Анализ финансовых результатов КБ на примере "Альфа-банка"

 

СОДЕРЖАНИЕ

Введение………………………………………………………………………...3

Глава 1. Краткая характеристика ОАО «Альфа-банка»……………………..5

1. Деятельность и продукты банка………………………………………....8
2. Преимущества банка………………………………………………….…16

1.3. Организационное устройство  коммерческого банка……………….….23

1.4. Анализ трудовых ресурсов………………………………………………26

1.5. Анализ положения банковской  отрасли………………………………...30

Глава 2. Анализ активных и  пассивных операций ОАО «Альфа-банк»…..32

2.1. Активные операции  и кредитный портфель……………………………32

2.2. Пассивные операции  на рынке облигаций ……………………………..34

Глава 3. Анализ ликвидности  и платежеспособности ОАО «Альфа-банка» …………………………………………………………………………………37Глава 4. Анализ финансовых результатов деятельности ОАО «Альфа-банка» …………………………………………………………………………41

4.1. Анализ имущественного  положения …………………………………...41

4.2. Анализ финансовой  устойчивости ……………………………………..44

4.3. Оценка деловой активности……………………………………….…….45

Заключение……………………………………………………………………47

Список использованных источников ……………………………………….53

Приложения…………………………………………………………………...54

Приложение А………………………………………………………………...55

Приложение Б…………………………………………………………………56

Приложение В…………………………………………………………………57

Приложение Г…………………………………………………………………58

 

 

 

 

Введение

В настоящее время в  мировой экономической системе  наблюдается тенденция к обширной интеграции и глобализации. Россия активно включается в данные процессы. Но всё это немыслимы без надёжно  функционирующей финансовой системы, одним из центральных звеньев  которой является национальная банковская система.

Современные коммерческие банки  вынуждены существовать в условиях некоторой нестабильности. Это и  политика процентных ставок Центрального банка РФ (при 120% годовых рубль  стал самой дорогой валютой мира), и изъятие крупных сумм из оборота  в резервные фонды, и неразбериха  в действующем законодательстве, и отсутствие отлаженной системы  страхования кредитов и депозитов, и т.п. В таких условиях степень надежности банка обусловлена не его размером, в том числе и астрономической суммой валюты баланса, а качеством управления (активами и пассивами, ликвидностью, рисками) и профессионализмом сотрудников. Данной проблеме многие банки не уделяют должного внимания, в результате чего постоянно возрастает величина просроченной задолженности.

Цель исследования – провести статистический анализ динамики финансового состояния АКБ “Альфа-Банк” и оценить степень влияния факторов на нее.

Для достижения поставленной цели необходимо решить ряд задач:

1) осуществить сбор первичной  информации: данные бухгалтерского  баланса за несколько лет;

2) систематизировать имеющиеся  данные;

3) дать оценку экономической  информации, взятой из отчетности  коммерческого банка;

4) провести статистический  анализ динамики финансового  состояния АКБ “Альфа-Банк”.

Объектом исследования является АКБ “Альфа-Банк”.

Предмет исследования – размеры и количественные соотношения, характеризующие финансовые результаты банка.

В процессе исследования были использованы следующие статистические методы:

- монографический;

- табличный;

- графический;

Для написания курсового  проекта были использованы следующие источники: учебники и учебные пособия; данные бухгалтерских балансов с приложениями за последние годы; материалы периодических и электронных изданий.

Структура проекта включает: введение, четыре главы теоретических и практических исследований, заключение, список использованных источников и приложения.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ГЛАВА 1. КРАТКАЯ  ХАРАКТЕРИСТИКА ОАО «АЛЬФА-БАНКА»

 

Альфа-Банк — крупнейший частный банк России, успешно работающий с 1990 года. Организационно-правовая форма банка – открытое акционерное общество.

Альфа-Банк является высокотехнологичным  универсальным банком, предоставляющим  полный комплекс услуг корпоративным  и частным клиентам. Банк входит в число самых надежных и диверсифицированных  финансовых структур России. ОАО «Альфа-Банк» входит в состав Банковской Группы «Альфа-Банк» и на сегодняшний день является крупнейшим российским частным банком по размеру совокупных активов, совокупному капиталу и размеру депозитов. В общем рейтинге кредитных организацией Российской Федерации Альфа-Банк занимает шестую строчку по величине активов и собственного капитала. Альфа-Банк входит в пятерку крупнейших российских банков по величине активов и собственного капитала.

Альфа-Банк — один из немногих российских банков, где проводится международная аудиторская проверка с 1993 года.

Стратегическое направление  деятельности Альфа-Банка — розничный  бизнес.

В 2003 году Альфа-Банк представил новый стандарт работы с частными клиентами и компаниями малого бизнеса. Сегодня в Москве открыто 28 отделений  комплексного банковского обслуживания частных лиц.

В 2004 году Банк вышел на рынок  потребительского кредитования. Успешно развивается инвестиционный бизнес Альфа-Банка. Банк эффективно работает на рынках капитала, ценных бумаг с фиксированной доходностью, валютном и денежном рынках, в сфере операций с деривативами. Банк стабильно удерживает позицию одного из ведущих операторов и маркет-мейкеров на внешнем рынке суверенных российских облигаций и долговых инструментов российского корпоративного сектора.

Альфа-Банк создал разветвленную  филиальную сеть — важнейший канал  распространения услуг и продуктов. В Москве, регионах России и за рубежом  открыто около 110 отделений и филиалов банка, в том числе дочерние банки  на Украине, в Казахстане и Нидерландах, а также в Башкортостане и  Татарстане. Представительства банка  действуют в Великобритании и  США. Долгосрочные текущие рейтинги Альфа-Банка — Fitch («B+» со стабильным прогнозом), Moody’s («Ba2» с позитивным прогнозом) и Standard & Poor’s («BB−» со стабильным прогнозом).[15]

Альфа-Банк является членом Попечительского Совета Большого театра, членом Корпоративного клуба WWF России, продолжает реализацию образовательной  программы для российских школьников «Альфа-Шанс», оказывает финансовую поддержку благотворительной программе  спасения тяжелобольных детей «Линия жизни». Руководство Альфа-Банка составляют люди, имеющие обширный опыт работы, как в России, так и за рубежом. Многие из них получили образование в наиболее авторитетных зарубежных и отечественных университетах и бизнес школах, имеют ученые степени и являются авторами большого числа научных работ и статей. Руководители различных подразделений банка занимали управленческие должности в крупнейших российских и зарубежных финансовых структурах, при Правительстве России и субъектов Российской Федерации.

Значительный вклад в  успехи банка вносят также иностранные  специалисты с их богатым опытом работы в западных компаниях и  на международных рынках, применение и адаптация, которого к российским условиям является важной составной частью стратегии развития банка.[14]

Согласно данным, международной финансовой отчетности (МСФО) за I полугодие 2010 года, активы группы «Альфа-Банк», куда входят ОАО «Альфа-Банк» и дочерние банки, составили $22,6 млрд., чистая прибыль – $296 млн., собственный капитал – $2,9 млрд., кредитный портфель – $13,7 млрд. (Приложение А)

Альфа-Банк успешно работает на финансовом рынке с 1990 года.

Сегодня Альфа-Банк - это  высокотехнологичный универсальный  банк, осуществляющий все основные виды банковских операций, представленных на рынке финансовых услуг.

По состоянию на январь 2013 года клиентская база Альфа-Банка составляла около 80 тыс. корпоративных клиентов и 8,8 млн. физических лиц.

В Москве, регионах России и  за рубежом открыто 331 отделение  и филиал банка, в том числе  дочерний банк в Нидерландах и  финансовые дочерние компании в США  и Великобритании. В настоящее время Альфа-Банк продолжает развиваться по бизнес - модели универсального банка, в то же время корпоративный бизнес пока превалирует в его активных операциях (доля корпоративных кредитов по состоянию на 30 января 2013 года составляла почти 88% совокупного кредитного портфеля Альфа-Банка). С другой стороны, по темпам развития розничного бизнеса в 2012 году Альфа-Банк опередил не только другие частные банки, но и банки с государственным участием. Альфа-Банк активно оперирует на рынке привлечения средств физических лиц, которые на середину 2012 года формировали почти50% счетов клиентов банка, являющихся для него основным источником фондирования.

 

 

 

1: Крупнейшие банки по активам, $ млр

250| 200i150J100| 50iО!

 

Источники: rating.rbc.ru.(по состоянию на 01 июля 2012 г.)

 

 

2: Крупнейшие банки по капиталу, $ млр

 

*AJ36,4

30 2CJ1CJ

c{

 

Источники: kommersant.ru/money/, (по состоянию на 01 июля 2012 г.)

 

Рис.1 Крупнейшие банки по активам и капиталам

 

 

 

1.  Деятельность и продукты банка

 

Альфа-банк осуществляет все виды основных банковских операций, помогая клиентам лучше ориентироваться в мире финансов, эффективно распоряжаться деньгами и обеспечивая удобство банковского обслуживания.

Рассмотрим некоторые  из основных видов продуктов.

Таблица 1

Продукты  Альфа-Банка для физических лиц

 

Продукты Альфа-Банка  для физических лиц
Основные			Дополнительные
Расчетные продукты	Сберегательные  продукты	Кредитные продукты
Текущий счет	Счет «Мой Сейф»	Разрешенный овердрафт по текущему счету	Удаленные каналы доступа
Международные пластиковые  карты	Счет «Мой Сейф НТ»	Кредитная Карта	Переводы Western Union
	Сберегательный счет	Персональный Кредит	Visa Travel Money Cash Passport
	Депозиты		Паевые инвестиционные фонды
			Индивидуальные банковские сейфы

 

В Альфа-Банке существуют тарифные планы в рамках линейки «Альфа-Жизнь».

Тарифные планы  «Альфа-Жизнь» - это пакет современных банковских услуг для людей с активным стилем жизни.

Они предоставляют  максимум удобства для управления деньгами клиентов:

- текущие счета и пластиковые карты для ежедневных расчетов;

- накопительный счет «Мой сейф» для сбережений;

- краткосрочный кредит для непредвиденных расходов.

Что дает тарифный план Альфа-Банка?

- до трех текущих счетов в разных валютах - рублях, долларах США и евро.

- до трех накопительных счетов «Мой сейф» в разных валютах - рублях, долларах США и евро.

- не персонифицированную карту Visa Instant Issue и виртуальные карты Master Card Virtual.

- до четырех международных пластиковых карт (как на ваше имя, так и на имя ваших близких).

- возможность осуществлять платежи и получить доступ к вашим счетам по различным каналам.

По каждому из четырех тарифных планов Альфа-Банка можно открыть до четырех карт разных категорий.

Почему это  удобно?

- ежемесячный платеж за тарифный план, а не за каждый счет, получая больше возможностей за меньшие деньги.

- клиент сам выбирает основной счет - тот, с которого будет оплачиваться тарифный план.

- клиент может менять счет, к которому привязана карта, в зависимости от страны, в которой он находится. Экономия времени, потому что не нужно будет выпускать новую карту в нужной валюте.

 Чтобы поменять счет  карты, достаточно позвонить в  Телефонный Центр «Альфа-Консультант»:

- можно снимать наличные или пополнять все счета через банкоматы Альфа-Банка по любой из карт, то есть каждая карта дает доступ к любому счету.

- экономия времени, совершая операции со счетами и картами с помощью интернет-банка «Альфа-Клик», Телефонного Центра «Альфа-Консультант» и услуги «Альфа-Чек»;

- можно устанавливать индивидуальные лимиты на дополнительные карты, управляя расходами средств по картам, выпущенным на имя близких;

- любая пластиковая карта, открытая по тарифному плану, является пропуском в мир скидок и привилегий. Чем выше тарифный план, тем больше скидок.

Текущий счет физического лица

Текущий счет – это электронный кошелек клиента, то есть счет, который позволит клиенту всегда иметь при себе безопасно хранящиеся деньги и использовать их по мере необходимости: проводить максимально полный набор различных операций, например, снимать и вносить наличные, оплачивать покупки, услуги, обменивать валюту и т.д.