Совершенствование потребительского кредитования коммерческих банках в современных условиях

Оглавление:

 

Введение…………………………………………………………………….…3

 

Глава I. Теоретические основы КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ коммерческих банков …………….………..….7

1.1 Сущность  кредитования и принципы кредитной  деятельности коммерческого   банка………………………….……………………..….….7

1.2 Классификации  кредитов и источники образования  кредитных ресурсов ………………………………………………………………….…17

1.3 Особенности  потребительского кредитования  в банках………….…27

 

Глава II. Анализ кредитования в коммерческом банке на примере ОАО «Коммерческий банк КЫРГЫЗСТАН»…....37

2.1 Организационно - экономическая характеристика банка………...…37

2.2 Анализ  потребительского кредитования  банка………..…………..…48

2.3 Анализ  кредитоспособности заемщика по  потребительскому кредитованию  ............................................................................…………57

 

ГЛАВА III. CОВЕРШЕНСТВОВАНИе потребительского кредитования  КОММЕРЧЕСКИХ БАНКах в современных условиях……………………………………………………………………. 69

3.1. Проблемы потребительского кредитования коммерческих банков..69

3.2 Перспективы развития потребителського кредитования коммерческих банков...................................................................................78

 

Заключение…………………………………………………………..….…88

Библиографический список………………………………..…..…92

 

 

 

Введение

Актуальность темы. Эффективность  функционирования реального сектора  экономики во многом зависит от качественного  состояния действующей в стране банковской системы, и, в частности, от системы банковского кредитования. В условиях наметившейся экономической  стабилизации банковский кредит должен стать важнейшим фактором дальнейшего  развития экономики Кыргызской Республики. Он несет мощный заряд в виде дополнительных ресурсов, позволяет предприятиям и  организациям развиваться без их предварительного накопления, создать  необходимые предпосылки для  роста производства. Реалии экономической  обстановки в стране заставляют банки  размещать дефицитные и дорогостоящие  денежные ресурсы в другие операции, обеспечивающие наивысшую процентную маржу и быструю отдачу.

Актуальность исследования обусловлена  также необходимостью разработки механизма  совершенствования современной  системы банковского кредитования и её инфраструктурных элементов  с использованием новых банковских технологий, что позволит расширить  возможности коммерческих банков по маневрированию денежными ресурсами  и оптимизировать риски, а кыргызским предприятиям различных форм собственности - получить возможность использования  банковских кредитов на взаимовыгодной, и, главное, долгосрочной основе.

Несмотря на достаточный выбор  банковских кредитных продуктов, сегодня  доступ к ним хозяйствующих субъектов  затруднен. Это относится в равной степени как к крупным предприятиям, так и к предприятиям малого и среднего бизнеса. Особо сложная ситуация складывается с кредитованием индивидуальных предпринимателей и физических лиц. Это связано с рядом факторов законодательного характера, объективными (например, отсутствием у банков долгосрочных ресурсов), а также субъективными причинами (кредитованием занимаются конкретные люди, которые и принимают окончательные решения). Роль субъективного фактора в развитии системы банковского кредитования чрезвычайно велика. Необходимо создать такую систему банковского кредитования с собственной инфраструктурой, которая в меньшей мере зависела бы от субъективных факторов и в значительно большей мере учитывала объективные законы развития кредита.

Это позволит укрепить устойчивость банковской системы, повысить качество кредитного обслуживания, исключить  возможность возникновения системных  банковских кризисов, укрепить доверие  инвесторов к кыргызской банковской системе и финансовым рынкам.

Кредитование  является той банковской услугой, которая  приносит наибольшее количество прибыли. Между тем при совершении кредитных  операций у банка возникают высокие  риски.

Банкам  приходится проявлять все большую  изобретательность в области  разработки новых методов кредитования, привлечению наибольшего числа  клиентов. Следовательно, перед банком встает вопрос о четко сформулированной и грамотной кредитной политики. Между тем в погоне за клиентами  необходимо также уделять внимание и состоянию просроченной задолженности  заемщиков банка. Ведь на состояние  кредитного портфеля влияет не только количество выданных кредитов и сумма  срочной задолженности, но динамика просроченной задолженности.

Важность  исследования проблем формирования кредитной политики коммерческого  банка связана с серьезным  ее влиянием на устойчивость функционирования и результаты деятельности банка. Несовершенная  кредитная политика или ее отсутствие ведут кредитную организацию  к серьезным финансовым потерям  и банкротству. Наоборот, эффективная  кредитная политика способствует повышению  качества активов, их доходности и обеспечению  в итоге положительного финансового  результата.

Таким образом, комплексная разработка теоретических и практических вопросов формирования и реализации кредитной  политики коммерческого банка является важной банковской проблемой, решение  которой позволит обеспечить внедрение системы комплексного банковского обслуживания, адекватной современной экономической ситуации в Кыргызской Республике, создать механизм для гармонизации этой системы с международно-признанной практикой обслуживания, а также существенно повысить его качество. В этой связи тема дипломной работы является весьма актуальной.

Объектом исследования данной выпускной  квалификационной  работы является коммерческий банк ОАО «Коммерческий банк КЫРГЫЗСТАН» .

Предметом исследования выступает  кредитная политика коммерческого  банка и методы ее реализации.

Целью выпускной квалификационной  работы является теоретический и практический анализ  кредитования в коммерческом банке на примере ОАО «Коммерческий банк КЫРГЫЗСТАН» .

• раскрыть сущность кредитной политики коммерческого банка, функции, виды, цели, принципы и роль;
• выявить факторы, определяющие формирование кредитной политики коммерческого банка;
• раскрыть методологию формирования кредитной политики;
• дать общую характеристику ОАО «Коммерческий банк КЫРГЫЗСТАН» ;
• изложить особенности кредитной политики ОАО «Коммерческий банк КЫРГЫЗСТАН» ;
• проанализировать качество кредитного портфеля ОАО «Коммерческий банк КЫРГЫЗСТАН» ;
• предложить пути совершенствования кредитной политики ОАО «Коммерческий банк КЫРГЫЗСТАН» ;
• предложить использование технологии интеллектуального анализа данных, как способ снижения кредитного риска.

Методологической  и теоретической основой данной работы послужили нормативно-правовые акты Национального банка КР; труды отечественных и зарубежных экономистов О.И. Лаврушина, Пановой Г.С., Лавруяин, Тавасиева А.М. и др.

В данной работе были использованы методы экономического анализа, экономико-математические методы, метод статистической обработки  информации, методы структурного анализа (вертикальный и горизонтальный).

Структура и объем дипломной работы: Данная дипломная работа включает в себя введение, основную часть, состоящую  из трех глав и разделов, заключение, список использованной литературы и  приложения.

Во введении раскрыта актуальность, определены цель и задачи, предмет и объект исследования, структура дипломной работы.

Основная  часть делится на три главы: теоретические  основы кредитной политики коммерческого  банка, практические аспекты кредитной  политики ОАО «Коммерческий банк КЫРГЫЗСТАН» и пути совершенствования кредитной политики коммерческого банка с помощью эконометрических методов. В первой главе раскрывается сущность кредитной политики, факторы, ее определяющие, и методология формирования кредитной политики. Во второй главе рассматриваются особенности кредитной политики ОАО «Коммерческий банк КЫРГЫЗСТАН», проведен анализ качества кредитного портфеля. В третьей главе описываются пути совершенствования кредитной политики.

В заключении обосновываются выводы и рекомендации по улучшения кредитной деятельности банка.

В библиографии указаны литературные источники, использованные в процессе написания данной дипломной  работы.

 

 

 

Глава I. Теоретические основы КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ коммерческих банков

1.1 Сущность кредитования и принципы  кредитной деятельности коммерческого   банка

 

На поверхности  экономических явлений кредит выступает  как временное позаимствованные вещи или денежных средств. При помощи кредита приобретаются товарно-материальные ценности, различного рода машины, механизмы, покупаются населением товары с рассрочкой платежа. Объектом приобретения за счет кредита выступают разнообразные ценности (вещи, товары). Однако «вещное» толкование кредита выходит за рамки политэкономического анализа. Как уже отмечалось, экономическая наука о деньгах и кредите изучает не сами вещи, а отношения между субъектами по поводу вещей. В этой связи кредит как экономическую категорию следует прежде всего рассматривать как определенный вид общественных отношений.

Возможность возникновения и развития кредита  связаны с кругооборотом и  оборотом капитала. В процессе движения основного и оборотного капитала происходит высвобождение ресурсов. Средства труда используются в процессе производства длительное время, их стоимость переносится на стоимость готовой продукции частями. Постепенные восстановление стоимости основного капитала в денежной форме приводит к тому, что высвобождающиеся денежные средства оседают на счетах предприятий. Вместе с тем на другом полюсе возникает потребность в замене изношенных средств труда и достаточно крупных единовременных затратах. Аналогичные по своему характеру процессы происходят и в движении оборотного капитал¹а. Более того, здесь колебания в кругообороте и обороте проявляют себя более разнообразно. Так, в силу сезонности производства, неравномерных поставок и другого происходит несовпадение времени создания и обращения продукции. У одних субъектов появляется временный избыток средств, у других - их недостаток. Это создаёт возможность возникновения кредитных отношений, то есть кредит разрешает относительное противоречие между временным оседанием средств и необходимостью, их использования в хозяйстве.

Кредит и   денежная   сфера   находятся   в   неразрывном единстве. С появлением кредитных денег эта  взваимосвязь  стала особенно  тесной. Исторически кредитные деньги непосредственно развиваются из функции средств платежа, а их основой служит  металлическое  обращение. В то же время было бы неправильно раскрывать экономическое содержание денег по аналогии  с  металлическими  деньгами. Это  связано  с  тем, что  сами  деньги стали составлять основу платежно-расчетного механизма. По своему  содержанию  кредитные  деньги  есть  "долговое обязательство"; по своей  природе  кредитные  деньги   выступают   обязательством "доставить  известное количество всеобщего эквивалента". Следовательно, кредитные деньги берут на себя функции всеобщего эквивалента. Так  как процесс обращения имеет свойство постоянной воспроизводимости, то передача  кредитных обязательств  становится  основой  платёжных  отношений. Таким образом,  кредитные деньги - это бумажные знаки стоимости, возникшие взамен  золота на основе кредита².

Банковскую  систему Кыргызской Республики формируют  согласно статьи 3 Закона «О банках и банковской деятельности» Национальный банк республики, банки различных видов, а также другие кредитные учреждения, получившие лицензию на отдельные банковские операции. Согласно закону  «О банках и банковской деятельности» в Кыргызской Республике является учреждение, созданное для привлечения депозитов для денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности, срочности, а также для осуществления расчетов по поручениям клиентов. Банк является юридическим лицом и осуществляет свою деятельность в соответствии с Законом «О банках и банковской деятельности Кыргызской Республики» и на  основании лицензии, выданной Национальным банком Кыргызстана³.

  Национальный  банк Кыргызской Республики (Банк  Кыргызстана) выступает в качестве органа управления кредитной системой и одновременно как юридическое лицо, занимающееся хозяйственной деятельностью. Осуществление административных прав и хозяйственная деятельность Национального банка подчинены задаче управления кредитной системой. Банк осуществляет надзор за деятельностью коммерческих банков, а так же обеспечивает устойчивость единой денежно-кредитной политики. Банку Кыргызстана предоставлен ряд властных полномочий, направленных на обеспечение стабильности банковской системы.

Коммерческие банки, составляющие второй уровень банковской системы, являются самостоятельными юридическими лицами, независимыми в своей хозяйственной деятельности от органов государственной власти и управления. Коммерческие банки несут основную нагрузку по непосредственному расчетному и кредитному обслуживанию клиентуры. Банковские операции могут осуществляться также кредитными учреждениями, не имеющими статуса банка, но получившими лицензию на отдельные банковские операции.

Национальный банк управляет кредитной  системой преимущественно экономическими методами, в частности путем установления обязательных экономических нормативов деятельности коммерческих банков (минимальный размер уставного капитала; предельное соотношение между размером уставного капитала банка и суммой активов банка; минимальный размер обязательных резервов, разметаемых в Банке Кыргызстана,

Таким образом, на сегодняшний день стабилизация макроэкономических показателей и достигнутая устойчивость финансового рынка требует дальнейшего закрепления обстановки. Национальный банк Кыргызской Республики намерен предпринять действия, необходимые для сокращения темпа роста объемов денежных агрегатов, ориентируясь на целевой уровень инфляции, который в 2010 году предположительно будет ниже фактического уровня 2011 года.