Автор работы: Пользователь скрыл имя, 25 Сентября 2012 в 15:21, курсовая работа
Описаны основы финансового планирования в ООО "Пятерочка"
ВВЕДЕНИЕ 3
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФИНАНСОВОГО ПЛАНИРОВАНИЯ
НА ПРЕДПРИЯТИИ 5
1.1. Сущность, значение, принципы финансового планирования
на предприятии 5
1.2. Методология краткосрочного финансового планирования и его роль
в управлении предприятием 10
2. АНАЛИЗ СИСТЕМЫ КРАТКОСРОЧНОГО ФИНАНСОВОГО ПЛАНИРОВАНИЯ ООО «ПЯТЕРОЧКА» 13
2.1. Организационно-экономическая характеристика предприятия 13
2.2. Оценка существующей системы финансового планирования
ООО «Пятерочка» 17
3. РЕКОМЕНДАЦИИ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ ЭФФЕКТИВНОСТИ ПРОЦЕССА КРАТКОСРОЧНОГО ФИНАНСОВОГО ПЛАНИРОВАНИЯ В ООО «ПЯТЕРОЧКА» 26
3.1. Основные направления совершенствования финансового планирования
на предприятии 26
3.2. Оптимизация краткосрочного финансового планирования на 2011 год 30
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 38
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК 41
ПРИЛОЖЕНИЯ
ПРИЛОЖЕНИЕ 6
Исполнение бюджета движения денежных средств (тыс.руб.)
Наименование |
Годы |
Исполнение, (%) | |||||
2007 |
2008 |
2009 |
Годы | ||||
Факт. |
План |
Факт. |
План |
Факт. |
2008 |
2009 | |
Остаток денежных средств на начало периода |
314 |
365 |
629 |
35 |
17 |
172,3 |
48,6 |
Поток денежных средств по основной деятельности |
|||||||
ПОСТУПЛЕНИЯ |
281735 |
275156 |
244988 |
249508 |
215283 |
89,0 |
86,3 |
- Поступления от реализации продукции, работ и услуг |
271245 |
265456 |
236454 |
241452 |
206458 |
89,1 |
85,5 |
-Авансы, полученные от покупателей |
2944 |
2855 |
1584 |
2111 |
1654 |
55,5 |
78,4 |
-Прочие поступления |
7546 |
6845 |
6950 |
5945 |
7171 |
101,5 |
120,6 |
РАСХОД |
313420 |
315756 |
304342 |
296908 |
250113 |
96,4 |
84,2 |
-Оплата за товары |
220124 |
210345 |
217794 |
205947 |
156550 |
103,5 |
76,0 |
- Заработная плата рабочих и служащих |
63590 |
75683 |
62084 |
60259 |
64580 |
82,0 |
107,2 |
- Отчисления в бюджет и внебюджетные фонды |
16452 |
17564 |
13564 |
16548 |
13365 |
77,2 |
80,8 |
- Прочие расходы |
13254 |
12564 |
11546 |
14254 |
15788 |
91,9 |
110,8 |
Поток денежных средств по инвестиционной деятельности |
|||||||
ПОСТУПЛЕНИЯ |
|||||||
РАСХОД |
|||||||
Поток денежных средств по финансовой деятельности |
|||||||
ПОСТУПЛЕНИЯ |
|||||||
- Поступление кредитов и займов |
32000 |
41000 |
60000 |
47500 |
35000 |
146,3 |
73,7 |
РАСХОД |
|||||||
Остаток денежных средств на конец периода |
629 |
35 |
17 |
65 |
153 |
48,6 |
235,4 |
Информация о работе Анализ финансового планирования на предприятии ООО "Пятерочка"