Шпаргалка по "Банковскому делу"

Различают:

-фиксир-ую % ставку-устан-ся на весь период срока кредитов-я;

-плавающая-колеблется в  завис-ти от сост-я ден.-кред.рынка.

Различают:

-простые % - , где

Оп-объем платежей заемщика по кредиту;

Д-долг;

Ск-срок кредита в годах  или отнош-е периода польз-я кредитом в днях к 360 или 365;

Пс-% ставка;

-сложные % - ;

-номинальная % ставка – выраж-ся в деньгах;

-реальная – ставк % скоррект-ая на инфляцию, т.е. выражен-я в неизменных ценах.

 

 

15. Лизинговые операции  ком.банков.

Лизинг-вид предприним.дея-ти, направл-й на инвестиров-е врем-но своб-х или причлеч.фин.ресурсов, когда по дог-ру финн.аренды (лизинга) арендодатель(лизингодатель) обяз-ся приобрести в собст-ть обусловл-е дог-м имущ-во у определ-го продавца и придостав-ть это имущ-во арендатору (лизингополуч-ль) за плату во врем.польз-е объект лизинга-движ-ое и недвиж-е имущ-во.

Субъекты лизинга (стороны  лизин.дог-ра):

1)прямые учатники-лизин.компании (лизингод-ли), произ., торг., трансп. предпр-я и население (лизингопол-ли), поставщики объектов сделки (произв. и торг.предпр-я);

2)косвенные: ком. и инвестиц.банки, кредитующее лизингод-ля и выступ-щие гарантами сделки, страх.компании;

Внедрение банков на рынок  лизинг.услуг связано с тем, чтолизинг явл. Капиталоемким видом бизнеса, а банки осн.держатели ден.ресурсов. Лизинг.услуги тесно связаны с банк.кредит-ем и составляют ему альтер-ву. Банки контролир. независим-е лизинг.компании, предоставляя им кредиты.

В лизин.дог-ре наиб.слож.момент опред-е суммы лизинг.платежей, причитающ-ся лизингод-лю. В состав любого лизинг.платежа вход. элементы: плата за ресурсы, привлекаемые лизингод-м для осущ-я сделки; амортизация; лизинг.маржа, вкл-щая доход лизингод-ля за оказ-е им услуги (1-3%); рисковая премия.

Виды лизинга:

1)по степени окупаемости:

- оператив-й-это аренд.отношения, при к-х расходы лизингод-ля, связ-е с приобрет-м и содерж-м сдаваемых в аренду предметов, не покрываются аренд.платежами в теч-е 1 лизинг.контракта;

- фин-й-соглашение предусм-щее  в теч-е периода его действия  выплату лизин.платежей, покрыв-их полн.ст-ть амор-ции оборуд-я или больш.ее часть, доп.издержки и прибыль лизингод-ля.

Фин-е лизинг.сделок банками осущ. 2 способами:

1)заем-банк кредит-т лизингод-ля, предоставляя кредит на 1 лиз.операцию или целый пакет. Учитывается репутация лизингод-ля.

2)приодрет-е обяз-в  - банк  покупает у лизингод-ля обяз-ва  его клиентов без права на  обрат.треб-е, учитывая репут-ию лизингопол-ля.

Преимущ-ва лизингод-ля (банка) при лиз.сделке6

-расширения сферы прилож-я  банк.капитала;

-действие относит-но меньшего  риска, чем предоставление банк.ссуд;

-наличие налог.льгот;

-возм-ть установ-я более  тесных контактов произ-ями оборуд-я,  что создает доп.условия для делового сотруд-ва

Преимущ-ва для лизингопол-ля:

-возмож-ть расшир-я произ-ва  и наладка оборуд-я без круп.затрат;

-защита от устаревания-лизинг  способст-т быстрой замене стар.оборуд-я более соврем-м;

-есть возмож-ть приобрет-я оборуд-я по оконч-ии договора

Сумма лиз.платежа=аморт.отчисл-я+плата за кредит+комис.вознагр-е+НДС+ст-ть доп.услуг

 

16. Факторинговые операции  ком.банков.

Суть ф.-факторинг.фирма покупает у своих клиентов их треб-я к своим клиентам и в теч. 2-3 дней оплач-т от 70 до 90% треб-й в виде аванса, остающиеся 10-30% клиент получ. после оплаты треб-й плательщиком. При этом комиссия и % по предостав-му финн-ю удержив-ся при поступ-ии ден.ср-в в оплату уступлен-го треб-я.

Эк. эф-т ф. в том, что он позволяет повысить ликвид-ть активов предпр-я, оборачив-ть его капитала и тем самым рент-ть его д-ти.

1-ая составляющая комис.вознагр-я взим-ся в виде % (1-3,5%) от оборота поставщика, к-й зависит от того, насколько щир.спектр услуг предоставляет фактор(банк). 2-ая отраж-т ст-ть кред.ресурсов, использ-х для авансир-я. Обычно комиссия факт.компании за предоставление ден.ресурсов клиенту-это % ставка за каждый день с момента выплаты досроч.платежа до дня поступ-я соотв-х ден.ср-в на счет фактора.

Осн.ф-ции факторинга:

-защита интересов поставщика  путем фин-я его текущ.деят-ти;

-контроль над предостав-м  ком.кредитом, вкл-я получ-е выручки с должника;

-ведение соответ-х бух.операций;

-защита от кред.рисков (в случае факторинга без оборота).

Ф. бывает:

1)открытый-при нем дебитор уведомлен о том, что в сделке участ-т фактор и осущ. платежи на его счет, выполняя тем самым свои обяз-ва по дог-ру поставки.

2)закрытый-дебитор не ставится  в извест-ть о наличии дог-ра  фактор.обслуж-я и продолжает осущ-ть платежи поставщику, к-й направляет их в пользу фактора.

3)с правом регресса (обратного  треб-я к поставщику)- в случае  не получ-я платежа от дебитора  через опред.срок фактор выстав-т треб-е к поставщику об оплате долга.

4)без права регресса.

Факторинг с правом регресса на клиента снижает риск банка, а  ф. без права регресса на клиента огранич-т произ-ля от рисков неплатежа. Max удовлет-е интересов фактора и его клиенты достиг-ся путем сочетания различ.видов ф.

 

17. Лизинговые риски. 

Лизин.операции явл. Рискован-ми, как и др. банк.операции. они классиф. По 2 группам:

1)деловые риски:

-маркетинг.риск-риск не найти арендатора на все имеющееся обор-е. способами страх. явл. Увелич-е рисковой премии в лиз.платеже, использ-е для сделок наиб. популяр.видов обор-я;

-риски ускоренного морал.старения объекта сделки. Т.к. объектами лиз.сделок выступ. Продукция наукоемк.отраслей, то они часто подвержены влиянию научно-тех. прогресса. Способ минимизации этого риска-установление безотзывного периода, т.е. периода в теч-е к-го дог-р не м.б. расторгнут. Т.к. при появлении на рынке более совершенного объекта лиз.сделки лизингопол-ль стремится к досроч.расторжению лиз.дог-ра.

-ценовой риск-риск потенц.потери прибыли, связ-й с изм-ем цены объекта лиз.сделки в теч.срока действия лиз.контракта. лизингод-ль теряет прибыль при повыш-ии цен на объект; лизингопол-ль терпит убытки при падении цен на аренд.оборуд-е. Минимизация риска-установление фиксир.суммы каждого лиз.платежа на протяжении всего периода лизинга.

-риск гибели или невозм-ой  дальнейшей эксплуатации. Минимиз-ся  путем страх-я объекта сделки.

2)фин.риски:

-риск несбалансир-ой ликвид-ти  – возмож-ть финн.потерь, возник-х в случае неспособ-ти лизингод-ля покрыть свои обяз-ва по пассиву баланса требованиями по активу. Миним-ция-путем увязки потоков ден.ср-в во времени и пообъемам, созд-е резер.фонды.

-риск неплатежа-риск неуплаты  лизингопол-ем лиз.платежей. Миним-я осн-на на тщательном анализе фин.полож-я лизингопол-ля, лимитир-я суммы 1 лиз.контракта, страх. риска неплатежа.

-%-й риск-опасность потерь, возник-х в рез-те превыш-я % ставок, выплач-х лиз.компанией по банк.кредитам, над ставками, предусм-ыми влиз.контрактах.

-валют.риск-возмож-ть ден.потерь в рез-те колеб-я валют.курсов.

 

18. Функции ком.банка.

1)мобилизация ден.ресурсов и превращение их в капитал;

2)посредничество в кредите-не  всякий заемщик м. самост-но найти такого кредитора, к-й сможет удовлетворить потреб-ть в кредите в нужной сумме и на необходимое время. Ком.банки мобилизуют ден.ср-ва,различные по суммам и сроч-ти, поэтому м. предоставить кредит на необх-х условиях;

3)посредничество в платежах-рассчетно-кассовые  операции.

 

19. Валютные операции ком.банков.

В основе валют.операций лежит м/днар. торговля и м/днар. движение капиталов.

Внешнеэк. дея-ть ком.банков связана с осущ-ем банк.операций в рублях и в валюте при экспорте-импорте товаров и услуг, их реализ-ии на тер. РФ и за иностр.валюту, сделках неторгового хар-ра, хозяйствовании нерезид-ов внутри страны.

К бан.операциям с ин.валютой относятся:

-ведение вал.счетов клиентуры;

-устонов-е корреспонд-х  отношений с рос. уполномоченными  и иностр.банками;

-м/днар.расчеты, связ. с экспортом и импортом тов. и услуг;

-покупка и продажа иност.валюты на внут.валют.рынке;

-кред.операции на м/днар.ден.рынках;

-депозитные и конверсионные  операции на м/днар.ден.рынках.

Ком.банки м. осущ. эти операции только при наличии соотв-щей лицензии ЦБ:

-разовой-дает разрешение  на кокрет.банк.операцию;

-расширенная-разрешает поддерживать  корреспонд-ие отношения неболее  чем с 6 иност.банками;

-генеральная-позволяет банку  совершать валют.операции на тер.РФ и за границей.

Банки, получ-шие лицензию-уполномоченные. Аналит.учет опреаций в ин.валюте ведется в двойной оценке; в разрезе ин.валют по номиналу и в рублевом эквиваленте по текущ.курсу ЦБ, при изм-ии к-го валют.статьи подлежат переоценке.

Каждому клиенту в уполном-м  банке открываются 2 параллельно  сущ-их счета: транзитный – на него зачисл-ся в полн.объеме поступл-я в ин.валюте; текущий – на нем учитыв-ся ср-ва оставшиеся в распоряж-ии клиента после обязат.продажи валют.выручки.

Она д.б.осущ-на не позднее, чем через 7 дней после поступ-я выручки.

Осн.задача управ-я валют.опрециями банка-это предоставление клиентам возмож-ти конвертировать их активы из 1 валюты в др. на условиях операций «СПОТ» и «Форвард». Операция СПОТ-это покупка 1 валюты на др. на текущ.рын.условиях. расчеты по этим операциям осущ-ся через 2 раб.дня после заключ-я сделок, причем оба платежа д.б. произведенны одноврем-но. При опер-ях на «форвадной» базе предусмотрена поставка валюты на опред.дату в будущем осн.участники валют.рынка: ком.банки; импортеры, оплачив-щие поступающие тов. в валюте; экспортеры, получ-щие валюту за вывозен.товар и конвертирующие ее в нац.ден.ед.; портфел.инвесторы, покуп-щие и продающие ин.акции и облигации; валют.брокеры, к-е покупают и продают валюту по заказу клиента.

Валют.курс – это цена 1 валюты, выраж-ая в валюте др.страны сущ-ет:

1. Прямой курс обмена (америк-й)-он показывает за ск. долларов м. купить ден.ед. др.страны (курс доллара к валюте страны);
2. Обратный (европейский)-показывает кол-во ин.валюты за 1 доллар США (курс валюты страны к доллару).

При осущ-ии вал.операций необ-мо соблюд-е вал.законод-ва. Валют.конт-ль осущ-ся в РФ правит-ом, орг-ами валют.контроля и агентами вал.контроля. Орг-м вал.контроля-ЦБ и фед.орг-ны испол-ней власти. Агенты-уполномоч-е банки.

 

20. Инвестиционная д-ть  ком.банков.

Инвестиции подразумевают  влож-е ср-в на долгоср.период времени до того, как влож-е ср-ва банка вернутся к своему владельцу. При инвестир-ии инициатива принадлежит ком.банку, к-й стремится купить активы на рынке цб.

Осн.цель инв.д-ти ком.банков-потреб-ть в получ-ие дохода и потреб-ть в обеспеч-ии ликвид-ти опред. группы своих активов.

Операции банков с цб м.б. как актив., так и пассивными. Рос.банки имеют право осущ-ть фондовые и доверит.операции. К ним относятся:

- эмиссия и размещение  вновь выпущ-х цб;

- кредит-е под залог цб;

- покупка и продажа  цб за собст.счет клиента;

- хранение и управл-е  цб клиентов.

Т.об. в завис-ти от операций ком.банки м. выступать на рынке в кач-ве эмитента цб, фин.инвестора и посредника в отношения сторонних эмитентов и инвесторов. Объектом этих операций явл. цб.

По типу цб делятся на: отраж-щие отнош-я долга – долгов.обяз-ва или облигации; отраж-щие отнош-я собст-ти – акции.

Долгов.обяз-ва делятся на гос. Цб (рыночные-свободно продаются и покуп-ся на открыт.рынке, нерыноч-е-эмитируются гос-вом для привлеч-я ср-в мелк.индив.инвесторов).

Наряду с осн. на фонд.рынке обращ-ся вспомагат. цб: векселя, чеки, сертиф-ты. Наиб. полно на рынке представлены сертиф-ты на акции – док-ты, удостов-щие размер собст-ти акционера.

Срочн.операции вкл-т операции со след.видави цб:

-варрант (ордер)-право держателя приобрести опред.число акций по опредцене;

-опцион-цб, позволяющая ее  владельцу купить или продать  опред.число акций по опред.цене в теч-е опред.времени или на опред.дату;

-фьючерс-это контракт, по  к-му инвестор, заключ-щий его,  берет на себя обяз-во по  истеч-ии опред.срока продать своему контрагенту (или купить у него) опред. кол-во биржевого товара или фин.инструментов (цб) по обусловленной цене.

 

21. Ипотечные операции  ком.банков.

Ипот.кредит-это ден.ср-ва, предостав-мые банком клиенту в займы под залог недвижимости. За пользов-е предостав-ым кредитом клиент д. заплатить банку %, а также ежемесячно произв-ть возврат заем.ср-в в сроки, установ-е кред.дог-ом. Ипот.кредит обычно выдаетсяна длит.срок.

Наиб. широкое распр-е получили след. Виды займов:

1)традиц. Закладная со  сроком погашения 30 лет-ее % ставка и сумма выплат не изменяется и через 30 лет она полностью погаш-ся. Это самый популярный ипот.заем. % ставка менее 10%.

2)закладная с быстрым  погашением в теч.15 лет-ежемесяч.выплаты выше, чем в предыдущ., более низ.% ставка, но незначит-но ниже предыд-й.

3)закладная с повышающ-ся  суммой выплат в теч-е погаш-я  долга-она более доступна по ст-ти в 1-ые годы, чем традиц-ая. Ее ежемесяч.выплаты по началу низки, а затем с каждым годом увелич. На фиксир. % в теч.5 лет.

4)закладная с возрастающим  собст.капиталом-закладная с повыш-ся суммой выплат в счет погаш-я долга, сумма выплат по к-й продолжает увелич. вплоть до полного его погаш-я. Сумма выплат не устан-сяна фиксир-й уровень.

5)закладные с изменяемой % ставкой-ставка повыш-ся и пониж-ся ежегодно в теч. срока погаш-я.

В Р. несмотря на значит.потреб-ть в жилье, ипотеч.кред-е развив-ся медленно. Среди сдерживающих факторов:

-выс.ст-ть ссуд при низк.платежесп-ти населения;

-недостаток доверия к  заемщикам, нехватка опыта в  ипотеч.операциях.