Экономическая сущность страхования

Тема 2 «Экономическая сущность страхования»

1.Страховая защита общественного производства. Система страховых фондов.

Страховая защита – реакция людей на природные и общественные события, вызывающая необходимость осуществления неожиданных, чрезвычайных и огромных затрат. Для компенсации таких затрат создаются специальные страховые фонды.

Страховой фонд – часть совокупного общественного продукта, используемая для возмещения потерь, причиненных экономике и населению природными и общественными опасностями.

В настоящее время можно выделить 3 организационные формы функционирования страхового фонда:

1. Государственный страховой фонд – создается в натуральной и денежной формах, предназначен для компенсации потерь, причиненных крупными стихийными бедствиями и технологическими авариями.
2. Фонд самострахования – формируется у каждого хозяйствующего субъекта по его инициативе и за его счет, формируется как в денежной, так и в натуральной формах, предназначен для недопущения временных перерывов в технологических процессах.
3. Страховой фонд страховщика – создается у каждой страховой организации за счет взносов клиентов, создается только в денежной форме, расходование средств фонда носит строго целевой характер, а именно, на компенсацию ущерба пострадавшим участникам страхования.

2.Сущность страхования  как экономической категории

Предпосылками страхования являются:

1. Наличие рискового сообщества, т.е. определенного количества лиц или хозяйствующих единиц, подверженных одному и тому же риску
2. Осуществление страховых выплат происходит только при реализации страхового события
3. Страхование только определенных рисков, ущерб от наступления которых подлежит денежной оценке

Страхование – совокупность особых замкнутых перераспределительных отношений между его участниками по поводу формирования фонда денежных средств и его использования на покрытие ущерба пострадавшим юридическим и физическим лицам.

Категорию «страхование» характеризуют следующие сущностные признаки:

1. При страховании возникают денежные перераспределительные отношения;
2. Для страхования характерны замкнутые перераспределительные отношения, связанные с солидарной раскладкой суммы ущерба на всех участников страхования;
3. Перераспределение ущерба во времени и пространстве;
4. Возвратность страховых взносов означает, что основная часть собранных страховых взносов не принадлежит страховой компании и именно она будет использована на выплаты.

3.Функции страхования

Экономическая сущность страхования реализуется в следующих функциях:

1. Рисковая – выражается в размещении риска, т.е. в формировании фонда денежных средств как платы за риски, ответственность за которые берут на себя страховые компании.
2. Предупредительная – располагая страховым фондом, страховая компания заинтересована в длительном использовании средств этого фонда, поэтому она может финансировать превентивные мероприятия по снижению вероятности риска либо ущерба от него.
3. Сберегательная – реализуется в накопительных договорах по страхованию жизни, где предусматривается накопление денежных средств к окончанию срока страхования либо к заранее оговоренному событию.
4. Контрольная – заключается в контроле за строго целевым использованием средств страхового фонда. В настоящее время эту функцию осуществляет ЦБ РФ.

4.Основы классификации  страхования

I. Классификация на отрасли, подотрасли и виды

Согласно закону РФ «Об организации страхового дела в РФ» выделяются 2 отрасли страхования:

1. Имущественное страхование
2. Личное страхование

С экономической точки зрения выделяют 3 отрасли:

1. Имущественное страхование
2. Личное страхование
3. Страхование ответственности

В основе такого деления страхования лежат различия  в объектах страхования.

Подотрасли страхования связаны со страхованием однородных интересов.

В имущественном страховании выделяют 4 подотрасли:

1. Страхование имущества юридических лиц
2. Страхование имущества физических лиц
3. Транспортное страхование
4. Страхование финансовых рисков

В личном страховании выделяют 3 подотрасли:

1. Страхование жизни
2. Страхование от несчастного случая
3. Медицинское страхование

В страховании ответственности выделяют:

1. Страхование договорной ответственности
2. Страхование внедоговорной (деликтной) ответственности

Вид страхования выражает интересы страхователей, связанные с защитой конкретных объектов в определенном объеме страховой ответственности. Именно по видам страхования заключаются договора, их перечень приведен в ст. 32.9 закона РФ «Об организации страхового дела в РФ»

II.