Отчет по практике в «Россельхозбанка»

•  
  проверяет правильность заполнения Заемщиком заявления;
•  
  оформляет на заявлении распорядительную надпись на выдачу наличными суммы кредита, визирует и подписывает у руководителя Банка или другого уполномоченного лица;
•  
  передает заявление Заемщика и первые экземпляры кредитных документов операционному работнику; подшивает копию заявления с распорядительной надписью о выдаче кредита в кредитное дело; направляет копию срочного обязательства и второй экземпляр кредитного договора в отдел бухгалтерского учета.

 
Если кредит выдается путем перечисления: 
 
Операционный работник (контролер): 

•  
  удостоверяется в личности Заемщика по его паспорту;
•  
  проверяет правильность заполнения заявления, наличие на нем распорядительной надписи уполномоченного лица, сверяет данные паспорта со сведениями, указанными в заявлении;
•  
  проверяет правильность оформления кредитных документов, наличие на них подписей и печатей;
•  
  на сумму кредита, выдаваемую наличными, составляет кассовый ордер ф. N 54 с указанием в нем фамилии, имени, отчества Заемщика, номера лицевого ссудного счета и предлагает Заемщику расписаться; передает документы в кассу;
•  
  делает на срочном обязательстве отметку о проведенной операции и расписывается;
•  
  отражает проведенные операции по отчету за день.

 
Кассир: 

•  
  удостоверяется в личности Заемщика по его паспорту;
•  
  проверяет правильность заполнения заявления, наличие на нем распорядительной надписи уполномоченного лица, сверяет данные паспорта со сведениями, указанными в заявлении;
•  
  производит выдачу Заемщику наличных денег;
•  
  помещает кредитные документы в пакет и передает их в составе отчета в отдел кассовых операций установленным порядком.

 
Бухгалтер: 

•  
  заполняет карточку лицевого счета и возвращает кредитный договор в кредитное подразделение.

 
При выдаче кредита путем перечисления на счета организаций и граждан-предпринимателей заполняет соответствующее заявление. 
 
Кредитный работник: 

•  
  проверяет правильность заполнения Заемщиком заявления;
•  
  оформляет на заявлении распорядительную надпись на перечисление суммы кредита, визирует и подписывает у руководителя Банка или другого уполномоченного лица;
•  
  передает в отдел бухгалтерского учета заявление Заемщика вместе со вторым экземпляром кредитного договора и срочным обязательством; подшивает копию заявления с распорядительной надписью о выдаче кредита в кредитное дело.

 
Если сумма кредита по договору превышает сумму перечислений на счета организаций и граждан  предпринимателей, то разница выдается Заемщику наличными по его заявлению одновременно с осуществлением перечислений и/или производится замена срочного обязательства (на сумму, выдаваемую наличными, и/или на сумму перечислений). 
 
Выдача всех последующих сумм по кредиту на строительство и реконструкцию объектов недвижимости, в том числе зачислением на счет пластиковой карточки или по вкладу Заемщика, производится на основании его заявления. 
 
Одновременно с заявлением Заемщик оформляет срочное обязательство на выдаваемую сумму, которое передается в бухгалтерию и отдел кассовых операций. Копии срочного обязательства и заявления с распоряжением о выдаче помещаются в кредитное дело. 
 
^ Операции по кредитованию физических лиц

 
^ 2.3 Анализ и определение платёжеспособности физических лиц 
 
2.3.1 Методика определения платёжеспособности физических лиц 
 
При решении вопроса о выдаче кредитов учитывается материальное положение Заемщика, его способность полностью и в установленный срок возвратить полученный кредит. Кредиты не выдаются гражданам, у которых удержания по исполнительным документам составляют 50 % заработка. 
 
Банк принимает в качестве обеспечения своевременного возврата кредитов залог, Поручительство (гарантию) и обязательства в других формах, принятых банковской практикой. 
 
Для определения кредитоспособности клиента рекомендуется изучить как месячные доходы, так и расходы Заемщика. Доходы, как правило, определяются по трем направлениям: 

1.  
   доходы от заработной платы;
2.  
   доходы от сбережений и ценных бумаг;
3.  
   другие доходы.

 
К основным статьям расходов Заемщика можно отнести выплаты подоходного  и других налогов, алименты, ежемесячные платежи по ранее полученным кредитам и товарам, купленным в рассрочку, выплаты по страхованию жизни и имущества, коммунальные платежи и т.д. 
 
Одним из основных показателей, определяющих возможность выдачи кредита - финансовая и социальная стабильность Заемщика. При всех равных условиях предпочтение оказывается клиенту, имеющему более достаточные для погашения кредита стабильные расходы, а также длительный стаж работы на предприятии, в организации и более длительное проживание по данному адресу. 
 
Для получения кредита Заемщик представляет следующие документы, подтверждающие его кредитоспособность: 

•  
  справку с места работы, где указывается его заработная плата по месту основной работы с указанием размера и видов удержаний, а также стажа работы на предприятии.
•  
  книжку по расчетам за коммунальные услуги, квартплату;
•  
  документы, подтверждающие доходы по вкладам в банках;
•  
  другие документы, подтверждающие доходы клиента.

 
На основании вышеуказанных  документов проводится анализ платежеспособности клиента. Определяются среднемесячные доходы Заемщика с учетом его заработной платы, процентов по вкладам в банках, ценным бумагам и других доходов. Среднемесячные расходы Заемщика определяются с учетом размеров уплачиваемых подоходного и других налогов, отчислений от заработной платы (алименты, погашение ранее выданных ссуд и т.д.), платежей за квартплату и коммунальные услуги и других расходов. 
 
Цель анализа платежеспособности клиента состоит в совместном с ним определении наиболее рациональных условий предоставления кредита в части его размера, сроков, организации погашения кредита. 
 
Аналогичным порядком проводится анализ платежеспособности Поручителя Заемщика. 
 
По данным, полученным в результате анализа документов, предъявленных Заемщиком и его Поручителем, определяется сумма доходов и расходов. На основании полученных данных анализируется возможность Заемщика осуществлять ежемесячные платежи в погашение основного долга и процентов, а Поручителя – осуществлять их в случае неплатежа основного Заемщика. Для этого: 

•  
  определяется сумма ежемесячного платежа основного долга и процентов, которую должен осуществлять Заемщик по запрашиваемому кредиту;
•  
  рассматривается коэффициент кредитоспособности клиента, определяемый как отношение суммы ежемесячных выплат основного долга и процентов по нему к сумме среднемесячного чистого дохода клиента:

 
 
МПС 
 
Ккс = ------------- ; Ккс < = 0,24  
 
Д 
где МПС – сумма месячного платежа по кредиту; 
 
Д – сумма месячного дохода. 
 
Коэффициент определяет способность клиента осуществлять ежемесячные выплаты банку по кредитам. Величина коэффициента – не более 0,24. 

•  
  рассчитывается коэффициент, определяющий долю вышеперечисленных расходов клиента, включая расходы по выплате кредита, в его доходах.

 
МПС + МР 
 
Кдр = --------------------- ; Кдр < = 0,50 
 
Д 
 
где МР – сумма месячных расходов Заемщика, кроме платежа по кредиту. 
^ 2.3.2 Практические расчёты определения платёжеспособности физических лиц 
 
Платежеспособность Заемщика – предпринимателя может быть рассчитана двумя способами на основании данных налоговой декларации за последние шесть месяцев на основании книги доходов и расходов, также за последние шесть месяцев. 
 
На примере предпринимателя Кравцовой О. Д.. проведем расчеты исходя из налоговой декларации. Выведем таблицу по данным налогоплательщика. 
Таблица 4. Доходы, полученные предпринимателем за 6 месяцев

 
Суммируя все перечисленные доходы получаем среднемесячный доход 25039 руб., но учитывая тот факт, что Заемщик находится в предпенсионном возрасте прибавляем минимальный размер пенсии, равный 1896,26 руб. 
 
Таким образом, доход = 25039 руб.+1896,26 руб.=26935,26 руб. 
 
Для расчета платежеспособности необходим среднемесячный доход за шесть месяцев за вычетом всех обязательных платежей, т.е. в нашем случае уплаченных налогов. 
 
Так как налоговым периодом для расчета ЕНнВД признается квартал, а в соответствии с «Правилами кредитования физических лиц» №229-3-р для расчета размера кредита необходимы сведения о величине среднемесячного дохода за последние шесть месяцев, расчет чистого дохода индивидуального предпринимателя необходимо производить по 2-м налоговым декларациям, представленным за 2 последних налоговых периода (либо за 1 и 2 квартал, либо за 2 и 3 квартал и т.д.). 
Таблица 5. Налоговая декларация

 
За полгода единый налог на вмененный  доход составит 19765 руб., а среднемесячный платежи будут равны 3294,16 руб. Следовательно, Дч = 26935,26 – 3294,16 руб. = 23641,10 
 
Значит, Р = 23641,10 * 0,5 * 24 (мес.) = 271693,20 Расчет платежеспособности поручителей производится аналогично. 
 
Поручитель 1. Павлов Д.М. 
 
Р = 31372,00 * 0,5 * 24 (мес.) = 376464,00 
 
Поручитель 2. Костин И.Л. 
 
Р = 7182,44 * 0,5 * 24 (мес.) = 86189,28. 
 
Для более полного представления все данные объединяются в таблицу. 
 
Таблица 6.