Формы и виды кредита

Прямая форма кредита  отражает непосредственную выдачу ссуды  ее пользователю без опосредуемых звеньев. Косвенная форма кредита возникает, когда ссуда берется  для кредитования других субъектов, например, если торговая организация получает ссуду  в банке не только для приобретения и продажи товаров, но и для кредитования граждан под товары с рассрочкой платежа. Косвенными потребителями банковского кредита являются граждане, оформившие ссуду от торговой организации на покупку товаров в кредит.

Под явной формой кредита  понимается кредит на заранее оговоренные  цели.

Скрытая форма кредита возникает, если ссуда использована на цели, не предусмотренные взаимными  обязательствами сторон.

Старая форма кредита  – форма, появившаяся  в начале развития кредитных отношений. Например, товарная ссуда под заклад имущества  представляла собой  старейшую форму, используемую на ранних этапах общественного развития. Для рабовладельческого общества  была характерна ростовщическая форма кредита, которая впоследствии исчерпала себя, однако при определенных условиях ростовщическая плата за заемные средства может  модернизироваться, приобретать современные черты.

К новым формам кредита  можно отнести лизинговый кредит. Объектом обеспечения становятся не только  традиционное  недвижимое имущество, но и современные виды техники, новые товары, являющиеся  признаком современной жизни (автомобили, яхты, дорогостоящая аппаратура, компьютеры). Современный кредит служит новой формой кредита по сравнению с его  ростовщической формой.

Основная (преимущественная) форма современного кредита - денежный кредит, в то время как товарный кредит выступает в качестве дополнительной формы, которая не является второстепенной, второсортной. Каждая из форм  с учетом  разнообразных критериев их классификации дополняют другую, образую определенную систему, адекватную соответствующему уровню товарно-денежных отношений.

Развитая и неразвитая форма кредита характеризуют  степень его развития. В этом смысле ломбардный кредит называют допотопным, «нафталиновым» кредитом, не соответствующим  современному уровню отношений. Несмотря на это, данный кредит применяется в современном обществе, он не развит достаточно широко, например, по сравнению с банковским кредитом.

Вид кредита - это более  детальная его характеристика по организационно- экономическим признакам, используемая для классификации  кредитов. Единых мировых стандартов при их классификации не существует. В каждой стране кредит имеет свои особенности. В России кредиты классифицируются, например, в зависимости:

• от  стадий воспроизводства, обслуживаемых кредитом;
• отраслевой направленности;
• объектов  кредитования;
• его обеспеченности;
• срочности кредитования;
• платности.

Кредит, как отмечалось ранее, обслуживает обмен. Являясь  важным  инструментом платежа, кредит применяется для удовлетворения разнообразных потребностей  заемщика. Эти потребности зарождаются не только при обмене, когда разрыв в платежном обороте проявляется в наибольшей степени, но и  других стадиях воспроизводства. Хозяйственные  организации, производящие  продукт, расходуют полученные ссуды  для приобретения средств  производства, удовлетворения потребностей  по расчетам по заработной плате с работниками, бюджетными организациями. Население получает кредит для удовлетворения своих потребительских  нужд. Выступая категорией обмена, кредит используется для удовлетворения производства, распределения и потребления валового продукта.

Кредит подразделяется на виды и в  зависимости от отраслевой направленности. Когда кредит обслуживает  потребности  промышленных предприятий, то это промышленный кредит. Бывает также сельскохозяйственный, торговый кредит.

Классификация кредита  обусловлена также объектами  кредитования. Объект выражает, то, что  противостоит кредиту. Чаще всего кредит  используется для приобретения различных  товаров (в промышленности-сырье, основные и вспомогательные  материалы, топливо, тара и т.п., в торговле – товары разнообразного ассортимента, у населения- товары длительного пользования); в этом случае кредит противостоят, различны товарно-материальные ценности.

Классификация кредита  по видам зависит и от его  обеспеченности. Обычно обеспеченность различают по характеру, степени (полноте)  и формам. По характеру обеспеченности выделяют ссуды, имеющие прямое и косвенное обеспечение. Прямое обеспечение содержит, например, ссуды, выданные под конкретный материальный объект, на покупку конкретных видов товарно-материальных ценностей. Косвенное обеспечение могут иметь, например, ссуды, выданные на покрытие разрыва в платежном обороте. Хотя ссуда и выдается на  покрытие платежных обязательств заемщика, прямой оплаты товарно-материальных ценностей, которые прямо противостояли бы кредиту, может не быть, однако проявляется косвенное материальное обеспечение в форме товарных запасов, созданных за счет собственных денежных источников.

По степени обеспеченности можно выделить кредиты с полным (достаточным), неполным (недостаточным) обеспечением. Кредит может  и не иметь обеспечения. Такой кредит называют бланковым. Чаще всего он предоставляется при наличии  достаточного доверия банка  к заемщику, уверенности банка в возврате средств, предоставляемых заемщику во временное пользование.

Классифицируется кредит  и в зависимости от срочности  кредитования. Выделяют краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные ссуды.

Краткосрочные ссуды  обслуживают текущие потребности  заемщика, связанные с движением  оборотного капитала. Краткосрочными ссудами считаются такие ссуды, срок возврата которых по международным  стандартам не выходит за пределы  одного года.

Среднесрочные и долгосрочные кредиты обслуживают долговременные потребности, обусловленные необходимостью модернизации производства, осуществления капительных затрат по расширению производства.

В России в период спада  инфляции к долгосрочным ссудам относятся  кредиты, срок возврата которых выходил за пределы года.

Кредит можно классифицировать по видами в зависимости от платности  за его использование.  Выделяют платные и бесплатные, дорогой  и дешевей кредиты. За основу такого деления берется размер процентной ставки, установленный за пользование ссудой.

 В рамках платности  за кредит применяется понятие  дорого и дешевого кредитов.

Чаще всего размер платы кредитор дифференцирует в  зависимости от срока кредита, качества обеспечения, платежеспособности  заемщика. Платность меняется с учетом экономического цикла: подъема, депрессии или экономического кризиса.

В мировой банковской практике используются и другие  критерии классификации кредитов. В  частности, кредиты могут делиться на ссуды, выдаваемые в национальной и иностранной валюте юридическим и физическим лицам, и др.    

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3. Развитие системы кредитования в России на современном этапе.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рис.2. Кредитная система РФ

 

На современном этапе  наибольшее развитие получила банковская система кредитования.

В соответствии с Федеральным  Законом «О банках и банковской деятельности» банковская система РФ является двухуровневой и включает в себя Банк России,  кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.

В последнее время темпы роста банков значительно снижаются, данные представлены в таблице 1.

Таблица 1

Количество кредитных  организаций в России

Вид кредитной организации	01.01.2005	01.01.2006	01.01.2007
- зарегистрировано кредитных  организаций БР, всего:	2376	2124	2001
- кредитные организации,  имеющие право на осуществление  банковских операций, всего:	1349	1311	1319
и них: - банки - небанковские кредитные  организации	1315 34	1274 37	1276 43

 

Из таблицы 1. видно, что за последнее время приходит сокращение количества действующих кредитных организаций. В течение 2005-2006 года, число кредитных организаций, зарегистрированных Банком России, снизилось на 375, снижение количества кредитных организации сопровождается также сокращение количества их филиалов.

Под воздействием мер, предпринимаемых Банком России для повышения надежности и стабильности банковской системы, идет процесс укрупнения банковского капитала, в частности, путем ужесточения процедур регистрации и лицензирования, а также отзыва лицензии у финансово несостоятельных банков.

Количество кредитных  организаций, у которых отозвана лицензия в связи с нарушением банковского законодательства, значительно снизилась: за 2005 год – 806 лицензий, за 2006 год – 677 лицензий.

Часть банков, у которых  были отозваны лицензии, прошли процедуру реорганизации – слияния, присоединение, преобразование в формы других банков.

В структуре банковских активов основным направлением размещения средств является кредитование, данные приведены в таблице 2.

 

Таблица 2.

Структура размещения средств в рублях

(млн. руб.)

Показатели	2005	%	2006	%	2007	%
Кредиты, предоставленные  физическим лицам	15921	5,5	34555	5,9	78509	8,4
Кредиты, предоставленные  предприятиям и организациям	244320	83,7	507383	86,5	771665	82,2
Кредиты, предоставленные банкам	31728	10,8	44757	7,6	88957	9,4

 

Из данных, приведенных  в таблице 2. очевидно, что предоставление кредитов предпринимателям и организациям колеблется из года в год, это связано с тяжелым финансовым неустойчивым положением в стране, за 2006 год произошло увеличение выданных кредитов предприятиями и организациями на 264282 млн. рублей, но в общем объеме предоставленных кредитов эта величина снизилась с 86,5% до 82,2%, хотя кредиты данной группы занимают самый высокий процент.

Уменьшение доли кредитов, предоставленных предприятиям и организациям, связано с заметным ростом предоставления кредитов физическим лицам. За 2006 год величина кредитов, предоставленных физическим лицам, увеличилась почти в 2 раза: с 34555 млн. рублей до 78509 млн. рублей.

Заемщик, получая кредит должен за него заплатить, а плата взимается в виде процентов, проценты устанавливаются каждому заемщику индивидуально, но в зависимости от сроков погашения.

Новая система кредитования базируется на традиционных, общих  и специфических принципах, в том числе срочности и обеспеченности,

Учитывается также платный  характер кредита. Современное кредитование предприятий осуществляется в таких  формах, которые в большей степени  гарантируют возврат банковской ссуды.