: Анализ и оценка эффективности операций банков с банковскими пластиковыми карточками (для банка-эмитента и банка-эквайра)

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ  РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

УО « БЕЛОРУССКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ  ЭКОНОМИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ»

 

Кафедра международного бизнеса

 

 

 

 

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине: Кредитные и расчетные операции во внешнеэкономической деятельности

на тему: Анализ и оценка эффективности операций банков с банковскими пластиковыми карточками (для банка-эмитента и банка-эквайра)

 

 

 

 

Студентка

МЭО, 4-й курс, ДАЗ-2                     (подпись)                                    В.Шамухамедов

                                                            (дата)           

 

Руководитель

канд. экон. наук,

доцент                                              (подпись)                                               О.С. Гуцол

                                                               (дата)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

МИНСК 2011 
РЕФЕРАТ

 

Курсовая работа: 58 с., 6 рис., 1 табл., 43 источника, 9 прил.

 

БАНКОВСКИЕ  ПЛАСТИКОВЫЕ КАРТОЧКИ, ПЛАТЕЖНАЯ СИСТЕМА, БАНК-ЭМИТЕНТ, БАНК-ЭКВАЙР, ПРОЦЕССИНГОВЫЙ ЦЕНТР, ДЕБЕТОВАЯ ПЛАСТИКОВАЯ КАРТОЧКА, КРЕДИТНАЯ ПЛАСТИКОВАЯ КАРТОЧКА.

 

Объект исследования — безналичные расчеты с использованием банковских пластиковых карточек.

Предмет исследования — эффективность проведения расчетов с использованием банковских пластиковых карточек в Республике Беларусь.

Цель работы: анализ и оценка операций банков с использованием банковских пластиковых карточек в Республике Беларусь.

Методы исследования: анализ, синтез, описание, сравнение, табличный.

Исследования и разработки: раскрыта сущность банковских пластиковых карточек, проведена их классификация; объяснен механизм действия современной платежной системы с использованием банковских пластиковых карточек; проанализировано оформление операций с использование БПК, а также экономическое значение данного инструмента; выявлены основные проблемы и определены перспективы дальнейшего развития расчетов с использование пластиковых карт в Республике Беларусь.

Автор работы подтверждает, что приведенный в  ней расчетно-аналитический материал правильно и объективно отражает состояние исследуемого процесса, а  все заимствованные из литературных и других источников теоретические  и методологические положения и  концепции сопровождаются ссылками на их автора.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                                                                                     ________________

                                                                                      (подпись студента)

 

СОДЕРЖАНИЕ

Введение 4

1 Теоретические аспекты  расчетов с использованием пластиковых карточек  6

1.1 Понятие  и виды банковских пластиковых  карточек 6

1.2 Организация  расчетов с использованием банковских пластиковых карт 12

2 Характеристика  международных платежных карточных  систем 20

3 Проблемы  и перспективы развития расчетов с использованием банковских пластиковых карточек в Республике Беларусь 28

3.1 Современное  состояние рынка банковских пластиковых  карточек в Республике Беларусь 28

3.2 Проблемы  и перспективы развития расчетов  с использованием банковских  пластиковых карт 32

Заключение 39

Список  использованных источников 41

Приложение АКлассификация банковских пластиковых карт 44

Приложение Б Преимущества расчетов с использованием пластиковых карт для                           участников систем расчетов 48

Приложение В Общее схематическое отражение расчетов с использованием банковской пластиковой карты 50

Приложение Г Организация межбанковских расчетов по результатам клиринга с использованием банковской пластиковой карты 52

Приложение Д Динамика роста технической инфраструктуры, обеспечивающей проведение безналичных расчетов с использованием банковских пластиковых карточек 54

Приложение Е Динамика эмиссии банковских пластиковых карт 55

Приложение Ж Динамика роста совокупного объема операций с использованием банковских пластиковых карточек 56

Приложение З Использование карточек в разрезе систем расчетов 57

Приложение И Изменение показателей использования банковских пластиковых   карточек 58

 

 

ВВЕДЕНИЕ

Как свидетельствует мировой  опыт, развитие системы безналичных  розничных платежей с использованием пластиковых карточек является одним  из важнейших направлений банковского  дела на данном этапе.

Банковская пластиковая карточка стала одним из самых популярных платежных инструментов в системе  электронных банковских услуг. Ее применение позволяет снижать себестоимость  оказываемых клиентам услуг, а также  расширять их спектр. Кроме того, она способствует сокращению наличного  денежного оборота, ускорению движения денежных средств между клиентами, пополнению ресурсной базы банков, расширяет возможности роста  товарооборота и производства, повышает безопасность оборота денег в  стране и платежную культуру граждан. Использование пластиковой карты  значительно упрощает процесс покупки  товара или услуги, позволяет ее владельцу пользоваться разнообразными скидками, оперативно и без проблем  получать наличные в любое время  суток, контролировать свои расходы  за определенные периоды времени  и по определенным статьям.

Владельцы карточек международных  платежных систем (VISA, EuroCard/MasterCard, American Express и др.) получают возможность  пользоваться сетями торговых точек  и банкоматов по всему миру. Более того, с помощью карточек можно получить доступ к счету в иностранном банке: пластиковая карта - самый дешевый и эффективный вариант в таких ситуациях. С ее помощью можно поместить деньги в иностранный банк, и при этом иметь к ним доступ дома.

Выбор темы связан с ее актуальностью  и перспективностью. В настоящее  время в Республике Беларусь наблюдается  активизация процессов связанных  с развитием рынка банковских пластиковых карточек. Расширение безналичных  расчетов на основе пластиковых карт обеспечивает дополнительную устойчивость национальной денежной единицы и  экономическую стабильность государства  в целом, что является важным для  нашей страны на современном этапе.

Целью данной курсовой работы является анализ и оценка эффективности операций банков с использованием банковских пластиковых карточек в Республике Беларусь. Исходя из цели исследования в работе поставлены следующие задачи:

• раскрыть экономическую сущность банковских пластиковых карточек;
• сформировать представления о механизме функционирования платежной системы с использованием банковских пластиковых карточек;
• изучить порядок организации расчетов на основе банковских пластиковых карточек;
• проанализировать проблемы и перспективы развития использования пластиковых карточек в Республике Беларусь.

Объектом исследования являются безналичные расчеты с использованием банковских пластиковых карточек Предмет исследования – практика организации и проведения безналичных расчетов с использованием банковских пластиковых карточек в Республике Беларусь. Из многочисленных отечественных авторов необходимо особо выделить И.А.Пищика, который уже не первый год анализирует состояние и перспективы развития рынка банковских пластиковых карточек в Республике Беларусь. Основными источниками информации при написании курсовой работы стали учебные пособия и периодические издания, использовался материал из сети интернет. Сущность и виды пластиковых карточек, порядок организации расчетов с их использованием  подробно описаны в работах А.П. Левкович, Т.Е. Гуринович, В.И. Шевчук.

 

 

1 Теоретические аспекты  расчетов с использованием пластиковых  карточек

 

1.1 Понятие и виды банковских пластиковых карточек

Рост мирового платежного оборота  и увеличение издержек обращения  диктуют необходимость создания принципиально нового механизма  денежного обращения, обеспечивающего  быстрорастущие потребности в платежах, а также ускорение оборачиваемости  денежных средств при одновременном  снижении издержек обращения и сокращении трудовых затрат. Таким механизмом является система безналичных расчетов по розничным платежам.

Система безналичных расчетов по розничным платежам включает в  себя платежные системы на основе использования банковских пластиковых  карточек, системы расчетов с использованием электронных денег, других платежных  инструментов и средств платежа. Безналичные расчеты по розничным  платежам, совершаемым физическими  лицами на территории Республики Беларусь, осуществляются в платежных системах банков или платежной системе  Национального банка (межбанковские  расчеты).

В соответствии с Банковским кодексом, пластиковая карточка—это платежный инструмент, обеспечивающий доступ к банковскому счету и  проведение платежей за товары и услуги, получения наличных денежных средств  и осуществления иных операций в  соответствии с законодательством  Республики Беларусь [2, c.190].

Пластиковая карточка является только средством доступа к денежным средствам на счете держателя, за счет которых он осуществляет вышеуказанные  операции (исключение – карточки электронных  денег). На ней содержится определенная информация, с помощью которой, а  также индивидуального кода (ПИН  – кода) и происходит доступ держателя  к денежным средствам на своем  счете.

Пластиковая карточка является средством проведения платежей, а  не самим средством платежа. Другими  словами, карточка не заменяет сами деньги (законные платежные средства), а  также не подменяет и не дублирует  такую функцию денег, как средство платежа. Она является лишь инструментом, посредством которого деньги выполняют  данную функцию[33, с. 22].

Банками Республики Беларусь осуществляется эмиссия банковских пластиковых карточек международных  и внутренних платежных систем. Внедрение  данного платежного инструмента  в платежный оборот проводилось  на основе реализации банками в соответствии с нормативными правовыми актами Совета Министров Республики Беларусь и Национального банка проектов по переводу экономически активного  населения страны на выплату заработной платы с использованием банковских пластиковых карточек

Для расчетов с использованием банковских пластиковых карточек создаются  специальные платежные системы. Банковские и другие организации, входящие в них, различаются своими функциями:

• владелец системы определяет правила и процедуры проведения операций с банковскими пластиковыми карточками в ее рамках;
• члены системы создают систему и осуществляют управление ею;
• участники системы включают: 1) членов этой системы; 2) банки-эквайры, выполняющие операции с банковскими пластиковыми карточками в соответствии с правилами системы на основе договоров, заключенных с ее членами; 3) процессинговые центры [12, c.56].

Члены платежной  системы – юридические лица, в том числе банки, банки-нерезиденты, а также иностранные организации, не являющиеся юридическими лицами по иностранному праву, создавшие платежную систему и осуществляющие управление платежной системой с соблюдением правил платежной системы [16, п.2.5].

Участники платежной  системы – члены платежной системы, банки, банки-нерезиденты, осуществляющие операции с карточками в соответствии с правилами платежной системы и договорами, заключенными с членами платежной системы, процессинговые центры [16, п.2.6].

Процессинговый  центр –  юридическое лицо, в том числе банк, иностранная организация, не являющаяся юридическим лицом по иностранному праву, осуществляющие процессинг на основании договоров с участниками платежной системы, заключенных в соответствии с правилами платежной системы [16, п.2.12].

Процессинг –  деятельность по сбору и обработке информации, поступающей от организаций торговли (сервиса), банкоматов, платежно-справочных терминалов самообслуживания, пунктов выдачи наличных денежных средств либо из иных источников, в зависимости от используемых участниками платежной системы технологий при осуществлении операций с карточками, а также передаче обработанной информации для проведения безналичных расчетов [16, п.2.11].

Банковские пластиковые  карточки выпускаются банками-эмитентами. Банк-эмитент –  банк, банк-нерезидент, осуществляющие эмиссию карточек, определяющие правила совершения операций с карточками в локальных нормативных актах и принявшие на себя обязательство по перечислению денежных средств с карт-счетов в соответствии с условиями договоров, заключенных с владельцами карт-счетов, другими участниками платежной системы, и (или) принявшие на себя обязательство по перечислению денежных средств в соответствии с условиями кредитных договоров[15, п.2.10].

Карточные системы могут  быть внутренними, международными и  частными. Внутренняя платежная система  – платежная система, участники  и владелец которой являются резидентами. Международная платежная система  – платежная система, среди участников которой есть как резиденты, так  и нерезиденты и (или) владелец которой  является нерезидентом. В частной  системе эмиссию банковских карточек осуществляет один банк-эмитент, являющийся владельцем системы. Такая система  может быть как внутренней, так  и международной [16, c.97].

Система расчетов на основе пластиковых карточек представляет собой совокупность расчетов по национальной системе "БелКарт", международным  системам (например, VISA и Euro-card/Mastercard) и  внутренним частным системам. Основное назначение расчетов пластиковыми карточками состоит в замене безналичным  платежным инструментом наличных денег  в розничных платежах, в возможности  получения наличных денег по мере необходимости без обращения  в банк, где открыт счет владельца  карточки. Системы с использованием пластиковых карточек имеют относительно самостоятельный характер, собственные  правила и стандарты, которые  определяет владелец, однако они включаются в платежную систему страны, так  как при проведении операций с  помощью пластиковых карточек используются счета их владельцев и корреспондентские  счета банков, в том числе и  в банках за границей. Обращение  пластиковых карточек происходит по схеме обращения любого другого  платежного инструмента по прочим платежам с завершением расчетов в системе BISS. Также в системе BISS (валовая система расчетов) осуществляются межбанковские расчеты по срочным и несрочным денежным переводам, а также по результатам клиринга (по прочим денежным переводам, по сделкам купли–продажи ценных бумаг и финансовых инструментов срочных сделок, по операциям с использованием банковских пластиковых карточек).