Современная кредитная система , ее структура и механизм функционирования

         Бишкекская Финансовая-Экономическая Академия

 

                                            Программа «Экономика»

                                          

 

 

 

 

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

 

 

Современная кредитная система  её структура и механизм функционирования

 

 

 

                                                       

                                                                                      Научный руководитель:

                                                                                                         Тайбахунова Д.А.

                                                                                                      

                                                                                                    Выполнила: ст. группы

                                                                                                      Б 3-08. Жаркимбаева А.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

БИШКЕК 2009

 

  Содержание.

  ВВЕДЕНИЕ                                                                                                            3

                                                                                                                   

  ГЛАВА   1.Теоритические основы кредитной системы                               5

 

  1.1  Сущность кредитной системы государства                                                5

  1.2   Структура кредитной  системы государства                                              6

  1.3   Кредитная система Японии                                                                          8

 

  ГЛАВА   2.Анализ кредитной системы Кыргызской  Республики на современном этапе                                                                                               14

 

  2.1   Нормативно-правовая  база кредитной системы КР                                14                                                                                            

  2.2  Механизм функционирования кредитной системы                                 17

  2.3   Анализ кредитной системы КР                                                                  20

 

Заключение                                                                                                           30

Список использованной литературы                                                              32

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

           Настоящая работа посвящена анализу состояния кредитной системы и организации принципа кредитования в банках, также описываются современные формы кредитования и возможность их применения в Кыргызстане.

Актуальность темы: Современное состояние кредитной системы КР достаточно сложное. Причинами этого являются как кризисное состояние экономики в целом, так и проблемы становления и развития кредитной системы. Главная цель банка, как коммерческого предприятия - получение прибыли. В нормально работающей экономике, основной источник прибыли для банка - предоставление в ссуду своих кредитных ресурсов. Анализ прибылей коммерческих банков КР свидетельствует о том, что наибольшую часть в их структуре составляют прибыли от валютной деятельности а также доходы и комиссионные за предоставленные кредитные услуги .

Причиной такого положения является проведение некоторыми банками слишком  рискованной кредитной политики. Естественно, полностью избежать риска невозможно, поскольку предоставление кредитов это изначально рискованный вид бизнеса. Поэтому одной из главных задач банка является минимизация кредитного риска. Эта деятельность позволит банкам максимизировать прибыль и снизить потери от проведения кредитных операций.

Цель работы - рассмотрение кредитной системы республики и выработка направлений ее совершенствования.

Исходя из цели основные задачи курсовой работы следующие:

• изучить теоретические и методические положения по вопросам кредитной системы и решения основной ее задачи - выбора эффективного метода оценки кредитоспособности заемщика;
• изучить зарубежный опыт и с его учетом на основе анализа деятельности банка раскрыть содержание и обосновать мероприятия по совершенствованию процесса кредитования в коммерческом банке.

Предметом исследования являются экономические  отношения, возникающие между банком и другими субъектами хозяйственной  деятельности по поводу предоставления в ссуду денежных средств на принципах  платности, срочности и возвратности.

Проблема разработки эффективной  кредитной системы исследовалась  многими экономистами, как отечественными, так и зарубежными, в частности  А.А. Веселовским, А. Епифановым, В. Мищенко, В.М. Усоскиным, Дж. Ф. Синки и др. Ими  написан ряд статей, в которых исследуется эта проблема.

При написании курсовой работы использовались законодательные акты, нормативные  документы, статистические данные, отчетность банка и предприятий, работы отечественных  и зарубежных авторов.

 

ГЛАВА1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ  ОСНОВЫ КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ.

1.1. Сущность  кредитной системы государства.

          Кредитная система с точки зрения институциональной, представляет собой комплекс валютно-финансовых учреждений, активно используемых государством  в  целях регулирования экономики.  Кредитная система опосредствует весь механизм общественного воспроизводства и служит  мощным фактором концентрации производства и централизации капитала,  способствует быстрой мобилизации свободных денежных средств и их использованию в экономике страны.

При выполнении кредитной системой своей функции возникают кредитные отношения. Экономические связи между кредитными учреждениями и разными субъектами по поводу и аккумуляции, и перераспределения временно свободного денежного капитала на условиях возврата и платы определяют содержание кредитных отношений.

Однако содержание кредитных отношений не исчерпывается лишь аккумуляцией денежного капитала и передачей его юридическим и физическим лицам во временное пользование. В процессе кредитования создается дополнительная масса платежных средств для производственной стоимости, т.е. для денежного оборота расширенного воспроизводства. Громадный поток платежного оборота проходит через кредитную систему, создавая экономические отношения между плательщиками и кредитными учреждениями и между последними и получателями, дополняя содержание кредитных отношений¹.

Кредитные отношения носят двусторонний характер и в одинаковой мере необходимы как для хозяйствующих субъектов, так и учреждений кредитной системы. Хранение денег в кредитных учреждениях означает создание кредитных ресурсов, а их размещение для нужд экономики и населения - предоставление кредита.

Двусторонние отношения могут  быть между: хозяйственными организациями  и кредитной системой, кредитной  системой и населением, между государством и кредитной системой, между кредитными учреждениями, между кредитными учреждениями разных государств.

Как мы выяснили выше, кредитные отношения  осуществляются в основном в денежной форме при функционировании экономической  категории кредита. Внешнее проявление кредитных отношений характеризует форма кредита. Она синтезирует сущность и организацию кредитных отношений. Изменение производственных отношений приводит к изменению содержания кредитных отношений и форм кредита.

Кредит бывает в двух формах: товарный и денежный. Товарный кредит представляет собой первую основу коммерческого кредита. Принимая товарную форму при выдаче ссуд хозяйствующими субъектами друг другу, данный кредит поглощается денежной формой. Дело в том, что получающий субъект выписывает кредитору в подтверждение полученного товарного кредита вексель или другие документы, которые предъявляются кредитором в банк для получения ссуды в денежной форме. Субъектами кредитных отношений здесь являются хозяйствующие субъекты и банк. Вследствие изменений в ее содержании кредитных отношений товарная форма перерастает в денежную форму. Таким образом, на основе товарной формы возникает и развивается денежная форма кредита, прежде всего банковского.

Совокупность кредитных отношений, форм кредита и кредитных учреждений составс чляет понятие кредитной системы в широком смысле.

Кредитная система в узком смысле - это сеть кредитных учреждений, организующих кредитно-расчетные отношения, регулирующих денежное обращение и оказывающих другие финансовые услуги в стране.

Другими словами, кредитная система  характеризуется совокупностью  банковских и иных кредитных учреждений, правовыми формами организации  и подходами к осуществлению  кредитных операций. Выделяются две  подсистемы организации кредитных  отношений: в рамках банковских и небанковских институтов. Соответственно образуются два основных звена кредитной системы: банковские и специализированные кредитно-финансовые учреждения.

Каждому этапу историко-экономического развития экономики соответствует свой тип организации кредитного дела, своя структура кредитной системы, отвечающие соответствующим потребностям в кредитно-денежном обслуживании. Например, планово-централизованной экономике СССР соответствовала жесткая централизованная структура кредиткой системы во главе Госбанка, для рыночной экономики нужна другая широкая сеть демонополизированной структуры из банковских и небанковских учреждений.

Совместная кредитная система  имеет сложную, многозвенную структуру. Если за основу классификации принять  характер услуг, которые кредитные учреждения предоставляют своим клиентам, то можно выделить три важнейших элемента современной кредитной системы: Национальный Банк КР; коммерческие банки; специализированные кредитные учреждения (страховые, сберегательные, ипотечные, трастовые и т.д.)

В соответствии с функциональной специализацией, объемом и количеством предоставляемых  хозяйственным звеньям кредитно-финансовых услуг ядро кредитной системы  составляет банковская система, а единым органом, координирующим деятельность кредитных институтов, является Национальный Банк Кыргызской Республики.

1.2.  Структура  кредитной системы государства.

          Современная кредитная  система  западных стран сформировалась под влиянием концентрации и централизации банковского капитала, приведшая к возникновению банков-гигантов; специализация кредитно-финансовых учреждений и усложнения функциональной структуры кредитной системы, слияние или сращивание банковских и промышленных монополий и образование финансового капитала;  интернационализация банковского дела, появление транснациональных банков и финансовых групп В целом общая структура кредитной системы схематично может быть представлена следующим образом (рис.1):

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рис. 1. Структура кредитной системы

Новая структура  кредитной системы стала в  большей степени отражать потребности  рыночного хозяйства и все  больше приспосабливаться к процессу новых экономических реформ.

В то же время  процесс становления кредитной  системы выявил определенные недостатки. Они выразились в нарушениях во всех звеньях: продолжают образовываться и существовать мелкие учреждения (банки, страховые компании, инвестиционные фонды), которые из-за слабой финансовой базы не могут справляться с потребностями клиентов;  коммерческие банки и другие учреждения в основном проводят  краткосрочные кредитные операции, недостаточно инвестируя свои средства в промышленность и другие отрасли.

Многие вновь  созданные кредитно-финансовые институты, страховые компании  и инвестиционные фонды занимаются несвойственной им деятельностью: привлекают вклады населения, выполняя функции коммерческих  и сберегательных банков.

 

1.3. Кредитная система Японии

 

            Кредитная система возникла в Японии после незавершенной буржуазной революции 1868г. Вслед за законом о национальных банках 1872г. в течение последующих 30 лет была создана большая часть главных японских государственных (специальных) и частных банков, в том числе в 1882 году центральный банк страны - банк Японии. В 1897 году был принят закон о коммерческих банках, легализовавший организацию банковской системы по европейским образцам. До первой мировой войны число кредитно-банковских институтов оставалось почти без изменения, но их капиталы значительно возросли.

         Кредитные учреждения кредитовали развивающуюся промышленность, торговлю и другие отрасли, предоставляли ссуды государству на покрытие его расходов, в том числе военных, в связи с многочисленными захватническими акциями японских милитаристов; они участвовали в экономической экспансии в колониях (специальный Тайваньский банк был создан в 1899 году, Корейский - в 1909 г.). В годы первой мировой войны японские банки форсировали свое проникновение в Китай, а внутри страны активно участвовали в кредитовании производства, прежде всего монополий и государства. Значительно окрепли позиции банков и других кредитных учреждений японских концернов - дзайбацу. 
            В начале двадцатых годов в условиях послевоенного кризиса усилился процесс концентрации банков. Токийское землетрясение (1 сентября 1923 года) уничтожило свыше одной восьмой национального богатства, семьдесят из восемьдесят банков лишились своих главных контор. Был объявлен мораторий. Банк Японии и другие банки расширили кредитование экономики в ходе восстановительных работ и последовавшего, экономического подъема.