составляет 800%.

Совокупная  величина риска по инсайдерам банка

(7)

Kpcui – величина iкредитного требования к инсайдеру банка, а также кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера и срочным сделкам заключенным с инсайдером, за вычетом сформированного резерва на возможные потери.