Банковская система РФ

Основным продуктом банка  в сфере услуг в отличие  от промышленного предприятия является не производство вещей, предметов потребления, а предоставление кредита. Специфика банковского кредита состоит в том,что он предоставляется не как некая сумма денег, а как капитал, т.е. предоставленные взаймы денежные средства должны не только совершать кругооборот в хозяйстве заёмщика, но и возвратиться к своей исходной точке с приращением в виде ссудного процента как части вновь созданной стоимости.

Банк отличается от промышленного  предприятия и характером эмитирования. Он не только выпускает акции и  другие ценные бумаги, но и совершает  операции по учету и хранению ценных бумаг других эмитентов.[4 c. 27 ]

Банк – торговое, посредническое , а не промышленное предприятие. Схожесть банка с торговлей не случайна. Банк действительно «покупает» ресурсы, «продаёт» их, функционирует в сфере перераспределения, содействует обмену товарами.

Вместе с тем важно, что деятельность банка носит  не только коммерческий, но и общественный характер. Например, эмиссионный банк, хотя и проводит некоторые операции на платной основе, получение прибыли  не является движущим мотивом его  деятельности. 

Сущность банка требует  раскрытия его структуры. Под  структурой банка понимается такое  его устройство, которое даёт ему  возможность функционировать как  специфическому предприятию (институту). С этой точки зрения банк включает четыре обязательных блока, без которых  он не может существовать и развиваться.

Первый блок – это банковский капитал как специфический капитал, освободившийся от промышленного и торгового капитала, капитал, существующий преимущественно в заёмной форме и находящийся только в движении.

Второй блок охватывает банковскую деятельность, отличающуюся от деятельности других предприятий и институтов характером продукта, ставшую главным  занятием банка в отличие от других субъектов, которые могут выполнять  лишь отдельные банковские операции, не ставшие для них основополагающим делом.

Третий блок – это особая группа людей, имеющих специальные  знания в области банковского  дела и управления банком.

Четвертый блок можно назвать  производственным, ибо в него входят банковская техника, здания, сооружения, средства связи и коммуникации, внутренняя и внешняя информация, определённые виды производственных материалов.

Таким образом, исходя из сущности банка его можно определить как  денежно-кредитный институт, регулирующий платёжный оборот в наличной и безналичной формах. [ 4 c. 22-25]

Функции банка

Функция банка - это то, что  характерно именно для банка в  отличие от других экономических  субъектов. Отсюда процессы помещения денег, участие в других предприятиях не выражают специфики банка, поэтому не могут трактоваться как его функции.

Сохранная операция, принятие ценностей для временного хранения представляет собой одну из древних  банковских операций. Вопрос состоит  в том, что процесс собирания  денег для их последующего использования  свойственен не только банку. При  всей схожести процесса аккумуляции  средств, свойственного ряду субъектов  воспроизводства, их аккумуляция банком имеет ряд особенностей. Они состоят  в том, что:

- банк собирает не столько свои, сколько чужие временно свободные средства;

- аккумулируемые денежные ресурсы используются не на свои, а чужие потребности (в порядке перераспределения средств);

-собственность на аккумулируемые и перераспределяемые источники остается у первоначального кредитора (клиентов банка);

- аккумуляция средств становится одним из основных видов деятельности банка, на ее проведение в современных условиях требуется специальное разрешение (лицензия).

С учетом этих и других оговорок можно предположить, что функция  аккумуляции средств является первой функцией банка. Здесь не следует забывать о том, что, например, различные инвестиционные фонды, финансово-промышленные компании также собирают денежные ресурсы для инвестиций. В отличие от аналогичной функции банка данные субъекты собирают денежные средства для своих собственных целей, поэтому можно отметить, что данная функция в современном хозяйстве как бы лишь частично уступается другим субъектам хозяйства, не являющимся банками.

Вторая функция банка - функция регулирования денежного  оборота. Банки выступают центрами, через которые проходит платежный оборот различных хозяйственных субъектов. Благодаря системе расчетов банки создают для своих клиентов возможность совершения обмена, оборота денежных средств и капитала. Регулирование денежного оборота достигается также посредством эмитирования платежных средств, кредитования потребностей различных субъектов производства и обращения, массового обслуживания хозяйства и населения. Поэтому можно сделать вывод, что данная функция реализуется посредством комплекса операций, признанных банковскими и закрепленных за банком как денежно-кредитным институтом.

Третья функция банка- посредническая функция.Под ней зачастую понимается деятельность банка как посредника в платежах. Через банки проходят платежи предприятий, организаций, населения, и в этом смысле банки, находясь между клиентами, совершая платежи по их поручению, как бы наделены посреднической миссией. Однако понимание посреднической функции несколько глубже, чем посредничество в платежах, оно обращено не к одной операции, а к их совокупности, к банку как единому целому.

Как отмечалось ранее, через  банки проходит денежный оборот как  отдельно взятого субъекта, так и  экономики страны в целом. Через  банки осуществляется перелив денежных средств и капиталов от одного субъекта к другому, от одной отрасли  народного хозяйства к другой. Посредством совершения операций по счетам банки совершают движение капиталов, аккумулируя их в одном  секторе экономики, перераспределяют ресурсы и капиталы в другие отрасли  и регионы. Перераспределяемые банками  ресурсы не совпадают ни по размеру, ни по сроку, ни по сфере функционирования. Высвободившиеся ресурсы у одного субъекта и аккумулируемые банком не совпадают с потребностями другого. Банк, находясь в центре экономической  жизни, получает возможность трансформировать (изменять) размер, сроки и направления капиталов в соответствии с потребностями хозяйства. Таким образом, посредническая функция банка - это функция трансформации ресурсов, обеспечивающая более широкие отношения субъектов воспроизводства и сокращение риска.[12 с.165-168](См. Таблицу 1)

1.3. История развития банковской системы в России

Банковское дело, изначальной функцией которого является посредничество в платежах, своим происхождением обязано возникновению и развитию товарно-денежных отношений. Ещё в античную эпоху,когда международная торговля делала свои первые шаги, зародился меняльный промысел. Торговля товарами вызывала к жизни торговлю деньгами. Меняльный промысел стал исходным моментом в истории становления банковского дела.

Банковская система в  России складывалась значительно позже, чем в Западной Европе. В России с середины ХVIв. существовала единая денежная система, и меняльный промысел не сыграл, как в Европе, разделённой на множество самостоятельных государств, важной роли в становлении банковского дела.  Переводные и кредитные операции, с которых на Западе началось превращение менял в банкиров, осуществлялись в России самими торговцами на взаимной основе, причём в роли кредиторов выступали по большей части иностранные коммерсанты.

В XV-XVIIвв. получили широкое распространение кредитные операции русских монастырей, которые выдающийся  русский историк П.Н.Милюков, не без основания называл «банкирами древней Руси».

Кредитом в средневековой  Руси пользовались все категории  населения. Государство регламентировало ссудно-кредитные отношение, стремилось оградить заёмщиков от произвола ростовщиков. В условиях определяющей роли государства в жизни страны было закономерно, что именно правительство стало инициатором создания в России банков.

Первая попытка устройства в России государственного кредитного учреждения была предпринята в 1733 г., когда императрица Анна Иоановна повелела Монетной конторе выдавать ссуды под залог золота и серебра. За этим последовало создание нескольких государственных банков в царствование Елизаветы Iи Екатерины II. В исторических исследованиях за этими, по терминологии XVIIIв., «кредитными установлениями» прочно закрепилось название казённые, или дореформенные, банки, т.е. учреждения, действовавшие до Великих реформ Александра II.

Не образуя чёткой системы, нередко созданные под отдельных  фаворитов, казенные банки подразделялись на ипотечные банки долгосрочного  кредитования, коммерческие банки краткосрочного кредитования и эмиссионные банки. [17 c. 276, 282]

Ипотечные банки.

В первой половине XVIII в. на российском кредитном рынке безраздельно господствовали ростовщики, и ссудный процент держался на очень высоком уровне. В случае неуплаты денег в срок поместья должников – дворян часто оказывались в руках ростовщика, несмотря даже на то, что в империи только представители дворянского сословия имели право владеть населёнными имениями. Проблема разорявшихся помещиков приобрела государственное значение. Известно, что к началу 1760-х г.г. около 100 тысяч дворянских имений было заложено.

Петербургский и Московский дворянские банки.

В целях предотвращения отчуждения дворянских имений императрица Елизавета  Петровна 1 мая 1753 года дала Сенату указ обсудить возможность учреждения специального банка. Вышедший год спустя указ от 13 мая 1754 г. объявлял о создании в России Государственного банка, формально состоявшего из двух отделений: для дворянства и для купечества.

Банки были новым начинанием в России, поэтому в их устройстве и делопроизводстве активно заимствовался европейский опыт. Однако первые российские банки не были копией европейских собратьев. Иные исторические и хронологические условия способствовали выработке собственной модели. В частности, вновь образованному Госбанку, в отличие от Шведского банка, не было предоставлено права эмиссии бумажных денег, поскольку таковых в России ещё не было (первые бумажные деньги появились в обращении во время правления Екатерины IIв 1769 г.)

Целью дворянских банков в  Санкт-Петербурге и Москвестала  выдача ссуд дворянам под низкий процент  – 6 % в год. Ссуды были прежде всего  на выкуп заложенных у ростовщиков  имений. Залогам по ссудам служили  имения с крепостными, драгоценные  металлы, изделия с алмазами и жемчугом, а также каменные дома.

Кредиты из дворянских банков выдавались на срок не более 1 года, а  продлить их можно было не более, чем  на 3 года.

Вследствие огромной задолженности  по кредиту дворянские банки по указу  Императора Петра III (1761-1762) были закрыты. В результате переворота 1762 года Петр IIIбыл смещён с трона, и дворянские банки избежали ликвидации. Помещики, составившие окружение Екатерины II, нуждались в источнике дешёвого кредита. Обычной практикой в дворянских банках стала выдача ссуд по указам императрицы, что способствовало распределению казённых денег среди приближённых ко дворцу лиц.

Сущность дворянских банков в полной мере проявилась после Пугачёвского восстания 1773 – 1775 г, когда они оказали  всемерную финансовую помощь  разорённым помещикам. Манифестом от 31 марта 1775 г. Московскому Дворянскому банку было дано указание раздать взаймы 1,5 млн. руб. губерниям, пострадавшим от бунта. Государственные ассигнации под воинским конвоем были доставлены в Оренбург, Казань, Нижний Новгород и распределена поровну между созданными в этих городах банковскими экспедициями, которые работали 10 лет – с 1775 по 1785 г. – под началом Московского Дворянского банка.

Ко времени образования  банковских экспедиций выдача ссуд перестала  быть единственной операцией в дворянских банках. К ней добавился перевод  денежных сумм. Деньги переводились в  разные районы империи за очень скромную комиссию – 0,5 копейки с рубля.

Вкладная операция в дворянских банках предусматривалась уже в 1766 г. в проекте « О новом  по дворянским банкам учреждении». По указу от 14 июля 1770 г. дворянские банки начали принимать вечные вклады, обязуясь выполнять по ним 5-6 % годовых. Также высокие процентные ставки сводили к нулю главную статью прибыли банка, основанную на разнице вкладного и ссудного процента, и выплата официально заявленного процента в условиях слабого возврата сумм по кредитам становилась нереальной. Процент по вкладам пришлось понизить и выплачивать нерегулярно.

Хотя государство объявило о гарантии вкладов, вкладная операция в дворянских банках по сравнению  со ссудной не получила развития. Государству, несмотря на хроническую нехватку денежных средств, приходилось производить  всё новые и новые влияния  в эти банки, что стало возможным  благодаря массовому выпуску  ассигнаций.

Ассигнации с 1770 г. регулярно  отпускались на нужды банков.

Дворянские банки на протяжении своего существования оставались кассой для кредитования дворянства. Однако в условиях многочисленных военных  кампаний и нехватки денежных средств  в царствование Екатерины II становилось всё более затруднительным проводить это кредитование. Выход был найден в преобразовании дворянских банков в Заёмный банк и в учреждении Ассигнационного банка с правом эмиссии не обеспеченных серебряной монетой бумажных денег. Манифест о реорганизации был обнародован 28 июня 1786 г. и означал ликвидацию прежних дворянских банков. [16 c. 315-317, 319]