Модель множественной линейной регрессии, оценка ее параметров и качества

3. Масла смазочные:

• масла моторные;
• масла индустриальные;
• масла прочие.

      4. Основы  масел.

      5. Кислота  серная.

      6. Нефтебитумы:

• дорожные;
• строительные;
• кровельные;
• компаундированные.

      7. Гачи депарафинизации.

      8. Товары  для бытовых нужд.

Принципиальная технологическая схема производства представлена в Приложении А.

Нефть поступает на завод по трубопроводам от нефтеперекачивающей станции "Дружба" и железнодорожным транспортом. Отгрузка нефтепродуктов осуществляется в основном по железной дороге, но также имеются локальные трубопроводные сети для транспортировки бензинов, дизтоплива, сжиженных газов и серной кислоты на ряд нефтебаз и смежных предприятий, находящихся в непосредственной близости.

Бензин, керосин, дизельное топливо и мазуты можно транспортировать в Прибалтику как железнодорожным транспортом, так и по трубопроводам (дизельное топливо) с выходом на терминалы портов Вентспилс и Клайпеда.

В ОАО «Нафтан» работает постоянно действующая комиссия по качеству,  которая на своих ежемесячных совещаниях анализирует качество продукции установок и товарной продукции, допущенные отклонения по качеству отдельных показателей и их причины, а также намечает мероприятия по их устранению и обеспечению стабильного качества компонентов и товарной продукции. Доля сертифицированной продукции в общем объёме производства составляет 91,7%.

Развиваясь, Общество расширяло и совершенствовало свою социальную инфраструктуру.

В настоящее время на балансе ОАО «Нафтан» находятся:

• санаторий-профилакторий;
• база отдыха на 150 мест;
• детский оздоровительный лагерь на 500 мест;
• поликлиника на 100 посещений в сутки;
• Дворец Культуры;
• Дворец водного спорта «Садко» (50-метровый бассейн);
• Детско-юношеская спортивная школа;
• гостиничный комплекс «Нафтан» (*** гостиница на 136 мест, сеть магазинов);
• подсобное хозяйство площадью 586 га;
• тепличный комплекс  4 га.

Предприятие является градообразующим. Значительная часть населения г. Новополоцка непосредственно или косвенно связана с деятельностью Общества. Существенную часть городского бюджета (в отдельные периоды до 80%) составляют налоги и неналоговые платежи Общества. Весомый вклад ОАО «Нафтан» вносит и в экономику всей Витебской области. Поэтому успешная деятельность ОАО «Нафтан», по большому счету, обеспечивает социально-экономическое развитие  всего Витебского региона.

 

Организационная структура управления:

Схема ОСУ ОАО «Нафтан» представлена в Приложении Б.

Органами управления Обществом являются:

• общее собрание акционеров;
• наблюдательный совет;
• дирекция и генеральный директор.

Уставом Общества установлены пределы полномочий органов управления по принятию решений.

Контроль за финансово-хозяйственной деятельностью Общества осуществляет ревизионная комиссия.

Высшим органом управления Обществом является Общее собрание акционеров, собираемое не реже одного раза в год. Решение на собрании акционеров принимаются путем голосования по принципу: одна простая акция – один голос. Общее собрание избирает наблюдательный совет и ревизионную комиссию.

Члены наблюдательного совета избираются ежегодно очередным собранием из числа акционеров или их представителей. Наблюдательный совет осуществляет общее руководство деятельностью Общества в период между собраниями акционеров. В его компетенции находятся вопросы назначения  генерального директора и дирекции Общества.

Дирекция и генеральный директор являются исполнительным органом и осуществляют руководство Обществом в соответствии с пирамидальной организационной структурой управления.

В настоящее время на ОАО «Нафтан» существует линейно-функциональная система управления производственной и финансово-хозяйственной деятельностью предприятия. С одной стороны, каждое производство, цех, участок возглавляет руководитель, осуществляющий все функции и полномочия по управлению и, в свою очередь, подчиняется руководителю вышестоящего звена (линейная структура управления). С другой стороны, руководители функциональных служб (отделов) специализируются в определенных областях деятельности, отвечают за осуществление соответствующих функций и непосредственно дают распоряжения производственным подразделениям по вопросам, касающимся их компетенции (функциональная структура управления).

Для управленческой деятельности Генеральным директором создан аппарат управления – заводоуправление, состоящее из функциональных отделов, выполняющих определенные функции управления и возглавляемых главными специалистами. Схема организационной структуры аппарата управления предприятием имеет пирамидальную форму – содержит несколько уровней  управления в порядке подчиненности.

Для эффективной работы предприятия важно четко определить функциональные обязанности и полномочия каждого работника. Для этого применяются должностные инструкции, в которых  определяются задачи, функции, обязанности, права и ответственность согласно занимаемой должности.

Таким образом, на предприятии организационная структура обеспечивает выполнение всех управленческих функций и отвечает требованиям производства [10].

3 Анализ структуры и прогнозирование объема валовой выручки ОАО «Нафтан»

 

От предприятия были получены следующие данные:

 

Таблица 1 – Основные показатели ОАО «Нафтан»

Период	Выручка  (с налогами), млн. руб	Прибыль от реализа-ции, млн. руб	Объем перера-ботки собствен. нефти, тн	Цена нефти, руб/тн (без НДС)	Фонд з/п, млн. руб	Энергозатра-ты, млн. руб	Амортизация оборудования, млн. руб
i	y	x1	x2	x3	x4	x5	x6
1	717 774	13 810	611 625	640 567	5 961	22 211	6 967
2	477 882	32 967	361 832	619 798	6 485	24 963	6 842
3	536 062	23 383	391 638	870 636	6 069	26 833	6 843
4	589 686	13 673	415 495	1 028 975	6 177	27 768	7 020
5	683 871	15 255	425 477	964 053	6 764	30 581	7 109
6	566 250	26 946	448 408	1 006 036	6 419	30 473	8 278
7	614 025	42 589	387 350	977 014	6 517	27 289	8 394
8	743 398	70 624	486 464	1 060 286	7 180	26 300	8 570
9	710 507	64 562	475 386	1 124 926	6 897	23 648	8 558
10	873 163	64 212	483 427	1 289 496	7 643	23 278	8 556
11	832 860	-31 234	527 438	1 373 070	7 597	21 002	8 458
12	721 113	-39 488	488 561	1 027 486	7 450	17 339	8 496
13	632 829	33 230	464 145	1 199 335	7 755	16 764	8 517
14	749 330	105 100	392 878	903 756	7 795	26 314	8 534
15	565 388	64 267	408 580	638 947	7 341	27 982	8 547
16	402 492	57 761	430 882	437 602	7 538	30 206	8 632
17	419 086	81 793	389 906	355 006	8 681	34 916	8 645
18	411 583	49 115	538 305	413 596	8 518	42 699	9 766
19	478 583	3 467	466 882	532 443	8 987	40 124	9 727
20	580 133	11 935	600 734	724 911	9 218	45 298	9 770
21	541 296	18 143	500 353	814 185	9 364	38 362	9 467
22	593 041	31 733	556 958	901 399	10 446	34 697	9 446
23	649 628	-24 156	516 926	886 928	11 010	34 987	9 527
24	823 415	26 648	628 522	986 454	12 093	36 584	9 571
25	780 495	-5 821	562 086	1 114 480	10 359	37 411	9 418
26	806 187	71 186	532 047	608 675	10 723	37 101	9 489
27	691 155	-13 975	483 330	877 082	10 542	38 210	9 690
28	730 962	1 405	509 118	1 101 593	10 508	38 366	10 054
29	818 063	7 320	574 102	1 056 868	9 659	45 991	10 289
30	657 307	-195 943	504 745	1 398 399	10 695	48 404	11 169

Примечание – Источник: ?

 

Исходя из того, что предприятие работает в основном на давальческом сырье, можно сделать вывод, что полный цикл производства и реализации проходит за один период. Тогда данные можно рассматривать как панельные.

На основе этих данных была построена матрица парных коэфициентов корреляции и множественная регрессионная модель (расчеты приведены в Приложении В):

Полученная модель:

 

= 42192,87 + 0,8x1 + 0,7x2 + 0,37x3 + 27,65x4 – 1,71x5 – 29,38x6,        R2 = 0,74

       (0,26)       (2,33)  (2,82)  (5,34)     (1,76)     (-0,56)  (-1,06)           F = 10,72

 

Таблица 2 – Коэффициенты парной корреляции

	Выручка (с налогами), млн. руб	Прибыль от реализации, млн. руб	Объем переработки собствен. нефти, тн	Цена нефти, руб/тн (без НДС)	Фонд з/п, млн. руб	Энергозатраты, млн. руб	Амортизация оборудования, млн. руб
Выручка (с налогами), млн. руб	1
Прибыль от реализации, млн. руб	-0,12	1
Объем переработки собствен. нефти, тн	0,46	-0,28	1
Цена нефти, руб/тн (без НДС)	0,69	-0,46	0,16	1
Фонд з/п, млн. руб	0,25	-0,32	0,58	0,05	1
Энергозатраты, млн. руб	-0,15	-0,34	0,4	-0,2	0,69	1
Амортизация оборудования, млн. руб	0,15	-0,38	0,52	0,12	0,84	0,75	1

Примечание – Источник: собственная разработка.

 

Из таблицы 2 видно, что между амортизацией оборудования и фондом заработной платы и амортизацией и энергозатратами присутствует мультиколлинеарность. Следовательно, чтобы улучшить модель, необходимо исключить один из этих факторов.

Исключаем амортизцию оборудования, т.к. она связана сильной линейной зависимостью сразу с двумя другими включенными в модель факторами. Строим новую модель (расчеты приведены в Приложении Г).

 

= - 64647,1 + 0,79x1 + 0,69x2 + 0,35x3 + 17,99x4 – 3,24x5,          R2 = 0,72

             (-0,5)      (2,31)   (2,78)     (5,23)     (1,4)      (-1,2)           F = 12,58

 

Оцениваем по p-level значимость коэффициентов регрессии:

 

b0 =	-64647,1		p-level =	0,62 > 0,05	не значим
b1 =	0,79		p-level =	0,03 < 0,05	значим
b2 =	0,69		p-level =	0,01 < 0,05	значим
b3 =	0,35		p-level =	2,31∙10-5 < 0,05	значим
b4 =	17,99		p-level =	0,17 > 0,05	не значим
b5 =	-3,24		p-level =	0,24> 0,05	не значим

 

Делаем вывод, что переменные x4  и x5  (фонд заработной платы и энергозатраты) можно исключить из модели, т.к. коэффициенты при них не являются статистически значимыми.

Строим модель, включая в нее только переменные x1 , x2 и x3 (расчеты приведены в Приложении Д).

 

= - 97892,89 + 0,89x1 + 0,79x2 + 0,38x3,        R2 = 0,699

            (-0,85)      (2,89)   (3,84)    (6,5)           F = 20,12

 

Оцениваем по p-level значимость коэффициентов регрессии:

 

b0 =	-97892,89		p-level =	0,4 > 0,05	не значим
b1 =	0,89		p-level =	0,008 < 0,05	значим
b2 =	0,79		p-level =	0,0007< 0,05	значим
b3 =	0,38		p-level =	6,76∙10-7 < 0,05	значим