Финансовые услуги коммерческих банков

Перспективным является сотрудничество банков по линии трастовых операций с частными пенсионными фондами, которые создаются для реализации дополнительных пенсионных услуг населению  помимо пенсий, выплачиваемых из государственного пенсионного фонда. Такие фонды  также будут использовать услуги трастовых отделов коммерческих банков, доверяя последним свои средства в управление. Поскольку фонды  обладают долгосрочными резервами, то они будут вкладывать их в ценные бумаги. Банки могут выполнять  квалифицированные посреднические услуги по управлению портфелем ценных бумаг фондов так, как это уже  давно осуществляется во многих западных странах.

Наряду с приведенными выше возможны следующие трастовые операции с  ценными бумагами:

• посредничество в организации  выпуска и первичном размещении ценных бумаг;

• хранение, охрана, перевозка и  пересылка ценных бумаг по поручению;

• возврат (частичный или полный) отзывных облигаций или привилегированных  акций в случае их отзыва эмитентом  до срока погашения;

• погашение долговых ценных бумаг  при наступлении срока погашения;

• конвертирование в простые  акции привилегированных акций  и облигаций;

• использование прав покупки производных  ценных бумаг, дающих акционерам льготное право на приобретение акций компании;

• замена ценных бумаг при их порче, краже, потере и т.д., включая юридические, документальные и организационные  процедуры, связанные с их заменой;

• замена ценных бумаг при изменении  имени акционерного общества;

• обмен ценных бумаг при разделении компании (например, акций старой компании по выбору на акции любой из нескольких новых компаний, образованных из нее). Обмен ценных бумаг при слиянии  компаний (акций одной из старых компаний на акции новой, образовавшейся в результате слияния);

• реализация тендерного предложения (публичное предложение о приобретении контрольного участия в акционерном  обществе путем покупки его акций  на установленную дату по определенной цене, часто выше рыночной);

• «Спин-оф» (выделение из компании структурного подразделения и создание на его базе нового акционерного общества);

• получение полномочий по голосованию  при ежегодном опросе акционеров на основе рассылки доверенностей акционерным  обществом; реализация указанных полномочий;

• реинвестирование дивидендов от ценных бумаг, а также доходов, получаемых от прироста курсовой стоимости, другие формы использования доходов  от ценных бумаг (зачисление на определенные счета, производство определенных расходов). Создание и использование резервов против возможных потерь по ценным бумагам;

• размещение ценных бумаг в залог  и посредничество в этом;

• предоставление и получение ссуд ценными бумагами;

• посредничество в страховании  рисков, связанных с ценными бумагами и операциями с ними;

• выполнение определенных законом  процедур по правовой фиксации факта  неплатежа по долговым ценным бумагам, а также последующему взысканию  невыполненных денежных обязательств. Организация вексельного протеста;

• выполнение функции агента по платежам и по обмену ценных бумаг;

• выполнение функций доверенного  лица по облигационному займу. Доходы банка от проведения трастовых операций устанавливаются в виде комиссионных на договорной основе.

Комиссионное вознаграждение может  быть определено следующим образом:

• ежеквартальный или ежегодный  взнос в виде процентов от основной суммы;

• взнос в виде процентов от основной суммы после окончания  договора о трасте;

• регулярные, раз в квартал  или в год, отчисления от доходов  по трасту. Трастовые операции учитываются  за балансом банка, доходы, полученные в результате проведения трастовых  операций, включаются в общую сумму  доходов и, следовательно, участвуют  в формировании балансовой прибыли  банка.

5. Заключение

В результате выполненного нами курсового  исследования мы можем сделать следующие  выводы и заключение. Сегодня, в условиях развития товарного и становлении  финансового рынка, резко меняется структура банковской системы. Появляются новые виды финансовых учреждений, новые кредитные инструменты  и методы обслуживание клиентов. Идет поиск оптимальных форм устройства кредитной системы, эффективно работающего  механизма на рынке капиталов, новых  методов обслуживания коммерческих структур. Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры - одна из важнейших задач экономической  реформы в России. Задача усложняется  тем, что кроме чисто экономических  трудностей добавляются социальные: постоянно меняется законодательная  база; разгул преступности в стране - как следствие - желание мафиозных  структур прибрать к рукам такое  высокодоходное в условиях инфляции дело, как банковское; стремление большинства  банкиров получить сиюминутную прибыль - как следствие - развитие только одного направления деятельности, что ведет  к угрозам банкротства отдельных  банков и кризисам банковской системы  в целом (увлечение частными вкладами в прошлом году, обвал рынка  МБК в этом году и т.п.)

Понятно, что недостаточно просто объявить о создании новых кредитных  институтов. Коренным образом должна измениться вся система отношений  внутри банковского сектора, принципы взаимоотношений банков и их клиентов, необходимо изменить психологию банкира, воспитать нового банковского работника - хорошо образованного, думающего, инициативного  и готового идти на обдуманный и  взвешенный риск. На это требуется  время. Необходимо, путем вдумчивого изучения зарубежной практики, восстановить утраченные рациональные принципы функционирования кредитных учреждений, принятые в  цивилизованном мире и опирающиеся  на многовековой опыт рыночных финансовых структур.