Формы и виды кредита

1.Общая классификация кредита

 

1.1.Необходимость  и сущность кредита

 

Кредит во многом является условием и предпосылкой развития современной экономики и неотъемлемым элементом экономического роста. Его  используют как крупные объединения  и предприятия, так и малые торговые, производственные и другие предприятия.

Изобретение кредита, вслед  за деньгами, является гениальным открытием  человечества. Благодаря ему уменьшилось  время на удовлетворение личных и  хозяйственных потребностей граждан  и предприятий. Граждане, воспользовавшись кредитом, получают возможность направить полученные дополнительные средства на расширение своего дела или ускорить процесс получения в своё распоряжение благ, которыми, не будь кредита, они могли владеть лишь в будущем.

 Термин – кредит происходит от латинского слова “CREDITUM” (ссуда, долг; доверие; он верит) и означает разновидность экономической сделки, договор между юридическими или физическими лицами о займе или ссуде, т.е. кредитор предоставляет заемщику на определенный срок деньги или в некоторых случаях имущество. Принципиальные характеристики кредита заключаются в срочности, возвратности и платности.    

Кредит, таким образом, представляет собой форму движения ссудного капитала, т.е. денежного капитала, предоставляемого в ссуду. Кредит трансформирует денежный капитал в ссудный капитал и выражает отношения между кредитором и заемщиком.

При помощи кредита свободные  денежные капиталы и доходы граждан, предприятий и государства аккумулируются, превращаясь в ссудный капитал, который за плату передается во временное пользование.

Необходимость и возможность  кредита обусловлена закономерностями кругооборота и оборота капитала в процессе воспроизводства: на одних  местах высвобождаются временно свободные  средства, выступающие источником кредита, на других возникает потребность в кредите, например, для расширения производства. Таким образом, кредит способствует экономическому росту: кредитор получает плату за кредит, а заёмщик увеличивает свои производственные фонды и обновляет их, объем продукции, освоение новых технологий.

Кредит так же является основным источником удовлетворения огромного  спроса на денежные ресурсы. Даже при  высоком уровне рентабельности и  самофинансирования хозяйствующим  экономическим субъектам бывает недостаточно собственных средств для текущей деятельности и осуществления инвестиций. Кредиты нужны (например) когда:

• Предприятие находится “в прорыве”, потому что сорвалась по той или иной причине реализация продукции.
• Подвели поставщики или покупатели
• Возникли трудности с выплатой заработной платы сотрудникам и т.д.

Но потребность в  денежных ресурсах не уменьшается, а, наоборот, во много раз возрастает и становится особенно актуальной в связи с  глубоким техническим перевооружением, требующим больших инвестиций. Таким  образом, кредит стимулирует развитие производственных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения производства на основе достижений научно – технического прогресса.

В условиях перехода России к рынку роль и значение кредитных  отношений возрастают. Развитие рыночных отношений предполагает максимальное сокращение централизованного перераспределения денежных ресурсов и переход преимущественно к горизонтальному их движению на финансовом рынке. Изменяется роль кредитных институтов в управлении народным хозяйством, повышается роль кредита в системе экономических отношений. С помощью кредита в рыночной экономики, прежде всего, облегчается и становится реальным процесс перелива капитала из одних отраслей в другие. При этом кредит теряет ограниченность индивидуального капитала. Ссудный капитал перераспределяется между отраслями с учетом рыночной конъюнктуры в те сферы, которые обеспечивают получение более высокой прибыли или являются приоритетными с точки зрения общенациональных интересов России. Эта способность кредита носит общественных характер и активно используется государством в регулировании производственных пропорций.

Таким образом, переход  России к рыночной экономике, преодоление  кризиса и возобновление экономического роста, повышение эффективности функционирования экономики, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без использования и дальнейшего развития кредитных отношений.

 

1.2 Основные  этапы развития кредитных отношений

 

В своем историческом развитии кредит миновал несколько последовательных этапов, каждый из которых характеризовался радикальными преобразованиями как по степени его распространения и выполняемым функциям, так и непосредственным участникам.

• Первичное становление: основным признаком этого этапа было полное отсутствие на рынке ссудных капиталов специализированных посредников. Кредитные отношения устанавливались напрямую между владельцем свободных денежных средств и заемщиком. Кредит выступал в форме исключительно ростовщического капитала, характерными чертами которого были:

• полная децентрализация отношений займа, определяемых лишь прямой договоренностью между кредитором и заемщиком;
• ограниченность распространения (кредит использовался в основном в сфере обращения и частично на цели непроизводственного потребления,

т. е. без последующей  капитализации);

• сверхвысокая норма процента как платы за использование заемных средств.

Завершение этого этапа  было связано со становлением капиталистического способа производства, определившего  резкое увеличение потребностей в заемных финансовых ресурсах на цели их производственного потребления. Индивидуальные капиталы ростовщиков были объективно не в состоянии удовлетворить указанный спрос, что и побудило некоторых из них использовать в своей деятельности денежные средства, на заемных началах привлекаемые у других собственников.

• Структурное развитие: рассматриваемый этап развития кредита характеризовался появлением на рынке ссудных капиталов специализированных посредников в лице кредитно-финансовых организаций. Первые банки, возникшие на базе крупных ростовщических и меняльных контор, приняли на себя важнейшие функции, ставшие впоследствии традиционными для большинства кредитных институтов:

• аккумулирование свободных финансовых ресурсов с их последующей капитализацией и передачей заемщикам на платной основе;
• обслуживание некоторых видов платежей и расчетов для юридических и физических лиц;
• проведение ряда специальных финансовых операций (например, по обслуживанию механизма вексельного обращения, сделок с недвижимостью).

Растущий уровень спроса на услуги специализированных посредников и соответственно высокая норма прибыли на рынке ссудных капиталов предопределила стремительное развитие банковской системы за счет перелива в нее капиталов из других сфер деятельности. Отношения на рынке ссудных капиталов начали приобретать до некоторой степени формализованный характер, устанавливались типовые процедуры кредитования, средне – региональные и средне – национальные ставки ссудного процента, механизм ответственности сторон и т.п. Однако в целом деятельность кредитных организаций по-прежнему носила децентрализованный характер, что объективно препятствовало развитию рынка ссудных капиталов, а в условиях цикличного развития экономики временами провоцировало обострение диспропорций на других финансовых рынках.

• Современное состояние: основной признак этого этапа — централизованное регулирование кредитных отношений в экономике со стороны государства в лице центрального банка. Появление первых общенациональных государственных кредитных институтов, наделенных монопольными функциями по координации и нормативно-методическому обеспечению кредитно-денежных отношений, содействовало формированию полноценной системы безналичного денежного обращения, а также существенному расширению перечня услуг и операций коммерческих банков, например, по обслуживанию фондового рынка. В дальнейшем деятельность центральных банков развивалась по направлению, прежде всего использования кредитных рычагов в качестве одного из наиболее эффективных регуляторов рыночной экономики, что потребовало определенного ужесточения контроля с их стороны за работой негосударственных кредитных организаций. Наконец, развитие информационных технологий в экономике, формирование глобальных банковских сетей, компьютерных коммуникаций и баз данных позволили вывести кредитные отношения на принципиально новый качественный уровень в части как техники обслуживания клиента, так и распространения их на все сферы финансовой деятельности, в том числе — на международных рынках.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. Кредит и его формы

 

2.1. Структура  и функции кредита

 

Структура есть то, что  остается устойчивым, неизменным в  кредите. Как объект  исследования кредит состоит из элементов, находящихся  в тесном взаимодействии. Такими элементами являются,  прежде всего,  субъекты кредитных отношений.  Они могут  быть удалены друг от друга на разное расстояние, однако характер их взаимных обязательств  от этого не меняется. Субъекты кредитной сделки всегда выступают как кредитор и заемщик.

Кредитор- сторона кредитных  отношений, предоставляющая ссуду. Кредиторами могут стать субъекты, выдающие ссуду, т.е. реально предоставляющие нечто во временное обязательство. Для того чтобы выдать ссуду, кредитору необходимо располагать определенными средствами. Их источниками могут стать как собственные накопления, так и ресурсы, позаимствованные у других субъектов воспроизводственного процесса. В современном хозяйстве банк-кредитор может предоставить ссуду не только за счет собственных средств, но и за счет привлеченных средств, хранящихся на его счетах, а также мобилизованных посредствам размещения акций и облигаций.

С образованием банков происходит концентрация кредитов. Мобилизуя свободные  денежные ресурсы предприятий и  населения, банкиры становятся коллективными  кредиторами.

Источниками кредитования часто становятся  не только ресурсы, которые временно не используются в народном хозяйстве. При коммерческом кредите, например,  кредитор предоставляет заемщику (покупателю) товары, подлежащие реализации.

Кредиторами выступают  лица, предоставившие ресурсы в хозяйство заемщика на определенный срок. Как правило, кредиторами становятся добровольно. Случаи, когда ссудополучатель не возвращает кредит в установленные сроки, лишь нарушают добровольность кредитной сделки,  приводят к особой системе более жестких отношений с заемщиком. В целом  временные границы существования кредиторов определяются сроками кредита, которые зависят от хода процессов воспроизводства.  

Заемщик- сторона кредитных  отношений, получающая кредит и обязанная  возвратить полученную ссуду. « Должник» и « заемщик»- близкие, но не одинаковые понятия. Предприятия и граждане могут, например, задержать оплату коммунальных услуг, налогов, страховых платежей, однако кредитные отношения по этому поводу не возникают. Кредитор в данных случаях ничего не передает, собственникам остается тот же субъект. Долг- это состояние не только экономических, но и чисто человеческих  отношений; долг- это более широкое понятие,   характеризующее обязанность вообще.

Историческими заемщиками были отдельные лица, испытывающие потребность в дополнительных ресурсах. С образованием банков происходило не только концентрация кредиторов, но и значительное расширение состава заемщиков. В современных условиях помимо банков заемщиками выступают предприятия,  население и государство.

Особое место заемщика в кредитной сделке отличает его от кредитора.

Во-первых, заемщик не является собственником ссужаемых  средств, он выступает лишь их временным  владельцем, заемщик пользуется чужими ресурсами, ему не принадлежащими.

Во-вторых, заемщик применяет ссужаемые средства, как в сфере обращения, так и в сфере производства (для приобретения материалов и расширения и модернизации производства). Кредитор же предоставляет ссуду в фазе обмена, не входя непосредственно в производство.

В-третьих, заемщик  возвращает ссужаемые ресурсы, завершившие кругооборот в его хозяйстве. Для обеспечения такого возврата заемщик так должен организовать свою деятельность, чтобы обеспечить высвобождение средств, достаточных для расчетов с кредитором.

В-четвертых, заемщик  не только  возвращает стоимость, полученную во временное пользование, но и уплачивает при этом больше, чем получает от кредитора, является плательщиком ссудного процента.

В- пятых, заемщик зависит  от кредитора, кредитор диктует свою волю. Экономическая зависимость от кредитора заставляет заемщика рационально использовать ссуженные средства, выполнять свои обязательства как ссудополучателя.

   Занимая зависимое от  кредитора положение, заемщик  не теряет своей значимости  в кредитной сделке в качестве  полноправной стороны. Без заемщика не может быть и кредитора. Заемщик должен не только получать, но и использовать  полученные во временное пользование ресурсы, причем таким образом, чтобы полностью рассчитываться по своим долгам. В этом смысле  заемщик – такая производительная сила, от которой зависит эффективное применение ресурсов, полученных во временное пользование.

Вступая в кредитные  отношения, кредитор и заемщик демонстрирует  единство своих целей, интересов. В  рамках кредитных отношений кредитор и заемщик могут меняться местами: кредитор становится заемщиком, заемщик – кредитором. В современном денежном хозяйстве один  и тот же субъект может выступать одновременно и как кредитор, и как заемщик.

Заемщик не может быть любой желающий получить ссуду. Заемщик  должен не только выступать самостоятельным юридическими или физическими лицом, но и обладать определенным имущественным обеспечением, экономически гарантирующим его способность возвратить кредит по требованию кредитора.