Классификация страховых услуг

Прирост собственных средств произошел за счет увеличения уставного капитала на 524 670 тыс. рублей и стоимости собственных акций, выкупленных у акционеров, на 22 тыс. рублей.

  На рисунке 2.1 приведена модель образования финансового результата в  страховой компании.

Суммы возврата специальных страховых резервов предыдущего года		Комиссионные вознаграждения		Доля перестраховщиков в выплаченных страховых суммах и возмещениях
Другие доходы (от инвестиций и пр.)		Доходы страховой организации		Страховые взносы
Расходы, включаемые в отчисления во внебюджетные фонды, страховые платежи, переданные в перестрахование, отчисления от страховых взносов в специальные страховые фонды и резервы, образуемые в соответствии с законодательством		Расходы (затраты)		Расходы (затраты), включаемые в себестоимость: заработная плата, премии, вознаграждения, надбавки, выплаты компенсирующего характера, доплаты по условиям труда, страховые выплаты, отчисления в страховые резервы, отчисления в резервы предупредительных мероприятий
		Балансовая (валовая) прибыль
		Налог на прибыль от страховой деятельности
		Чистая прибыль

Рисунок 2.1 –  Процесс формирования финансового результата  ОАО СГ СОГАЗ»

 

Финансовый результат организации страховой компании включает два элемента: прибыль (убыток) страховщика и прирост (отток) резервов страховых взносов.

Основные финансовые результаты страховой компании представлены в таблице 2.4.

 

 

Таблица 2.4 – Анализ финансовых результатов деятельности ОАО СГ «СОГАЗ» за 2011-2013 гг.

Показатели	Годы			Отклонение 2013 г. к
	2011	2012	2013	2011 г.		2012 г.
				тыс. руб.	%	тыс. руб.	%
Доходы по инвестициям	0	655	565	565	0	-90	86,26
Изменение резервов по страхованию жизни нетто перестрахование	0	-649	-563	-563	0	86	86,75
Результат от операций по страхованию жизни	0	6	2	2	0	-4	33,33
Страховые премии	4159473	3 569 618	4 463 246	303 773	107,30	893 628	125,03
Изменение резерва незаработанной премии	462030	148 301	-229 416	-691 446	-49,65	-377 717	-154,70
Состоявшиеся убытки - нетто перестрах-ие	-3320484	-2 961 329	-3 407 779	-87 295	102,63	-446 450	115,08
Изменение  других страховых резервов	-136512	-32 949	57 708	194 220	-42,27	90 657	-175,14
Отчисления от страховых премий по договорам страхования	-9828	-8 079	-8 827	1 001	89,81	-748	109,26
Расходы по ведению страховых операций	-1096566	-957 897	-1 130 239	-33 673	103,07	-172 342	117,99
Результат от операций страхования иного, чем страхование жизни	58 113	-242 335	-255 307	-313 420	-439,33	-12 972	105,35
Доходы по инвестициям	1316022	2 256 248	1 615 118	299 096	122,73	-641 130	71,58
Расходы по инвестициям	-1370717	-1 850 136	-1 341 481	29 236	97,87	508 655	72,51
Управленческие расходы	-518397	-424 582	-454 289	64 108	87,63	-29 707	107,00
Результат от операций	-284 006	377 954	310 309	594 315	-109,26	-67 645	82,10
Прибыль (убыток до налогообложения	-225 893	135 625	55 004	280 897	-24,35	-80 621	40,56
Текущий налог на прибыль и иные платежи из прибыли	-48017	40 914	20 040	68 057	-41,74	-20 874	48,98
Чистая прибыль	-177 876	94 711	34 964	212 840	-19,66	-59 747	36,92

 

За 2013 год активы компании увеличились на 12,43 % и составили на конец 2013 года 5 630 693 тыс. руб.На конец 2013 года сформированы страховые резервы в размере 3 662 164 тыс.руб. Основная доля резервов приходится на резерв незаработанной премии 1590121 тыс. руб. (или 43,4 %), резервы убытков – 1515712 тыс. руб. (или 41,4%), прочие страховые резервы – 556218  тыс. руб. (или 15,2 %).Доходы компании за 2013 г. составили 6 937 054 тыс. руб. и сформированы большей частью за счет страховых премий – 4 463 246 тыс. руб. и доходов по инвестициям – 1 615 118 тыс. руб. Расходы компании составили – 6 882 050 тыс. руб., наибольший удельный вес, среди которых заняли расходы по инвестициям – 19,49 %, страховые выплаты – 16,4 %, управленческие расходы – 6,6  %.В результате финансово-хозяйственной деятельности в 2013 г. компанией получена прибыль в размере 34 964 тыс. руб.

Одно из ключевых преимуществ ОАО СГ «СОГАЗ» - широкая региональная сеть.

На сегодняшний день она насчитывает свыше 600 подразделений и офисов продаж по всей России. ОАО СГ «СОГАЗ» предоставляет полный спектр страховых услуг - более 130 продуктов и программ по обязательным и добровольным видам страхования, это позволяет Группе использовать комплексный подход к управлению рисками и обеспечивать всеобъемлющую защиту финансовых интересов своих клиентов. ОАО СГ «СОГАЗ» продолжает наращивать занимаемую долю рынка как в целом по видам страхования, так и по ОСАГО в частности.

Компания резко увеличила общую рыночную долю по сравнению с 2011 г. на 6,82 пункта, а по ОСАГО - на 7,7 пункта. В 2013 г. компания сохраняет умеренные темпы роста. Финансовая устойчивость и надежность остаются ключевыми конкурентными преимуществами ОАО СГ «СОГАЗ».Страховые резервы Группы в 2010 году выросли на 13% - до 57,3 млрд. рублей.

Собственные средства по международным стандартам финансовой отчетности достигли 28,6 млрд. рублей. ОАО СГ «СОГАЗ» стала самой эффективной страховой компанией на рынке страховых услуг РФ.

2.2Анализ деятельности компании на рынке автострахования

Рынок страхования в России претерпевает серьезные изменения на протяжении последних десятилетий. В начале века наша страна демонстрировала один из самых высоких в мире темпов роста страховых сборов.

 

Введение ОСАГО в 2003 г. создало новый рынок емкостью порядка 1,6 млрд. долл. и дополнительно привлекло к страхованию свыше 10 млн. новых клиентов.

До 2008 г. автострахование обеспечивало порядка 80 % всего прироста страховых премий в России.

При этом российская страховая отрасль находится далеко от точки насыщения.

На сегодняшний момент каско и ОСАГО - самые востребованные виды страхования на отечественном рынке. Структура пользования страховыми услугами показывает, что спрос на данные виды значительно увеличился.

Исходя из данных можно сделать вывод, что с 2007 по 2012 г. автострахование - единственный вид, спрос на который повышался в течение последних лет. Причем пользование населением каско почти удвоилось - с 5 до 9 %, ОСАГО увеличилось с 18 до 23 %.

Таблица 2.5 – Динамика структуры пользования страховыми услугами населением России, 2007-2013 гг., %

Вид страхования	Доля респондентов
	2007	2011	2012	2013
ОСАГО	18	23	23	23
Добровольное пенсионное страхование	18	15	13	13
Автострахование каско	5	8	9	11
Страхование жилья	8	7	7	9
Добровольное медицинское страхование	21	14	6	7

 

В 2009 г. в связи с кризисными явлениями в экономике страховые взносы сократились на 25 %, что привело к существенной трансформации отрасли, в том числе автострахования (рисунок 2.1).

Рисунок 2.1 - Динамика взносов по страхованию каско, 2009-2013 гг.

 

Стагнация, наблюдавшаяся в 2011 г., обусловлена целым рядом факторов, которые нуждаются в выявлении и упорядочении, а само развитие страхования транспортных средств в РФ сопряжено с многочисленными противоречиями, которые необходимо выделить на сегодняшний день.

Сегодня на рынок автотранспортного страхования России влияет ряд причин, которые подразделяются на внутренние (т.е. создаваемые страховщиками) и внешние (т.е. появляющиеся вне зависимости от политики страховых компаний).

Взаимодействие данных причин порождает ряд противоречивых тенденций, присущих страховому рынку России.

Автострахование - самый крупный сектор российского открытого рынка страхования. На протяжении последних нескольких лет автострахование обеспечивало около 65 % всех страховых сборов на открытом рынке.

 

Для сравнения, в странах Центральной и Восточной Европы доля автострахования в общих страховых сборах не превышает 45-50 %, Западной Европы и США - 10-20 %.

В связи с этим все розничные  страховщики  при  планировании  своей  деятельности  должны принимать во внимание тенденции, присущие данному виду страхования на отечественном рынке.

Самой значительной внешней причиной, повлиявшей на увеличение портфеля моторных рисков в страховых компаниях, является рост автомобильного рынка за последние десятилетия в Российской Федерации.

В 2010 г. авторынок России был одним из самых быстрорастущих в мире и вырос на 14 % в количественном выражении и на 29 % - в денежном.

Тенденция высоких темпов роста сохранялась на протяжении нескольких лет. За последние десять лет количество легковых автомобилей в РФ утроилось.

Важной причиной является одновременное качественное изменение структуры автомобильного парка — количество автомобилей возрастом до 5 лет возросло практически в 2 раза за последнее пятилетие.

Таблица 2.6 – Изменение парка транспортных средств в России, 1992-2013 гг. (тыс. шт.)

Парк ТС	1992	2010	2011	2013
Всего легковых автомобилей	10 157 000	23 025 485	32 020 998	33 800 884
Количество легковых автомобилей со сроком до 5 лет	Нет данных	4 515 522	8 918 424	9 684 153

Рост общего легкового автопарка зафиксирован практически во всех регионах страны (кроме республик Алтай и Хакасия, Хабаровского края и Магаданской области).

Количество автомобилей до 5 лет - важный показатель для страхового рынка, так как именно данные транспортные средства граждане предпочитают страховать по каско. Некоторые страховщики не предлагают розничным клиентам страхование каско на автомобили старше пяти лет.

 

К тому же, как сообщается в исследовании компании PricewaterhouseCoopers, в 1990-е гг. в России выбывание автомобилей практически не происходило.Автопарк старел, но не уменьшался, сокращая интерес граждан и страховщиков к автострахованию.