Урпвление кредитным риском

                                       Содержание

Введение …………………………………………………………………………..3

Раздел 1. Экономическая основа кредитного риска

1.1. Сущность кредитного  риска и его место в составе  банковских рисков….6

1.2 Факторы кредитного риска…………………………………………………...8

1.3 Методы оценки кредитного риска………………………………………….11

1.4 Способы минимизации кредитного риска…………………………………14

Раздел 2. Анализ управления кредитным риском на примере ООО "Хоум Кредит энд Финанс Банк" (ООО "ХКБ Банк")

2.1 Краткая характеристика  банка……………………………………………...17

2.2 Анализ основных показателей кредитной деятельности банка и оценка системы управления риском в ООО "ХКБ Банк"……………………………...18

Заключение……………………………………………………………………….29

Список литературы………………………………………………………………31

 

 

 

                                          

 

 

 

 

 

 

 

 

                                        ВВЕДЕНИЕ

Управление и риск – взаимосвязанные компоненты экономической системы. Первый может выступать источником второго. В связи с этим весьма актуальным выглядит проблема эффективного управления кредитными рисками коммерческих банков.

Степень разработанности проблемы управления кредитным риском банка в рыночной экономике показывает, что, несмотря на большое внимание отечественных и зарубежных исследователей в данном вопросе, множество аспектов, остается все-таки не достаточно исследованным, а именно кредитные риски, которые присущи в настоящее время банкам.

Помимо этого, существуют большие различия в концептуальных и методологических рекомендациях относительно механизма оценки кредитного риска в неопределенной среде, а так же его способов, более эффективных методов управления кредитными рисками, комплексного анализа риска и путей минимизации данного вида банковских рисков.

Целью работы является определение сущности кредитного риска, его факторов и методов оценки, а так же рассмотрение путей к минимизации кредитного риска.

Указанная цель предполагает решение следующих задач:

- изучение теоретических  понятий о сущности кредитного  риска и его места в системе  банковских рисков;

- рассмотрение и разработка  управления кредитными рисками  на примере коммерческого банка;

- выработка наиболее действенных  способов, при помощи которых  станет возможным рассредоточение  кредитных рисков, их диверсификация  и предотвращение;

- обоснование современных  банковских технологий управления  кредитным риском, его минимизации  и повышение эффективности банковской  деятельности в сфере кредитования  экономики.

Объектом исследования является коммерческий банк ООО "Хоум Кредит энд Финанс Банк"

 

Предметом работы является денежно-кредитные отношения, складывающиеся на стадиях осуществления кредитной политики и управления рисками, связанными с кредитованием корпоративных клиентов и населения.

Для более подробного изложения данной проблемы мною использовались статьи и материалы отечественных и зарубежных ученых и экономистов в области финансов, которые являются актуальными в последнее время и отражают суть данной проблемы на современном уровне, а также справочная и учебная литература, список которой прилагается.

Другими словами, организация качественного управления и контроля за рисками является на сегодняшний день непременным условием дальнейшего развития российской банковской системы. В условиях выхода экономики из кризиса, завершения периода высоких доходов в банковской сфере, резкого усиления конкурентной борьбы, существенного усложнения финансовых и организационных аспектов деятельности банков – создание эффективной системы внутреннего контроля становится не только предпосылкой их успешного функционирования, но и непременным условием их выживания.

 

Я проходила преддипломную практику в операционном офисе ООО "Хоум Кредит энд Финанс Банк" Смоленское отделение 67/01 по адресу: индекс 214018, город Смоленск,  улица " проспект Гагарина», д.12/1 в количестве 144 часов: с 24.04.2014 года по 24.05.2014

Целью преддипломной практики является:

- закрепление теоретических  знаний и приобретение более  глубоких 

практических навыков, опыта работы по специальности и профилю работы

на действующем предприятии или организации.

- познакомиться с предприятием, системой управления и

системой планирования, целями владельцев и руководителей бизнеса,

стратегиями компании;

-изучить специальную  литературу и нормативную документацию  по

специальности.

Задачами производственной практики являются:

- раскрыть особенности  управления, существующей системы  планирования.

В кредитной организации (наличие стратегического плана развития компании, маркетингового плана, финансового плана кредитной организации), соответствие организационной структуры предприятия, дать общую оценку достижений и имеющихся проблем в банке.

- собрать, обобщить и систематизировать  материалы, необходимые для

отчета о производственной практике в соответствии с индивидуальным заданием.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Раздел 1. Экономическая основа кредитного риска

1.1. Сущность кредитного  риска и его место в составе банковских рисков

Система управления банковскими рисками – это совокупность приемов (способов и методов) работы персонала банка, позволяющих обеспечить положительный финансовый результат при наличии неопределенности в условиях деятельности, прогнозировать наступление рискового события и принимать меры к исключению или снижению его отрицательных последствий.

Эта система управления может быть описана на основе разных критериев. Исходя из видов банковских рисков, в этой системе можно выделить блоки управления кредитным риском, риском несбалансированной ликвидности, процентным, операционным, потери доходности, а также комплексные блоки, связанные с рисками, возникающими в процессе отдельных направлений деятельности кредитной организации.

Риск – неизменный и постоянный спутник любой коммерческой деятельности. Его коварство проявляется в том, что, только соглашаясь на риск, можно добиться желаемого уровня прибыли (или какого-либо другого эффекта), но при этом ситуация может сложиться и с точностью до наоборот. Даже самые обоснованные оптимистичные прогнозы могут разрушиться в один момент из-за ряда обстоятельств, повлиять на которые иногда невозможно. И в результате ожидаемая прибыль может обернуться только убытками. Применительно к банковской деятельности ситуация осложняется еще и тем, что рискует банк не своими деньгами, а денежными средствами своих клиентов.

Кредитные операции банков являются одним из важнейших видов банковской деятельности. На финансовом рынке кредитование сохраняет позицию наиболее доходной статьи активов кредитных организаций, хотя и наиболее рискованной. Кредитный риск, таким образом, был и остается основным видом банковского риска.

Кредитный риск представляет собой риск невыполнения кредитных обязательств перед кредитной организацией третьей стороной. Опасность возникновения этого вида риска существует при проведении ссудных и других приравненных к ним операций, которые отражаются на балансе, а также могут носить забалансовый характер.

К числу таких операций относятся:

- предоставленные и полученные кредиты (займы);

- размещенные и привлеченные депозиты;

- прочие размещенные средства, включая требования на получение (возврат) долговых ценных бумаг, акций и векселей, предоставленных по договору займа;

- учтенные векселя;

- уплата кредитной организацией  бенефициару по банковским гарантиям, не взысканная с принципала;

- денежные требования  кредитной организации по сделкам  финансирования под уступку денежного требования (факторинг);

- требования кредитной  организации по приобретенным  по сделке правам (уступка требования);

- требования кредитной  организации по приобретенным на вторичном рынке закладным;

- требования кредитной  организации по сделкам продажи (покупки) финансовых активов с  отсрочкой платежа (поставки финансовых активов);

- требования кредитной  организации к плательщикам по  оплаченным аккредитивам (в части  непокрытых экспортных и импортных аккредитивов);

- требования к контрагенту  по возврату денежных средств  по второй части сделки по  приобретению ценных бумаг или  иных финансовых активов с  обязательством их обратного  отчуждения в случае, если ценные бумаги являются некотируемыми;

- требования кредитной  организации (лизингодателя) к лизингополучателю  по операциям финансовой аренды (лизинга).

Рассматривая вопрос о сущности кредитного риска, необходимо определить его как риск, связанный с движением кредита. Сущность кредитного риска находится в неразрывной связи с сущностью категорий кредита (т.е. формой движения ссудного капитала). Следовательно, сферой возникновения кредитного риска может быть одна из стадий движения ссужаемой стоимости.

В процессе кругооборота ссужаемой стоимости принцип возвратности пронизывает все движение кредита и является всеобщим и объективным свойством любой кредитной сделки. Следовательно, нарушение по каким-либо причинам всеобщего свойства кредита приводит к возникновению негативных последствий, убытков, потерь от невозврата ссуды, т.е. к кредитному риску. Одной из сущностных характеристик кредитного риска является несоблюдение принципа возвратности кредита, возникающего в результате разрыва кругооборота движения ссужаемой стоимости.

Итак, кредитный риск – это потенциальная возможность потерь основного долга и процентов по нему, возникающая в результате нарушения целостности движения ссужаемой стоимости, обусловленной влиянием различных рискообразующих факторов.

 

 

1.2 Факторы кредитного  риска

Степень кредитного риска зависит от следующих факторов:

- экономическая и политическая  ситуация в стране и регионе, т.е. это воздействие макроэкономических  и микроэкономических факторов (кризисное  состояние экономики переходного  периода, незавершенность формирования банковской системы и т.д.);

- степень концентрации  кредитной деятельности в отдельных  отраслях, чувствительных к изменениям  в экономике (т.е. значительный объем  сумм, выданных узкому кругу заемщиков или отраслей);

- кредитоспособность, репутация  и типы заемщиков в зависимости  от формы собственности, принадлежности  и их взаимоотношений с поставщиками и другими кредиторами;

- банкротство заемщика;

- большой удельный вес  кредитов и других банковских  контрактов, приходящихся на клиентов, испытывающих финансовые трудности;

- концентрация деятельности  кредитной организации в новых  для него, нетрадиционных сферах  кредитования (лизинг, факторинг и  т.д.);

- удельный вес новых  и недавно привлеченных клиентов, о которых в банке не имеется достаточной информации;

- злоупотребление со стороны заемщика, мошенничества;

- принятие в качестве  залога труднореализуемых или  подверженных быстрому обесценению  ценностей или неспособность  получить соответствующее обеспечение для кредита, утрата залога;

- диверсификация кредитного портфеля;

- точность технико-экономического  обоснования кредитной сделки  и коммерческого или инвестиционного проекта;

- внесение частых изменений  в политику кредитной организации  по предоставлению кредитов и  формированию портфеля выданных кредитов.

Поскольку на практике эти факторы могут действовать в противоположных направлениях, то влияние положительных факторов нивелирует действие отрицательных, а если они действуют в одном направлении, то возможно и другое – отрицательное влияние одного фактора будет увеличиваться действием другого.

Перечисленные факторы кредитного риска можно сгруппировать как внешние и внутренние.

К группе внешних факторов относятся: состояние и перспективы развития экономики страны в целом, денежно-кредитная, внешняя и внутренняя политика государства и возможные ее изменения в результате государственного регулирования. К внешним кредитным рискам относятся: политический, макроэкономический, социальный, инфляционный, отраслевой, региональный, риск законодательных изменений (например, создание регулятивных благоприятных условий для предоставления одних видов кредитов и ограничений по другим), риск изменения процентной ставки. Кредитная организация не может точно прогнозировать уровень процента, а только учесть при управлении кредитными рисками дополнительные резервы на покрытие возможных убытков как прямого, так и скрытого характера.