Страхование предпринимательских рисков

Можно выделить следующие  основные виды страхования предпринимательских рисков:

• страхование возможных убытков по различным сделкам предпринимателя, связанным с продажей товаров, выполнением работ или оказанием услуг;
• страхование  предпринимателем  собственных  финансовых ресурсов, размещенных на депозитных счетах и расчетных счетах в банках;
• страхование банком непогашения кредита заемщиком;
• страхование средств, вложенных в реализацию инвестиционных и инновационных проектов;
• страхование убытков, возникающих от перерывов (остановок) производства;
• страхование рисков снижения объемов продаж, дополнительных расходов и других убытков от своей предпринимательской деятельности.

Далее рассмотрим отдельные виды страхования предпринимательских рисков:

• страхование на случай простоев;
• страхование на случай нарушения своих обязательств контрагентами предприятия;
• страхование финансовых рисков.

Страхование на случай простоев. Данный вид страхования позволяет покрыть убытки предприятия, вызванные в результате простоя. Для того чтобы определить общий размер убытков от перерыва в хозяйственной деятельности и объем соответствующего страхового возмещения, обычно сравнивают результаты деятельности предприятия за время простоя с результатами, которых оно достигло бы при нормальной работе.

Страхование на случай нарушения своих обязательств контрагентами  предприятия. Чаще всего указанный вид страхования применяется в сфере внешнеторговой деятельности при экспортных операциях. Страхованию подлежит риск как по одной, так и по нескольким однотипным сделкам (риск по договору купли-продажи или поставки товара). При наступлении страхового случая предприниматель должен иметь доказательства выполнения всех своих обязательств по договору поставки, что влечёт возникновение обязанности у покупателя выплатить ему всю причитающуюся по договору сумму. После выплаты возмещения покупатель, не оплативший товар, становится должником страховщика.

Страхование финансовых рисков – совокупность видов страхования, которые обеспечивают риски, угрожающие финансовым средствам юридических лиц (потеря денежных средств и доходов, дополнительные расходы). Особенностью финансового риска является вероятность наступления ущерба в результате проведения каких-либо операций в финансово-кредитной и биржевой сферах, совершения операций с фондовыми ценными бумагами, то есть риска, который вытекает из природы этих операций.

К страхованию финансовых рисков относится:

• страхование кредитных рисков;
• страхование процентных рисков;
• страхование валютных рисков;
• страхование упущенной финансовой выгоды;
• страхование инвестиционных рисков;
• страхование политических рисков.

Страхование кредитных  рисков. Оно обеспечивает риск неуплаты заемщиком основного долга и процентов, причитающихся кредитору.

Объектом такого страхования является риск неплатежа (несвоевременного платежа) со стороны покупателей продукции  при предоставлении им товарного (коммерческого) кредита или при поставке им продукции  на условиях последующей оплаты. Выделяют страхование коммерческих, потребительских, экспортных кредитов и страхование эмитентов пластиковых карт. Особый интерес вызывают последние два вида страхования. Страхование экспортных кредитов направлено на защиту имущественных интересов экспортеров (товаров, услуг, предметов лизинга и интеллектуальной собственности) и кредитных организаций, финансирующих экспорт. Страхование обеспечивает экспортерам защиту от финансовых потерь в связи с непогашением кредитов, предоставляемых иностранным покупателям.

Страхование эмитентов пластиковых  карт обеспечивает риски списания денежных средств со спецкартсчета держателя банковской (пластиковой) карты в результате противоправных действий третьих лиц с банковской картой, невозможность взыскания суммы овердрафта с держателя банковской карты (по расчетной банковской карте) и суммы кредита (по кредитной банковской карте).

При страховании процентных рисков страхованию подлежит риск возможных убытков коммерческих банков, кредитных учреждений, инвестиционных фондов в результате превышения процентных ставок, выплачиваемых ими по привлеченным средствам, над ставками по предоставленным кредитам.

Страхование валютных рисков предоставляет защиту от валютных потерь, связанных с изменением (колебанием) курса одной иностранной валюты по отношению к другой, в том числе национальной валюте, при проведении внешнеэкономических, кредитных и других валютных операций. Страхование валютных рисков осуществляется путем включения в условия внешнеторгового контракта различного рода защитных оговорок, направленных на устранение и ограничение возможных потерь в торгово-экономических отношениях с партнерами, расчеты с которыми осуществляются в свободно конвертируемой валюте.

При страховании упущенной финансовой выгоды страхованию подлежит риск неполучения ожидаемой прибыли.

Объектом страхования инвестиционных рисков являются, как правило, многочисленные риски реального инвестирования, в первую очередь, риски несвоевременного завершения проектно-конструкторских работ по инвестиционному проекту, несвоевременного завершения строительно-монтажных работ по нему, невыход на запланированную проектную производственную мощность и другие.

Страхование политических рисков – вид имущественного страхования, связанный с внешнеторговой деятельностью и иностранными инвестициями. К политическим рискам относятся риски неплатежа по торговым контрактам и кредитам в результате эмбарго на экспорт и импорт, запрет перевода валюты, экспроприация иностранных инвестиций, риски связанные с военными действиями, национализацией или арестом имущества, задержанием грузов, введением таможенных ограничений по политическим причинам, эмбарго на ввоз или вывоз товаров, а также риски неплатежа со стороны импортеров – государственных организаций.

Таким образом, у предпринимателя всегда есть риск, что не все пойдет по заранее намеченному плану и произойдут события, которые повлекут за собой убытки. Один из выходов – страхование рисков, которые, главное, вовремя предусмотреть и сделать все возможное для их минимизации.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3 Проблемы страхования  предпринимательских рисков в  Республике Беларусь и пути  их решения

 

Рынок страхования предпринимательских  рисков в Республике Беларусь в настоящее  время только зарождается по сравнению  с мировым, где данный вид страхования  получил бурное развитие, особенно в части страхования кредитов. Белорусский страховой рынок также все более настраивается на классические, принятые на Западе, традиции ведения бизнеса. Многие  страховые компании Беларуси включили в свой пакет услуг страхование предпринимательских рисков. Принимая во внимание мировой опыт, эти виды страхования можно считать весьма перспективными, поэтому именно к ним в последние годы возрос интерес руководителей белорусских предприятий [4, с. 22]. Однако, существуют определенные проблемы страхования предпринимательских рисков в Республике Беларусь, которые представлены ниже.

Низкая степень  охвата белорусского рынка страхованием. Очевидно, что развитие страхования напрямую связано с уровнем жизни в стране.

Отсутствие средств у  основной массы потенциальных клиентов и низкая страховая культура руководителей  предприятий. Высокая инфляция, девальвация в 2011 году также оказала негативное влияние на спрос на страховые услуги. Что касается страховой культуры руководителей предприятий, то еще со времен СССР государство покрывало производственные потери за счет бюджета и иных источников. Многие руководители предприятий (в основном государственной формы собственности) не рассматривали и не рассматривают до сих пор страхование как инструмент, обеспечивающий непрерывность процесса производства. Стоит добавить, что в последнее время ситуация изменилась несколько в лучшую сторону.

Приоритетное развитие обязательных видов страхования (более 50 процентов). Поэтому следует расширить перечень добровольных видов страхования, которые могут включаться в себестоимость (например, страхование предпринимательских рисков), а также создать привлекательные условия этого вида страхования для населения.

Недостаточная капитализация  страхового рынка. Необходимы стимулы к повышению капитализации страховой отрасли. Поэтому следует обеспечить доступ иностранных инвесторов к рисковым видам страхования.

Неравные условия ведения  бизнеса для государственных  и частных страховщиков. Требуется создать условия добросовестной конкуренции для страховщиков как государственной, так и частной формы собственности [5, с.15].

Таким образом, равные условия для ведения бизнеса приведут к росту конкуренции, повышению качества обслуживания страхователей, в том числе и в страховании предпринимательских рисков, приходу иностранных инвесторов и, следовательно, к росту самого страхового рынка в Республике Беларусь.

 

Заключение

 

В современных экономических  условиях предприятие самостоятельно решает основные вопросы своей производственной деятельности: организует бизнес, выбирает партнеров, обеспечивает сохранность  материальных и финансовых ресурсов, выбирает пути преодоления и минимизации  неизбежных в предпринимательстве  рисков.

Последствиями предпринимательских  рисков, как правило, являются неминуемые финансовые потери, способные нарушить любой, даже хорошо сбалансированный бюджет предприятия, а порой могут стать  губительными для бизнеса.

В таких условиях страхование  предпринимательских рисков представляется одним из способов защиты от неполучения  прибыли или несения убытков  при ведении предпринимательской  деятельности. Существует множество различных классификаций страхования предпринимательских рисков.

Страхование предпринимательских  рисков, как и страхование в  целом, является показателем экономической  стабильности государства. Несмотря на то, что данный вид страхования  в Республике Беларусь еще не получил столь широкого распространения, как в других развитых странах, важно отметить его востребованность на белорусском рынке и выразить надежду, что в будущем он, как и другие виды страхования, будет использоваться повсеместно.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список использованных источников

 

1 Никитина, Т. В. Страхование  коммерческих и финансовых рисков: учебник для вузов / Т. В. Никитина. – Спб: Питер, 2006. – 240 с.

2 Шахов, В. В. Страхование:  учебник / В. В. Шахов. – М.: ЮНИТИ, 2003. – 311 с.

3 Владимиров В. В. Основы  страхования предпринимательских  рисков: учебное пособие / В. В. Владимиров. – Оренбург: ГОУ ОГУ, 2011. – 243 с.

4 Генесева, Е. Страхование  предпринимательских рисков/ Е. Генесева, М. Одинцова // Планово-экономический отдел. – 2006. − № 5. – с. 22 − 25.

5 Лукашевич, И. Страховой  рынок Беларуси: проблемы и перспективы  развития / И. Лукашевич // Финансовый директор. – 2012. − № 6. – с. 12 – 15.