Пассивные операции центрального банка, их назначение и роль в деятельности банков

6. Гараева Эльвира гр. Ф-3.1.

6. Пассивные операции центрального банка, их назначение и роль в деятельности банков

Свои функции центральный банк осуществляет через банковские операции - активные и пассивные. Пассивными называют операции, с помощью которых образуются банковские ресурсы, активными являются операции по размещению банковских ресурсов.

Пассивные операции центрального банка можно разбить на следующие группы:

• Операции по формированию капитала и различного рода резервов. Как и любой банк центральный формирует уставной капитал, размер которого и форма формирования закреплена в национальном законодательстве. Доля уставного капитала в общем объеме пассивов невелика и, как правило, не превышает 5%. Резервные фонды также формируются в соответствии с законодательством. Чаще всего центральные банки создают свободные резервные фонды, резервные фонды курсовой разницы валют и пр.
• Эмиссионные операции . Выпуск банкнот в обращение является основной статьей пассива баланса центрального банка и главным источником его средств. Удельный вес этой операции в общей величине пассивов колеблется в пределах 40-90%. На современном этапе выпуск банкнот полностью фидуциарный, т.е. не обеспеченный золотом. Современный механизм эмиссии банкнот основан на кредитовании коммерческих банков, государства и увеличении золотовалютных резервов. Таким образом, механизм эмиссии определяет кредитное обеспечение банкнот. Эмиссия банкнот обеспечена векселями и прочими банковскими обязательствами, долговыми обязательствами государства и лишь при покупке валюты и золото соответственно золотом и валютой.
• Депозитные операции отражают обязательства центрального банка к государственным органам страны (средства министерства финансов, казначейства), а также к отечественным и иностранным банкам. До 40% совокупных пассивов центральных банков формируется посредством размещения депозитов коммерческих банков в форме отчислений согласно нормам обязательных резервных требований.
• Привлеченные кредиты . Эти операции отражают кредитование, осуществляемое МВФ (специальные права заимствования в рамках МВФ), иностранными банками (займы международных кредитно-финансовых организаций и других центральных банков).
• Прочие пассивы . Отражается чистая прибыль, остающаяся в распоряжении банка и ряд других пассивов.

Особенность пассивных операций ЦБ РФ состоит в том, что источником образования ресурсов ЦБ РФ служат преимущественно не собственные капиталы (их доля обычно не выше 4% пассивов) и привлеченные ресурсы, а эмиссия банкнот (от 54-85% пассивов). Кроме того, ЦБ аккумулирует депозиты КБ и государства. Часть средств КБ обязаны хранить в виде кассовой наличности (кассовых резервов) для того, чтобы бесперебойно удовлетворять все требования вкладчиков о выдаче наличных денег.     

 Корреспондентский счет КБ  в территориальном подразделении  ЦБ равнозначен по своей ликвидности  денежной наличности. При посредстве  корреспонденстского счета в территориальном подразделении ЦБ КБ осуществляют между собой расчеты. КБ имеют определенный остаток на своем корреспондентском счете, что является источником ресурсов ЦБ. Кроме того КБ хранят на резервном счете в ЦБ обязательные резервы. ЦБ не уплачивает процент КБ по их депозитам, однако бесплатно осуществляет расчетные операции на всей территории страны.    

 Наряду с вкладами КБ большую  роль в пассивах ЦБ занимают  вклады государства (средства госбюджета).