Анализ кредитного портфеля ОАО «Сбербанк России» за 2010 – 2011 годы

 

 

 

 

 

 

 

2.4 Государственный кредит

Отражает кредитные отношения по поводу аккумуляции государством денежных средств на началах возвратности для финансирования государственных расходов. Кредиторами выступают физические и юридические лица, заемщиком – государство в лице его органов. Данная форма кредита позволяет заемщику мобилизовать дополнительные денежные ресурсы для покрытия бюджетного дефицита без осуществления для этих целей бумажно-денежной эмиссии. Государственный кредит используется также как мера стабилизации денежного обращения. В условия развития инфляционного процесса государственные займы у населения временно уменьшают его платежеспособный спрос. Из обращения изымается избыточная масса денег, т.е. происходит отвлечение средств из денежного оборота на заранее оговоренный срок.

Чрезмерное  увеличение государственного долга  может привести к превышению суммы  платежей по обязательствам поступлений  от займов, что отрицательно скажется на состоянии финансов государства, [12].

Для кредиторов государственный кредит является формой сбережения, инвестирования средств  в ценные бумаги, приносящей дополнительный гарантированный доход.

 

 

 

 

 

 

 

 

2.5 Международный кредит

Представляет собой временную передачу товарных или денежных ресурсов одних стран для использования другими странами в целях ускорения их общественно-экономического развития. Необходимость использования международного кредита определяется экономическими и внешнеполитическими условиями. Кредитные отношения влияют на процесс расширенного воспроизводства как в стране кредитора, так и в стране заемщика, [8]. Предоставление кредита с точки зрения процесса воспроизводства означает, что часть прибавочного продукта, образующего фонд накопления, изымается из национальной экономики страны-кредитора и поступает в страну-заемщика. Для кредитора это влечет за собой необходимость либо увеличение сверх внутренних потребностей  производства товаров, которые он обязался поставить в счет кредита, либо использования для этого ранее накопленных резервов, не только товарных, но и денежных. Для заемщика же кредит представляет собой дополнительный источник расширенного воспроизводства. Страны стремятся использовать подобный экономический маневр материальными и финансовыми ресурсами таким образом, чтобы они перемещались именно туда, где они могут быть рационально использованы для организации высокоэффективного производства, в продукции которого заинтересованы и заемщик, и кредитор. В результате взаимные кредиты способствуют преодолению различий в уровне экономического развития сотрудничающих стран, углублению международного разделения труда, [7].

 

 

 

 

 

3. Анализ кредитного портфеля ОАО «Сбербанк России» за 2010 – 2011 годы

3.1 Общая характеристика банка

«Сбербанк России» - крупнейший банк России и СНГ с самой широкой сетью подразделений, предоставляющий весь спектр инвестиционно-банковских услуг. Учредителем и основным акционером Сбербанка России является Центральный банк Российской Федерации, владеющий 50% уставного капитала плюс одна голосующая акция. Основанный в 1841 году, Сбербанк России сегодня - современный универсальный банк, удовлетворяющий потребности различных групп клиентов в широком спектре банковских услуг. Сбербанк занимает крупнейшую долю на рынке вкладов и является основным кредитором российской экономики. Около половины российского рынка частных вкладов, а также каждый третий корпоративный и розничный кредит в России приходится на Сбербанк, [15].

Банк работает на основании генеральной банковской лицензии, вы-данной Банком России, с 1991 года. Банк имеет лицензии, необходимые для  хранения и осуществления торговых операций с ценными бумагами, а также проведения прочих операций  с  ценными бумагами,  включая   брокерскую, 

дилерскую  деятельность,  функции   депозитария  и  управления   активами. 

Деятельность Банка регулируется и контролируется Банком России  и  Федеральной  службой  по  финансовым  рынкам. 

Основным видом деятельности Сбербанка являются коммерческие и 

розничные  банковские операции.  Данные операции  включают  привлечениесредств во вклады и  предоставление коммерческих   кредитов  в  свободно  конвертируемых  валютах  и  местных  валютах  стран, где Группа Сбербанка осуществляет  свои  операции,  а   также  в российских рублях;  предоставле-ние услуг клиентам при осуществлении ими экспортных (импортных) операций; конверсионные  операции;  торговлю  ценными бумагами. 

Группа Сбербанка осуществляет свою деятельность как на российском, 

так и на международном рынке. Дочерние банки Сбербанка работают в Казахстане, Украине и Беларуси. Сбербанк России расширил свое международное присутствие, открыв представительство в Германии и филиал в Индии, а также зарегистрировав представительство в Китае, [15].

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.2 Характеристика активов и пассивов ОАО «Сбербанк России»

Эффективность управления активами и пассивами  коммерческого банка является основой  его стабильности и надежности. Поскольку деятельность банка как финансового посредника является достаточно сложной и многоаспектной, оценить эффективность реализации всех его взаимосвязанных целей можно лишь на основе комплексного подхода. 

В качестве такой обобщающей  характеристики деятельности банка рассматривается  финансовое состояние кредитной  организации, которое определяется общим уровнем эффективности  управления активами и пассивами банка и отражается, в конечном счете, в основных показателях, характеризующих это состояние.

Согласно  данным финансовой отчётности в  течение рассматриваемого периода (с 1.01.11 по 1.01.12) изменилась структура как активов, так и пассивов банка (Приложение 1). За 2011 год суммарный объём активов увеличился с 8,5 до 10,4 трлн. руб.  Этому способствовало увеличение денежных средств с 322,3 до 492,9 млрд. руб., а также возрастание чистой ссудной задолженности на 1944 трлн. руб. Кроме того на рост активов значительное влияние оказало увеличение обязательных резервов почти на 97%. Возросли и чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения, и объём инвестиций в дочерние и зависимые организации. Также выросла доля основных средств, нематериальных активов и материальных запасов в структуре активов банка. Темп прироста по данной статье составил 16,88%. Уменьшение средств банка в различных кредитных организациях (- 37,88%) и снижение чистых вложений в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости (- 25,33%), не могло не отразиться на динамике активов банка. По итогу 2011 года общий объём активов увеличился на 22,25%.

Пассивы банка на 1 января 2012 года составили 9 118 776 724 тыс. руб., по итогам года они возросли на 22,02%. Это произошло благодаря значительному увеличению показателей по нескольким статьям баланса. Примером роста одного из таких показателей является увеличение суммы кредитов, депозитов и прочих средств Центрального Банка РФ  с 300 до 565,4 млрд. руб., темп прироста по данной статье составил 88,46%.  Также произошло увеличение средств кредитных организаций в распоряжении банка на 64,03%. Высокий удельный вес в пассиве баланса заняли средства клиентов, не являющихся кредитными организациями (7 877 млрд. руб. – более 85% в структуре пассивов) и вклады физических лиц (5 523 млрд. руб. – более 60%). Они увеличились на 18,5% и 17,77% соответственно. Кроме того на 22,11% сократилась доля долговых обязательств, выпущенных банком. В совокупности все изменения определили положительную динамику активов и пассивов банка.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.3 Оценка кредитного портфеля ОАО «Сбербанк России»

О качестве кредитной деятельности банка можно  судить по ряду критериев, в том числе  по состоянию кредитного портфеля банка, которое можно оценить исходя из информации, предоставляемой в  отчётах о финансовом положении.

Как было указано выше, активы банка за 2010 год составили 8, 5 трлн. руб. Основой роста активов традиционно стало увеличение кредитного портфеля клиентов, средств в Банке России и денежных средств.

Кредитный портфель корпоративных клиентов за год увеличился до 4 766 млрд руб. Совокупный объем выдачи кредитов за 2010 год превысил 4,35 трлн руб., в то время как в 2009 году было выдано около 4 трлн руб. Банк практически удвоил темпы роста кредитного портфеля по сравнению с предыдущим годом: 12,2% в 2010 году против 6,7% в 2009 году.

В последний месяц года банк стремительно увеличил и розничный кредитный портфель, чему немало способствовало проведение специальных акций по выдаче кредитов на привлекательных условиях. В целом по итогам года объем выданных кредитов превысил 730 млрд руб., а портфель кредитов увеличился на 11,3% до 1 301 млрд руб.

Качество кредитного портфеля  также улучшилось – доля просроченной задолженности в кредитном портфеле клиентов сократилась до 5,04%. При этом в абсолютном выражении просроченная задолженность клиентов - физических и юридических лиц - также уменьшилась.

Банк продолжил уделять пристальное  внимание контролю кредитных рисков, поддерживая высокий уровень  покрытия просроченной задолженности  резервами. По состоянию на 1 января 2011 года резервы по кредитам составили 667 млрд руб. и превысили объем просроченной задолженности в 2,2 раза.

Капитал банка, рассчитываемый по Положению Банка России № 215-П, за 2010 год составил 1 251 млрд руб. Источник роста капитала –заработанная чистая прибыль. По итогам года величина капитала снизилось на 5,0% за счет погашения в мае текущего года части субординированного кредита, привлеченного от Банка России (из кредита на общую сумму 500 млрд руб. Сбербанк погасил 200 млрд руб.), а также вложений в уставный капитал дочерних компаний, сопровождающих развитие бизнеса банка, [15].

За 2011 год активы банка увеличились почти на 2 трлн руб. или 22,5% и составили 10,5 трлн руб. Основой роста по-прежнему оставались кредиты клиентам, которые в целом за год возросли – на 2,1 трлн руб. (кредитный портфель корпоративных и частных клиентов достиг 8,2 трлн руб.):

Всего за 2011 год корпоративному сектору  было предоставлено свыше 5,5 трлн руб. – на 28% больше, чем в предыдущем году. Кредитный портфель корпоративных  клиентов на 1 января 2012 года достиг 6,4 трлн руб., увеличившись за год более чем на треть.

Всего за 2011 год физическим лицам выдано свыше 1,2 трлн руб., что превысило показатель предыдущего года в 1,7 раза. Портфель розничных кредитов на 1 января 2012 года составил около 1,8 трлн руб., увеличившись за год на 36,6%. При этом рост портфеля в течение года был стабильным во всех регионах страны.

Значительный рост кредитного портфеля в течение года происходил на фоне заметного улучшения его качества.  Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле клиентов по итогам года снизилась с 5,04% до 3,36%. Банк сохранил достаточный уровень покрытия просроченной задолженности резервами: на 1 января 2012 года резервы по кредитам составили 631 млрд руб. и превысили объем просроченной задолженности в 2,3 раза.

Капитал банка составил 1 527 млрд руб. Источником роста капитала осталась заработанная чистая прибыль банка. С начала года капитал вырос на 23,0%. Обобщённую информацию по деятельности банка можно увидеть в Приложении 2 - Основные показатели финансовой деятельности ОАО «Сбербанк России».

3.3.1 Структура кредитного портфеля Сбербанка в разрезе клиентских сегментов за 2010 -2011 годы

Банк  активно ведёт политику по расширению кредитно-финансовых операций со всеми  группами клиентов, взаимодействуя и  с флагманами российского бизнеса, и с сегментом среднего и малого бизнеса. Приоритетное внимание оказывается  компаниям, имеющим положительную  кредитную историю, основной объем  оборотов которых проходит по счетам в Сбербанке. По итогам 2010 года наибольшую долю в структуре кредитного портфеля банка заняли кредиты крупным корпоративным клиентам (более 50%), рис.1. Средства предоставлялись на финансирование текущей деятельности и инвестиционных программ клиентов,  рефинансирование кредитов в других банках,  приобретение активов и совершение сделок по слиянию и поглощению,  финансирование лизинговых сделок, расходов по участию в тендерах, строительства жилья, в том числе по контрактам с  Министерством обороны Российской Федерации. 

Важным  направлением работы банка является сотрудничество с субъектами малого и среднего предпринимательства, доля которых составляет более 40% в структуре кредитного портфеля банка.  С целью повышения доступности финансовых ресурсов для субъектов малого предпринимательства в 2010 году банк осуществил ряд мероприятий. 

Была  разработана и внедрена в филиальной сети банка новая линейка продуктов для клиентов малого бизнеса, состоящая из семи базовых кредитных продуктов (Кредит «Доверие», «Бизнес-оборот», «Бизнес-инвест», «Бизнес-авто», «Бизнес-недвижимость», «Бизнес-актив», «Бизнес-рента») и трех специальных («Приватизация для малого бизнеса», «Госзаказ», программа «ГАЗ»), [15]. Кроме того, на всей территории России был запущен специальный кредитный продукт «Госзаказ», предназначенный для кредитования малых и средних предпринимателей на пополнение оборотных средств для выполнения государственных контрактов.