Совершенствование потребительского кредитования коммерческих банках в современных условиях

- ссуды  на чрезвычайные нужды;

- перманентные ссуды на пополнение оборотного капитала.

Кредитная линия - соглашение между бачком и заемщиком о максимальной сумме кредита, которую последний может использовать в течение обусловленного срока и при соблюдении определенных условий. Это одна из форм краткосрочного банковского кредита для покрытия временной потребности предприятия в денежных средствах, например, сезонных изменений товарных запасов или прироста дебиторской задолженности. Часто обеспечением кредитной линии служат кредитуемые банком запасы или неоплаченные счета.

          Кредитная линия открывается  на срок до одного года, реже - до 2-х лет. Кредитная линия открывается банком после тщательной оценки финансового состояния заемщика. Некоторые банки проводят обследование Фирмы каждый раз, когда она получает кредит в пределах открытой линии, но более распространена практика одноразовой проверки дел заемщика в течение года. Раз в год производится полная "расчистка" долга, с тем, чтобы клиент не имел задолженности банку по крайней мере в течение месяца. Эта мера дисциплинирует клиента, напоминает ему о необходимости погасить кредит⁵.

      Сезонная кредитная линия предоставляется  банком при периодически возникающей у фирмы нехватке оборотных средств, связанной с сезонной цикличностью производства или необходимостью образования запасов товаров на складе.

      Возобновляемая кредитная линия  предоставляется банком, если заемщик  испытывает длительную нехватку  оборотных средств для поддержания определенного объема производства. Срок такого кредита обычно не превышает одного года.

 Ссуды  на чрезвычайные нужды выдаются  банком для финансирования разового экстраординарного увеличения потребности клиента в оборотных средствах, связанного с заключением выгодной сделки, получением крупного заказа и другими чрезвычайными обстоятельствами.

Перманентные  ссуды на пополнение оборотного капитала. Кредиты такого рода выдаются на несколько  лет и имеют целью покрыть длительный дефицит финансовых ресурсов заемщика. Погашение кредита производится в рассрочку, месячными, квартальными или полугодовыми взносами, причем шкала погашения разрабатывается и утверждается в момент заключения кредитного договора. В отличие от приведенных выше видов кредита здесь погашение ссуды производится не за счет продажи активов, а из прибыли, полученной от операций⁶.

           Ссуды для финансирования основного  капитала представлены средне  и долгосрочными кредитами для  покупки недвижимости, земли, оборудования, арендных операций, установления  контроля над компаниями и  т.д. К ним относятся:

- срочные  ссуды;

- строительные  ссуды;

- финансовый  лизинг.

     Срочные ссуды выдаются на  срок более одного года в  форме единичного кредита или серии последовательных займов и используются для приобретения машин, оборудования, ремонта зданий, рефинансирования долгов и т.д. Наиболее типичный срок ссуд такого рода - 5 и более лет, причем срок кредита не должен превышать срока службы того вида активов, который используется для обеспечения кредита.

      Условия выдачи срочной ссуды,  как правило, строго индивидуальны  и приспособлены к конкретному  заемщику. При этом проводится тщательное предварительное обследование потребностей заемщика в финансировании и его способности погасить кредит. Для срочной ссуди характерно обязательное наличие четкой шкалы погашения кредита регулярными периодическими взносами (месячными, квартальными) на основе анализа будущих доходов и расходов заемщика. Мелкие и средние ссуды имеют обеспечение в виде оборудования, или тех активов, которые будут приобретены фирмой за счет кредита, крупные же, как правило, предоставляются без специального обеспечения.

        Ссуды под закладную применяется  дня финансирования покупки или строительство заводов, производственных зданий, приобретения земли. Они рассчитаны на длительный срок (15 лет и более). Погашение (амортизация закладной) производится ежемесячными взносами по заранее установленной шкале. С течением времени часть очередного платежа, идущая на выплату процентов, уменьшается, а на погашение основного долга - увеличивается.

        Строительные ссуды выдаются  на период строительного цикла (до 2-х лет). Заемщик регулярно выплачивает процент. Затем ссуда переоформляется в закладную и начинается выплата основное долга⁷.

Лизинг. Эта форма Финансирования имеет существенные особенности и может рассматриваться как альтернатива традиционному банковскому кредитованию. Она применяется для финансирования аренды дорогостоящего оборудования - морских и речных судов, спутников связи, самолетов, автомашин, компьютеров, копировальных машин, а в отдельных случаях - недвижимости.

Согласно  договору о лизинге арендатор  получает в долгосрочное пользование оборудование при условии внесения периодических платежей владельцу оборудования (арендодателю). В тексте договора определяется общая сумма и сроки сделки, размер и периодичность арендных платежей, налоговые льготы, ремонт и поддержание оборудования в рабочем состоянии, условия продления аренды и выкупа имущества арендатором.

        Ссуды индивидуальным заемщикам  связаны главным образом с  приобретением недвижимости (квартир,  жилых домов и т.п.), покупкой  товаров длительного пользования,  получением ссуд на неотложные  нужды.

Ссуды под закладную. Основной формой этих ссуд является кредит под недвижимость (полностью амортизируемая закладная с фиксированным процентом). Обеспечением кредита служит покупаемая недвижимость; сумма долга погашается равными взносами на протяжении всего срока действия ссуды; процент установленный банком, не меняется.

Большое распространение имеет потребительский  кредит.

Известны  две основные формы:

- ссуды  с погашением в рассрочку;

- возобновляемые  ссуды (банковские кредитные карточки, овердрафт).

Ссуды с  погашением в рассрочку применяются  для покупки товаров длительного  пользования. Банк выдает кредит в размере  до 90% стоимости товара сроком на 2-3 года.

Возобновляемые  ссуды. Заемщику открывается кредитная  линия с правом получения кредита  в течение определенного срока. Условия погашения кредита определяются пожеланиями заемщика. Процент начисляется  на реально полученную сумму.

       При этом, если ссуда погашается в течение льготного 30-дневного срока, то процент в пользу банка не начисляется. Исходя из этого у нас в республике происходит деление кредитов по отраслям экономики:

- промышленность;

- сельское  хозяйство;

- строительство;

- заготовка  и переработка;

- транспорт  и связь,

- частным  гражданам;

- прочие.

      Рассматривая динамику и структуры  выдачи, кредитор по отраслям может посмотреть какие отрасли экономики пользуются постоянным кредитным обеспечением. В результате чего можно выделить следующие отрасли куда поступает основная часть кредитных средств коммерческих банков.

      Это торговля и частный сектор. Это можно объяснить тем, что  основной капитал населения нашей  республики тратит на куплю-продажу,  под эти же цели берется  и основная часть частных кредитор⁸.

       В нашей республике практикуется  еще один вид ссуд.

Ломбардный  кредит - это кредит в твердо фиксированнойсумме, предоставляемый кредитором (банком) заемщику на определенный срок под залог имущества или имущественных прав (включая товары, товарораспорядительные документы, драгоценные металлы, пенные бумаги и т.д.)

       Предоставление ломбардного кредита  предполагает заключение между банком и клиентом (заемщиком) помимо кредитного договора (в котором определяется размер кредита, ставка процента, условия погашения: одной суммой или частями) договора о передаче залогового права на имущество для обеспечения требовании кредитора.

     Ломбардные кредиты под товары  и товарораспорядительные документы  предоставляются банком обычно  в размере 30-50% за границей и  20-30% у нас в республике рыночной  стоимости товара.

        В Кыргызстане в связи с  инфляционными ожиданиями и тенденциями  срок размещения составляет от 3 по 6 месяцев. 

        Таким образом, основные кредитные  операции можно представить в  виде таблицы. 

Таблица 1.1.

Кредитные операции⁹

Вид заемщика	Персональные ссуды  физическим лицам
	Деловые ссуды
Цель и характер	Ссуды торговым и промышленным компаниям
	Ссуды под недвижимость
	Ссуды индивидуальным заемщикам
	Ссуды финансовым учреждениям
	Ссуды производителям
	Прочие ссуды
Характер обеспеченности	Овердрафты
	Краткосрочные ссуды в форме учета  векселей
	Ссуды под залог векселя
	Среднесрочные и долгосрочные ссуды  под залог обязательств заемщика
Срок кредитования	Краткосрочные ссуды ( до 1 года )
	Среднесрочные ссуды ( до 3 лет )
	Долгосрочные ссуды ( свыше 3 лет )

 

Оценивая  эту таблице 1.1.  в условиях Кыргызской Республики можно сделать одну поправку на то, что по характеру обеспеченности у нас в республике действуют  среднесрочные и долгосрочные ссуды  под залог обязательств заемщика.

       Так же еще существует такой  вид кредитования как межбанковский  кредит - это форма экономических  отношений банков, предусматривающая  временную передачу финансовых активов от одного банка к другому. Финансовыми активами торгуют устойчивые в экономическом плате коммерческие банки, у которых имеются излишки кредитных ресурсов. Сроки размещения кредитных ресурсов самые разные. В мировой практике наиболее распространенными периодами являются срок размещения на 1, 3, 6 и 12 месяцев.

Более 90% всех потребностей в денежных ресурсах для осуществления кредитных  операций банк покрывает за счет привлеченных средств. Привлеченные средства банков делятся на депозиты и недепозитные привлеченные средства.

Под депозитом (вкладом) в мировой банковской практике понимают денежные средства или ценные бумаги, отданные на хранение в финансово-кредитные  или банковские учреждения, те деньги внесенные в банк клиентами - частными лицами и компаниями, хранящиеся на их счетах и используемые в соответствии с режимом счета и банковским законодательством.  Депозиты составляют основную часть привлеченных средств.

В большинстве  стран классификация депозитных счетов основана на учете двух моментов:

• срока депозита до момента изъятия
• категории вкладчика.

По срокам депозиты делятся на депозиты до востребования (т.е. депозиты, печатаемые по первому требование вкладчика без предварительного уведомления) и депозиты на срок (погашаемые через определенное время после внесения денег на счет). В зависимости от вкладчика обычно выделяются следующие виды счетов: счета частных лиц (индивидуумов), корпораций (акционерных компаний) или некорпорированных фирм, центрального правительства, местных органов власти, финансовых учреждений иностранных вкладчиков¹⁰.

 Таким  образом согласно мировому опыту депозиты делятся на 2 категории; категория трансакционных счетов или чековых счетов, на которые могут быть выписаны чеки и которые могут быть использованы для платежей в пользу третьих лиц и срочные и сберегательные счета.

   В сущности представленная схема депозитов клиентов будет представлена следующим образом:

Таблица 1.2.

Общая сумма депозитов¹¹

Транзакционные счета.		Счета до востребования
		Счета с переброской средств
		Удостоверенные чеки
Сберегательные и срочные вклады.	Сберегательные вклады	Обычные сберегательные счета
		Депозитные счета денежного  рынка
	Срочные вклады	Срочные вклады (мелкие)
		Срочные счета открытого типа
		Срочные вклады (крупные)