Центральный банк – первая ступень двухуровневой банковской системы

Четвертый принцип работы коммерческого банка заключается  в том, что регулирование его деятельности может осуществляться только косвенными экономическими (а не административными) методами. Государство определяет лишь "правила игры" для коммерческих банков, но не  может давать им приказов.

Для создания и функционирования коммерческого банка необходим  определенный собственный капитал, который образует финансовую базу развития банка. Собственный капитал служит для страхования интересов вкладчиков и финансового обеспечения своей оперативной деятельности. Поэтому размер собственного капитала – это важный фактор обеспечения надежности работоспособности банка и, следовательно, должен находиться под жестким контролем органов, регулирующих деятельность коммерческих банков.

Собственный капитал коммерческого  банка выполняет три основные функции:

1) защитную;

2) оперативную;

3) регулирующую [15, с. 149].

Защитная  функция собственного капитала включает в себя страхование вкладов и депозитов, гарантирующее интересы кредиторов коммерческого банка в случае его ликвидации или банкротства, а также обеспечение функционирования банка даже в случае появления убытков в его текущей деятельности.

Чем выше в стране уровень  развития страхования вкладов, депозитов  и ссудных операций коммерческих банков, тем меньше требования к  защитной функции и тем меньшей  может быть доля собственного капитала в активах коммерческих банков. В  условиях экономической и финансовой нестабильности, хронической инфляции деятельность коммерческих банков подвергается дополнительному риску, что повышает требования к защитной функции собственного капитала.

Оперативная функция собственного капитала в банковской сфере значительно меньше выражена, чем в других сферах предпринимательской деятельности. Однако недооценивать ее не следует. Особенно ощутима роль этой функции в начале деятельности коммерческого банка. За счет собственного капитала финансируется приобретение необходимых для коммерческого банка помещений, их строительство или аренда, оснащение организационной и вычислительной техникой и т.д.

Регулирующая  функция собственного капитала банка сводится к тому, что среди устанавливаемых регулирующими органами для коммерческих банков экономических нормативов важное место отводится тем, при исчислении которых используется собственный капитал банка. Это такие показатели, как отношение собственного капитала к пассивам или активам банка, к активом с повышенным риском и т.д.

Перед коммерческими банками  стоит важная задача – выбрать  такой порядок формирования собственного капитала, который при минимуме затрат на образование и функционирование обеспечивал бы выплату достаточных дивидендов акционерам, создавая тем самым условия для дальнейшего развития коммерческого банка.

 

 

3.3 Взаимоотношения  Национального банка Республики  Беларусь

с коммерческими  банками

 

 

В Республике Беларусь регулирование  деятельности коммерческих банков осуществляется различными органами, но важнейший из них – Национальный банк Республики Беларусь.

Коммерческие банки имеют  право осуществлять банковскую деятельность с момента их регистрации в Национальном банке.

Государственное регулирование  деятельности коммерческих банков Национальным банком Республики Беларусь осуществляется посредством:

- государственной регистрации коммерческих банков (Коммерческие банки имеют право осуществлять банковскую деятельность с момента их регистрации в Национальном банке);

- лицензирования банковских операций;

- установления запретов и ограничений для коммерческих банков;

- установления экономических нормативов для коммерческих банков;

- надзора за деятельностью коммерческих банков, выявления нарушений банковского законодательства и применения мер воздействия, установленных Банковский Кодексом и иным законодательством Республики Беларусь;

- выявления случаев осуществления банковских операций без получения соответствующей лицензии и применения мер ответственности к лицам, осуществляющим такие операции.

Таким образом, за Национальным банком Республики Беларусь закреплено право регулирования  за деятельностью банков, филиалов и представительств банков по соблюдению ими безопасного и ликвидного функционирования. О пользе такого решения свидетельствуют следующие аргументы:

- наличие у Национального банка сети управлений, отделов, что представляет возможность осуществлять надзор за банками на местах, используя свою инфраструктуру и подготовленные кадры;

- возможность экономить время и исключить затраты на создание какого-либо нового специализированного органа по надзору;

- возможность использовать получаемую Национальным банком отчетность о деятельности банков и контролировать развитие операций банков, их финансовое положение и влияние на экономику;

- большой исторический опыт банковского надзора со стороны центральных банков других государств;

- связь с международными организациями в области надзора [13, с.459] .

Деятельность банков направляется банковским законодательством Республики Беларусь, которое представляет собой систему нормативных правовых актов, регулирующих отношения, возникающие при осуществлении банковской деятельности, и устанавливающих права, обязанности и ответственность субъектов и участников банковских правоотношений. Банковское законодательство определяет принципы банковской деятельности, правовое положение субъектов банковских правоотношений, выстраивает отношения между ними, а также устанавливает порядок создания, деятельности, реорганизации и ликвидации банков.

К актам банковского законодательства относятся: законодательные акты Республики Беларусь; распоряжения Президента Республики Беларусь, которые носят нормативный  характер; постановления Правительства  Республики Беларусь; нормативные правовые акты Национального банка Республики Беларусь; нормативные правовые акты, принимаемые Национальным банком совместно с Правительством Республики Беларусь или республиканскими органами государственного управления [3, с. 8].

Исключительное место  в системе банковского законодательства занимает Банковский кодекс Республики Беларусь.

 

 

4. Развитие банковской системы Республики Беларусь

 

4.1 Этапы создания банковской системы Республики Беларусь

 

 

Распад СССР, а вместе с ним, и общесоюзной кредитной системы вынудил правительство Беларуси ускорить процесс реорганизации собственной банковской системы.

Так как существенную роль в обеспечении реальной экономической  самостоятельности играет банковская система, то уже в Декларации Верховного Совета БССР «О государственном суверенитете Белорусской Советской Социалистической Республики», принятой 27 июля 1990 года, говорилось: «Белорусская ССР образует Национальный банк, подчиненный Верховному Совету республики, создает свою финансово-кредитную систему, подтверждает права собственности на специализированные банки, находящиеся на ее территории» [7, с.165].

В «Основных положениях программы  перехода Белорусской ССР к рыночной экономике», одобренных высшим законодательным органом республики в октябре 1990г., эта задача переводится уже в русло практических действий: «В республике создается собственная банковская система, включающая Национальный банк БССР, Сбербанк БССР и коммерческие банки (акционерные, кооперативные и др.)...» [7, c.167].

21 декабря 1990г. Верховный  Совет БССР принял постановление  о создании двухуровневой банковской системы, предполагавшей наличие Центрального банка как банка первого уровня и сети коммерческих банковских учреждений, представляющих второй уровень.

Начало созданию современной  банковской системы положили принятые в конце 1990 г. законы «О Национальном банке», «О банках и банковской деятельности». В последующий период шло формирование национальной банковской системы.

В 1990г. учреждается Ассоциация коммерческих банков республики как  добровольное объединение, которое  ставило своей задачей осуществление  координации деятельности банковских учреждений, защиту и представление их интересов, реализацию совместных программ, оказание им маркетинговых и иных услуг.

В августе 1990 г. был образован Национальный банк Беларуси. Главной целью этого банка являлось обеспечение внутренней и внешней устойчивости денежной единицы, поддержание стабильности цен. Его основными задачами стали выработка совместно с правительством и проведение денежно-кредитной политики, регулирование деятельности банков. Национальный банк выступает в роли банкира, экономического советника и финансового агента правительства, представляет страну во всех организациях, в том числе международных, по вопросам денежно-кредитной политики.

1991г. вошел в историю  кредитной системы страны как  год создания банков. Примерно половина из 25 образованных коммерческих банков была сформирована на базе учреждений бывших государственных специализированных банков, вторая половина – вновь созданные коммерческие и кооперативные банки.

К числу наиболее крупных  относились пять банков с собственным  капиталом, превышающим 500 млн. руб.: белорусский акционерный коммерческий промышленно-строительный банк «Белпромстройбанк», белорусский акционерный коммерческий агропромышленный банк «Белагропромбанк», белорусский акционерный коммерческий банк реконструкции и развития «Белбизнесбанк», акционерный коммерческий банк «Приорбанк», банк внешнеэкономической деятельности Республики Беларусь «Белвнешэкономбанк». К крупным банкам относился также Сберегательный банк Республики Беларусь с широкой сетью филиалов, охватывавшей большинство населенных пунктов страны.

Хотя все коммерческие банки, кроме Сберегательного банка  Республики Беларусь, были универсальными кредитными учреждениями, на практике обозначилась определенная специализация. «Белпромстройбанк» обслуживал крупные промышленные и строительные предприятия, «Белагропромбанк» - сельскохозяйственные субъекты, предприятия перерабатывающих отраслей, заготовительные организации, потребительскую кооперацию. «Приорбанк» кредитует инновационные проекты, «Дукат» – предприятия легкой промышленности, «Вестбанк», «Виткомбанк», «Гомельсоцбанк», «Белбизнесбанк» обслуживали торговую и социальную сферы.

Создание коммерческих банков проходило тремя основными путями. Первый предполагал приватизацию бывших государственных специализированных банков или их отделений. На базе отделений Сбербанка, Агропромбанка, Промстройбанка и Внешэкономбанка СССР были образованы крупнейшие банки республики: Акционерный Сберегательный банк, «Белагропромбанк», «Белбизнесбанк», «Белпромстройбанк», «Белвнешэкономбанк», «Приорбанк», «Поиск» и некоторые другие банковские учреждения. Значительная доля уставного капитала в этих банках принадлежала крупнейшим предприятиям и объединениям республики.

Второй путь создания банков – привлечение финансовых ресурсов крупных предприятий, организаций, ведомств. К таким банкам относились          «Белжелдорбанк», «Белсвязьбанк», «Белкоопбанк».

Третий путь – использование финансов частных фирм, торгово-посреднических групп. Эти банки впоследствии и занимались обслуживанием своих учредителей, а также обменными валютными операциями. Высокая степень зависимости таких банков от их собственников привела затем многие из них к банкротству («Магнатбанк», «Содружество», «Сож» и др.) [19, с. 67].

Банковский сектор республики быстрее, чем другие отрасли экономики, адаптировался к новым условиям хозяйствования, и рыночные преобразования осуществлялись здесь относительно последовательно. Это проявлялось  в росте числа новых банков, большинство из которых создавались  негосударственными предприятиями и частными лицами. Этому способствовали высокая прибыльность банковского бизнеса, низкая минимальная сумма уставного фонда, которая требовалась для образования нового банка.

В последующие годы банковскую систему Беларуси потрясли банкротства нескольких банков, что привело к укрупнению банковской сферы. Развитию этого процесса способствовало решение руководства республики о слиянии «Беларусбанка» и Сберегательного банка, в результате которого возник крупнейший в стране АСБ «Беларусбанк». Уже в 1995г. количество банков сократилось с 48 до 40. Однако удвоились их уставные фонды, почти в три раза вырос собственный капитал.

Характерной особенностью банковской системы середины 90-х гг. являлся процесс концентрации капитала. Выделяются шесть крупных системообразующих банков – АСБ «Беларусбанк», «Белпромстройбанк», «Белагропромбанк», «Приорбанк», «Белбизнесбанк» и «Белвнешэкономбанк», которые сосредоточили свыше 80% всех активов.

Особую функциональную роль в банковской системе играет АСБ  «Беларусбанк», который сконцентрировал около трети совокупных активов действующих банков и половину вкладов населения.