Компенсационные сделки на международном рынке и их виды

 

Приведем некоторые примеры  такого рода сделок:

 

- закупка у поставщика оборудования  с расчетом с ним продукцией, изготовленной на таком оборудовании, например закупка сельскохозяйственных  машин с компенсацией их сельскохозяйственной  продукцией, полученной на объекте  использования сельхозмашин, для  полного, а иногда и частичного  погашения стоимости машин;

 

- передача лицензиаром лицензиату  во временное пользование по  лицензии прав на товарный  знак с компенсацией лицензиару  путем оплаты роялти (лицензионных  платежей) в виде продукции, изготовленной  с применением товарного знака  лицензиара;

 

- тот же принцип применяется  при передаче лицензиаром лицензиату  по лицензии прав на ряд  других объектов промышленной  собственности: на имя, патент  и ноу-хау;

 

- передача в инвестиционной  сфере во временное пользование  оборудования в лизинг с компенсацией  лизингополучателем лизингодателю  лизинговых платежей (полностью  или частично) в форме продукции,  изготовленной лизингополучателем  с использованием лизингового  оборудования;

 

- инвестирование в сооружение  различных объектов с оплатой  стоимости инвестиций заказчиком  инвестору путем предоставления  в бесплатное пользование сооруженных  площадей. В качестве примера  можно привести строительство  в Москве выставочного комплекса  с предоставлением иностранному  инвестору в виде компенсации  безвозмездно выставочных площадей. Как видно, эта форма встречной  торговли весьма популярна. Она  охватывает множество самых разнообразных  сфер коммерческой деятельности  и выгодна всем заинтересованным  сторонам.

 

Контракт об обратных закупках (Buy-Back Contract) чаще всего связан с передачей прав на интеллектуальную собственность и организацией производства за рубежом. При этой правовой форме объектом первичного контракта выступает оборудование, патенты, ноу-хау или техническая помощь, которые будет использованы для налаживания производства в стране покупателя. Стороны договариваются, что продавец впоследствии будет приобретать у покупателя изделия, изготовленные на таком производстве. То есть, здесь имеет место, с одной стороны, передача прав на интеллектуальную собственность и поставка сложного оборудования, а с другой стороны, поставка готовых изделий.

 

При оформлении сделки участникам следует  обратить внимание на следующие условия:

 

- вид, качество и количество  товара (так как для сделок  buy-back характерна поставка взамен оборудования не любой продукции, а определенного вида, качества и количества, которые необходимо предварительно отразить в договоре);

 

- цена товара (в первоначальной  поставке - оборудования, в последующей  поставке - компенсационной продукции);

 

- срок исполнения сторонами  всех своих обязательств, в том  числе денежных (поскольку сделки  buy-back носят долгосрочный характер);

 

- участие третьих лиц (сложность  оформления договора buy-back значительно возрастает, если в сделке участвуют более двух сторон. Например, производственное оборудование будет поставлено третьей стороной или же продукция, изготовленная на производственных мощностях, поставленных в рамках buy-back, приобретается третьим лицом);

 

- прочие существенные условия:  штрафы и неустойки, страхование  риска неоплаты (важно для инвестора  в связи с возможным незаключением договора поставки компенсационной продукции).

 

При оформлении сделки об обратной закупке  нужно учитывать, что она содержит ряд обязательств, регулируемых Гражданским  кодексом РФ. При заключении сделки стороны могут заключить один контракт, в котором будет полностью  описана вся сделка (договор о  встречной торговле). Стороны могут  также составить отдельные договоры на поставку оборудования (договор  поставки или договор инвестирования) и на поставку продукции, произведенной  на этом оборудовании (договор купли-продажи). По желанию сторон или при участии  в сделке buy-back более двух сторон, а также для привлечения внешних инвестиций (например, для получения кредита в банке на поставку оборудования) может оформляться предварительный договор. Основное его назначение - увязать все остальные договоры по сделке. Оформление сделки об обратной закупке может осуществляться различными способами в зависимости от пожеланий сторон и специфики конкретной сделки.

 

 

Глава 5. Компенсационные  сделки на международном рынке и  их виды

 

 

Компенсационные сделки - сделки, которые, связаны с поставками дорогостоящих  или технически сложных товаров  и могут предусматривать также  передачу технологий, упрощение доступа  на конкретный рынок.

 

Оформляется такая компенсационная  торговля генеральным (рамочным) соглашением  с обязательством сторон заключать  затем контракты на взаимную поставку с целю осуществления существа сделки. Подобное соглашение содержит условия  будущих контрактов и может охватывать такие вопросы, как вид, качество и количество товаров, цена товаров, сроки выполнения обязательства  по встречной торговле, платеж, ограничения  на перепродажу товаров, участие  в сделке третьих сторон, штрафы и неустойки, обеспечение исполнения, ответственность за неисполнение обязательств по встречной торговой сделке, выбор  применяемого права и порядок  урегулирования споров.

 

Выделяют два вида компенсационных  сделок:

 

• прямые, когда стороны соглашаются поставлять друг другу товары, которые являются взаимосвязанными с технологической или коммерческой точки зрения. Различия между такой сделкой и обратной закупкой состоит в том, что при прямой компенсационной сделке обе стороны обязуются закупать в течение определённого времени товар друг у друга. Прямая компенсационная сделка может обладать признаками, характерными для сделки обратной закупки (например, передача производственного оборудования и технологии и закупка поставщиком произведенной продукции). Различие между такой прямой компенсационной сделкой и сделкой обратной закупки состоит в том, что при прямой компенсационной сделке обе стороны берут на себя обязательство осуществлять в течение определенного периода времени закупки товаров друг у друга, в то время как при сделке обратной закупки сторона, поставившая производственное оборудование, принимает на себя обязательство закупить товары, произведенные с помощью этого производственного оборудования.
• косвенные, при которой правительственное учреждение, осуществляющее закупки дорогостоящих товаров или принимающее решение об утверждении таких закупок, требует у поставщика осуществить встречную закупку закупающей стороне. Возможно также предоставление закупающей стороне ответных экономических выгод в форме инвестиций, технологий, упрощения доступа на рынки и т.п.

 

Компенсационные сделки можно представить  в виде следующей схемы:

 

1. Товарообменные и компенсационные  сделки на безвалютной основе:

 

а) сделки с единовременной поставкой,

 

б) сделки с длительными сроками исполнения, предполагают оплату поставок в товарной форме.

 

2. Компенсационные сделки на  коммерческой основе:

 

а) краткосрочные компенсационные соглашения,

 

б) встречные закупки

 

в) авансовые закупки (В этом случае первоначальные и встречные поставки как бы меняются местами, т. е. сторона, заинтересованная в продаже своих товаров определенному покупателю, сначала закупает какие-либо товары или услуги у него.)

 

3. Компенсационные сделки на  основе соглашений о сотрудничестве. Предполагают, что поставки промышленного  оборудования будут оплачиваться  встречными поставками товаров,  производимых с помощью закупленного  оборудования.

 

4. Сделки «о разделе продукции». Эти сделки заключаются на  основе соглашений сторон о  строительстве промышленных объектов, преимущественно «под ключ». Они  предусматривают оплату строительства  предприятия поставками производимой  на нем продукции в установленной  пропорции. Обычно эта доля  составляет от 20 до 40% производимой  построенным предприятием продукции.  Такие сделки получили распространение  в добывающей промышленности  развивающихся стран по разработке  природных ресурсов. Они обычно  заключаются между государственными  органами и организациями стран  с одной стороны и иностранными  компаниями с другой.

 

5. Сделки «развитие - импорт».  Эти сделки предполагают, что  встречные поставки продукции  с построенных и введенных  в эксплуатацию объектов будут  покрывать затраты иностранной фирмы-поставщика комплектного оборудования, предоставляемых ею строительных и инженерных услуг и необходимых кредитов. Эти сделки заключаются в области строительства предприятий в основном в обрабатывающих отраслях промышленности.

 

Проблемы и возможности при  заключении компенсационных сделок:

 

1. Благоприятные условия погашения  кредитов.

 

2. Возможности для расширения  специализации и кооперации на  внешних рынках

 

3. Возможность пользоваться преимуществом  сделки в течение длительного  времени.

 

4. Можно использовать местное  сырье, материалы и рабочую  силу, закупать сырье у розничных  поставщиков по выгодным вариантам.

 

5. Безвалютная система взаиморасчетов.

 

6. Расширение экспортного потенциала.

 

7. Гарантированный рынок сбыта.

 

8. Сокращение сроков строительства  и издержек. Возможны риски с  определением стоимости проекта  с учетом инфляции.

 

Компенсационные сделки оказывают  противоречивое влияние на экономику  отдельных стран. В краткосрочном  периоде они способствуют решению  ряда насущных проблем, в том числе  позволяют экономить валютные средства, необходимые для импорта, регулировать внешнеэкономическую задолженность  страны, подпитывать потребительский  рынок импортными товарами, поддерживать (а иногда даже наращивать) экспортные возможности, создавать новые рабочие  места и сокращать уровень  безработицы и др. В более же долгосрочном плане усиливаются  негативные воздействия международной  встречной торговли: сохранение нерациональной структуры экспорта (и импорта) товаров, снижение конкурентоспособности отечественных  товаров на мировом рынке, ограждение национальных производителей от международной  конкуренции, возможность экспортировать по демпинговым ценам и т.п.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

 

 

В данной курсовой работе была рассмотрена  тема: «Виды встречных торговых операций на международном рынке». В результате проделанной работы можно сделать  следующие выводы:

 

1. Встречные торговые сделки - это  такие сделки, при которых одна  сторона поставляет товары, услуги, технологии или другие экономические  ценности второй стороне, и  одновременно закупает у нее  согласованный объем товаров,  услуг, технологий или других  экономических ценностей.

 

2. Встречные торговые сделки  обладают такой отличительной  чертой, как наличие связи между  поставщиками в двух направлениях, так как заключение контракта  на поставку в одном направлении  обусловлено заключением контракта  на поставку в обратном направлении.

 

3. Основные разновидности встречной  торговли таковы: бартер, встречная  закупка, обратная закупка, компенсационные  сделки.

 

4. Бартер - сделка, когда предусматривается  двусторонний обмен оговоренными  товарами, при котором поставка  товара в одном направлении  полностью или частично заменяет  денежный платёж за поставку  товара в обратном направлении.

 

5. Имеется 2 вида бартера: прямой - двусторонний и опосредованный-многосторонний. Прямой бартер совершается в  рамках формулы «товар за товар», в этом случае сделка является  двусторонней и завершается приобретением  каждым контрагентом необходимого  ему товара. При многостороннем  бартере первая операция предполагает  последующие сделки с участием  других хозяйствующих субъектов.  Они продолжаются до того момента,  пока каждый из субъектов не  получит необходимый ему товар,  что в конце концов будет  означать окончание многостороннего  бартерного обмена.

 

6. Основные цели заключения международных  бартерных сделок следующие: смягчение  проблемы инвалютного финансирования  импорта, упрощение порядка расчетов, расширение возможности внедрения  на рынки других стран, возможность  получения импортного оборудования  в обмен на товар, сбыт которого  затруднен на обычных коммерческих  условиях.

 

7. К преимуществам международного  бартера следует отнести:

 

• возможность разработки новых рынков сбыта продукции и услуг;
• активный сбор информации налаживание рыночных контактов;
• обеспечение условий западным фирмам для проникновения на рынки менее развитых стран, имеющих потребность в машинах и оборудовании, но испытывающие нехватку валютных средств;
• возможность преодоления нетарифных барьеров и ограничений с целью повышения конкурентоспособности фирм на конкретных рынках сбыта экспортной продукции;
• достижение существенной экономии складских и транспортных расходов.

 

8. Недостатком бартерных сделок  является то, что они вносят  искажение в систему номинальных  цен, что ведет к неточной  оценке платежеспособности предприятий.  Кроме того, рентабельность и  работа предприятия зависит не  от него самого, а от общей  ситуации на всех предприятиях, образующих единую бартерную  сеть. Существенным недостатком  бартера считается несоответствие  принципам недискриминации и многосторонности торгового обмена, так как предложения обычно делаются не в открытой форме, а на двусторонней селективной основе.