Финансовый анализ ОАО "Сургутефтегаз"

1. ИНФОРМАЦИЯ О КОМПАНИИ «СУРГУТНЕФТЕГАЗ»

 

1.1. Деятельность  ОАО «Сургетнефтегаз»

 

«Сургутнефтегаз» –  одна из крупнейших нефтяных компаний России, активно развивающая секторы  разведки и добычи нефти и газа, переработку газа и производство электроэнергии, производство и маркетинг нефтепродуктов, продуктов нефте- и газохимии

Основными направлениями  бизнеса компании являются:

    - Разведка и добыча  углеводородного сырья,

    - Переработка газа и  производство электроэнергии,

    - Производство и маркетинг  нефтепродуктов, товарного газа, продуктов газопереработки,

    - Выработка продуктов  нефтехимии.

Нефтегазодобывающая компания «Сургутнефтегаз» - одно из крупнейших предприятий нефтяной отрасли России. На его долю приходится  около 13% объемов добычи нефти в  стране и 25% газа, добываемого нефтяными компаниями России.

На протяжении многих лет предприятие  является лидером отрасли по разведочному, эксплуатационному бурению и  вводу в эксплуатацию новых добывающих скважин.

Нефтеперерабатывающий завод компании – «Киришинефтеоргсинтез» - одно из крупнейших нефтеперерабатывающих предприятий страны, на его долю приходится около 9% российской нефтепереработки.

Завод выпускает 58 видов продуктов  нефтепереработки с высокими экологическими и эксплуатационными свойствами, в том числе все виды моторных топлив, ароматические углеводороды, жидкий парафин, кровельные и гидроизоляционные материалы и др. Дизтопливо, авиакеросины, кровельные материалы и битумы, выпускаемые заводом, соответствуют международным стандартам качества.

Основные рынки сбыта компании - регионы Северо-Запада России. В настоящее время розничная сеть Сургутнефтегаза представлена 5 торговыми компаниями: «Калининграднефтепродукт», «Киришиавтосервис», «Новгороднефтепродукт», «Псковнефтепродукт», «Тверьнефтепродукт».

В состав компании входит два крупных научных центра - научно-исследовательский  и проектный институт «СургутНИПИнефть»  и институт по проектированию предприятий  нефтеперерабатывающей и нефтехимической  промышленности «Ленгипронефтехим».

Институт «СургутНИПИнефть» - крупнейшая проектная организация отрасли, он представляет собой единый высокотехнологичный комплекс, позволяющий осуществлять проектирование, обустройство месторождений нефти и газа на уровне мировых стандартов. Институт имеет международный сертификат качества серии ИСО 9000.

 «Ленгипронефтехим» - ведущий проектный институт России, имеет 60-летний опыт проектирования нефтеперерабатывающих, нефтехимических и сланцехимических установок, промышленных комплексов и заводов. Высокая квалификация сотрудников, испытанные методы расчетов, длительный опыт сотрудничества с ведущими зарубежными инжиниринговыми компаниями позволяют специалистам института создавать новые, высокоэффективные технологические установки и комплексы, принимать высокотехнологичные решения в области реконструкции существующих технологических установок.

 

1.2. История  компании

 

Нефтегазодобывающее предприятие  компании берет свое начало от нефтепромыслового  управления «Сургутнефть», созданного в 1964 году.  С его именем связано  начало освоения Большой нефти Западной Сибири.

Предприятие создавалось  практически на пустом месте, единственной артерией, связывавшей Сургут с внешним  миром, была река Обь. В регионе не существовало ни одного здания в капитальном  исполнении, ни одного километра дорог с твердым покрытием, а самым распространенным средством передвижения до начала 70-х годов здесь являлся вездеход.

Добыча нефти в первые годы разработки месторождений была сезонной - в теплое время года добытую  нефть отправляли баржами по реке на Омский нефтеперерабатывающий завод. На зиму скважины останавливались.

Фактически нефтепромысловое управление «Сургутнефть» стало  полигоном, где создавались и  опробовались способы и методы разработки месторождений в сложных горно-геологических  и климатических условиях  - и своего рода  кузницей кадров для всех нефтегазодобывающих предприятий Западной Сибири.

В конце 70-х годов Сургут стали называть «нефтяной столицей Сибири», он становится центром развития Севера Тюменской области.  К этому  времени в городе была создана самая мощная в Европе база электроэнергетики - Сургутская ГРЭС-1, работающая на попутном нефтяном газе, основана крупнейшая в регионе база стройиндустрии, проложена железная дорога, автомагистрали, построен аэропорт.

В октябре 1977 года Сургутнефтегаз получил статус многопрофильного производственного объединения, а в 1993 году объединение преобразовано в акционерное общество открытого типа.

Строительство Киришского нефтеперерабатывающего завода началось в 1961 году. По традиции того времени  стройка была объявлена Всесоюзной ударной, и предприятие действительно, возводил ударными темпами: в декабре 1965 года уже пришел первый эшелон с нефтью, а в марте 1966  завод  выдал первую партию продукции.

Сегодня завод является одним из самых мощных в составе  действующих в России предприятий топливно-нефтехимического профиля. Город Кириши, для которого «Киришинефтеоргсинтез» является главным градообразующим предприятием, сегодня - один из самых красивых городов Ленинградской области.

Все сбытовые предприятия компании по качеству реализуемых нефтепродуктов, по уровню сервиса, по оригинальности стиля занимают в своих регионах лидирующие позиции.

 

1.3. Структура  компании

 

Нефтедобыча:

• ОАО "Нефтяная компания "Сургутнефтегаз"
• НГДУ Быстринскнефть
• НГДУ Комсомольскнефть
• НГДУ Лянторнефть
• НГДУ Нижнесортымскнефть
• НГДУ Сургутнефть
• НГДУ Федоровскнефть

Нефте- и газопереработка:

• Киришинефтеоргсинтез
• Сургутский ГПЗ
• Нефтепродуктообеспечение:
• "Псковнефтепродукт"
• "Калининграднефтепродукт"
• "Тверьнефтепродукт"
• "Новгороднефтепродукт"
• "Леннефтепродукт"
• "Киришиавтосервис"

 

 

 

1.4. Органы управления

 

Органами  управления являются:

• общее собрание акционеров;
• совет директоров (наблюдательный совет);
• единоличный  исполнительный  орган (генеральный   директор, правление);
• коллегиальный  исполнительный орган (исполнительная дирекция, исполнительный директор);
• ликвидационная комиссия;
• ревизионная комиссия (орган внутреннего   контроля   за   финансово-хозяйственной   и правовой деятельностью общества);
• счетная комиссия (постоянно   действующий  орган  общего  собрания).

Высшим  органом управления Общества является общее собрание акционеров.

Общее руководство деятельностью  Общества осуществляет Совет директоров, который вправе принимать решения  по любым вопросам деятельности Общества, кроме тех, которые отнесены в соответствии с Уставом Общества к компетенции общего собрания акционеров.

В соответствии с Уставом, Общество не имеет коллегиального исполнительного  органа.

Генеральный директор (Владимир Леонидович Богданов) является единоличным  исполнительным органом Общества и руководит текущей деятельностью Общества в порядке и в пределах компетенции, определенной Уставом Общества, а также в соответствии с решениями Совета директоров и общего собрания акционеров. Генеральный директор Общества назначается Советом директоров Общества на срок 5 лет.

 

 

2. Анализ финансово-экономического состояния ОАО «СУРГУТНЕФТЕГАЗ»

 

2.1. Оценка динамики состава и структуры актива баланса

 

Таблица 1

Вертикальный анализ актива баланса ОАО «Сургутнефтегаз» за 2011 г.

Наименование показателя	На 31.12.2011, млн.руб.	Удельный  вес в общей величине актива,%	На 31.12.2010, млн.руб.	Удельный  вес в общей величине актива	Изменение удельного веса,%
АКТИВ
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ  АКТИВЫ
Нематериальные активы, результаты исследований и разработок	456	0,0	393	0,0	0,0
Основные средства	517 887	31,3	470 313	33,8	-2,5
Доходные вложение в  материальные ценности	59	0,0	64	0,0	0,0
Финансовые вложения	557 131	33,7	474 424	34,1	-0,4
Отложенные налоговые  активы	1 706	0,1	1 128	0,1	0,0
Прочие внеоборотные активы	13 572	0,8	12 730	0,9	-0,1
ИТОГО по разделу I	1 090 811	66,0	959 052	69,0	-3,0
II. ОБОРОТНЫЕ  АКТИВЫ
Запасы	56 716	3,4	48 973	3,5	-0,1
Налог на добавленную  стоимость по приобретенным ценностям	3 793	0,2	3 467	0,2	0,0
Дебиторская задолженность	128 316	7,8	92 564	6,7	1,1
Финансовые вложения (за искл.денежных эквивалентов)	355 909	21,5	266 758	19,2	2,3
Денежные средства и  денежные эквиваленты	16 031	1,0	17 926	1,3	-0,3
Прочие оборотные активы	1 806	0,1	795	0,1	0,1
ИТОГО по разделу II	562 571	34,0	430 483	31,0	3,0
БАЛАНС	1 653 382	100	1 389 535	100	0,0

В структуре активов  баланса ОАО «Сургутнефтегаз» значительная доля принадлежит внеоборотным активам. На начало 20011 г. величина внеоборотных активов составила 69% от их общей величины, а на конец года 66%. Прослеживается тенденция снижения доли этого вида активов.

Доля основных средств  также понизилась с 2010 г. на 2,5%.

Что касается оборотных  активов, здесь мы видим тенденцию  к увеличению этого вида актива на 3%.

Таблица 2

Вертикальный анализ пассива баланса ОАО «Сургутнефтегаз» за 2011г.

Наименование  показателя	На 31.12.2011, млн.руб.	Удельный  вес в общей величине актива,%	На 31.12.2010, млн.руб.	Удельный  вес в общей величине актива,%	Изменение удельного веса,%
ПАССИВ
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ
Уставный капитал	43 428	2,6	43 428	3,1	-0,5
Переоценка  внеоборотных активов	422 398	25,5	399 637	28,8	-3,2
Добавочный  капитал (без переоценки)	192 512	11,6	192 512	13,9	-2,2
Резервный капитал	6 514	0,4	6 514	0,5	-0,1
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)	882229	53,4	671159	48,3	5,1
ИТОГО по разделу III	1 547 081	93,6	1 313 250	94,5	-0,9
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ  ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Отложенные  налоговые обязательства	28 913	1,7	21 073	1,5	0,2
ИТОГО по разделу IV	28 913	1,7	21 073	1,5	0,2
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ  ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Заемные средства	140	0,0	508	0,0	0,0
Кредиторская  задолженность	67 463	4,1	45 174	3,3	0,8
Доходы будущих  периодов	1 159	0,1	1 456	0,1	0,0
Оценочные обязательства	8 132	0,5	7 707	0,6	-0,1
Прочие обязательства	494	0,0	367	0,0	0,0
ИТОГО по разделу V	77 388	4,7	55 212	4,0	0,7
БАЛАНС	1 653 382	100	1 389 535	100	0,0