Разработка бизнес-плана булочной-пекарни

Итого: 150 кв.м.

Описание технологии

Подача муки в установку  бестарного хранения муки осуществляется из мешков. Далее кнопкой «Пуск»на шкафу управления установкой включают  линию загрузки. При этом включаются двигатели шлюзового затвора  и компрессора, и мука поступает  в бункер установки. По окончании  загрузки бункера линию загрузки отключают и включают линию подачи муки для производства изделий. При  этом включается компрессор и шлюзовой затвор, и мука через пневмораспределитель из бункера установки поступает  в бункер весового дозатора. Прекращение  подачи муки из бункера установки  осуществляется автоматически (по достижении заданной массы муки необходимой на 1 замес). Отвешенная просеянная доза муки с помощью винтового конвейера поступает тестомесильную машину. Подогретая вода из бойлера поступает в дозатор – регулятор температуры воды, предназначенный для дискретного дозирования и регулирования температуры воды, идущей на замес теста поддержание заданной температуры смеси горячей и холодной воды. После замеса тесто из тестомесильной машины механически, перегружается в бункер тестоотделителя транспортируется, в тестоокруглительную машину, округляются и далее передаются в шкаф предварительной расслойки тестовых заготовок при 30С0 и относительной влажности 65 - 80 %. После предварительной расстойки тестовые заготовки вручную передаются в формировочную машину, далее укладываются  на лотки. После истечения необходимого времени расстойки контейнер с батонами рогаликами устанавливают в ротационную электропечь для выпечки хлебобулочных и мелкоштучных кондитерских изделий.

 

Определение планируемого оптимального объема производства

В основном наша пекарня  для выпечки буде использовать 4 основных вида теста и разнообразия продукта получается за счет добавления наполнителей

Мы планируем выпекать в день

• Хлеба 1000 кг (48% от всей выпечки)
• Кексы, печенье 600 кг (29% от всей выпечки)
• Булочки, пирожки 400 кг (19% от всей выпечки)
• Пирожное 100 кг (4% от всей выпечки)

Расчет стоимости продуктов  на 1000 кг. Тесто для хлеба.

Таблица 4

продукты на 1 кг теста	стоимость 1 кг продуктов	продукты на 1000 кг теста	стоимость продуктов на 1000 кг.
Соль - 0,01 кг	10	10кг	100
Дрожжи - 0,01	43	10кг	430
Маргарин - 0,02	20	20кг	400
Вода 0,25 кг	1	250кг	250
Мука - 0,6 кг	12	600кг	7200
Электроэнергия	2,49	2100 кВт	5229
Упаковка	0,3	1000шт	300
Итого на 1000 кг.			13909

 

 

Расчет стоимости продуктов  на 600 кг. Для кексов и печения.

Таблица 5

продукты на 0,6 кг теста	стоимость 1 кг продуктов	продукты на 600 кг теста	стоимость продуктов на 600 кг.
Мука - 0,3 кг	12	300	3600
Соль - 0,05 кг	10	50	500
Сахар - 0,025 кг	35	25	875
Яйца - 3 шт	20	300	6000
Сливочное масло - 0,06 кг	140	60	8400
Дрожжи - 0,02 кг	43	20	860
Вода 0,02 кг	1	20	20
Электроэнергия	2,49	1260	3137,4
Упаковка	0,9	600	540
Итого на 600 кг.			23932,4

Расчет стоимости на 400 кг. Для  пирожков и булочек

Таблица 6

продукты на 2 кг 400 гр теста	стоимость 1 кг продуктов	продукты на 400 кг теста	стоимость продуктов на 400 кг.
Мука - 1 кг	12	166	1992
Сливочное масло - 0,1 кг	140	17	2324
Вода - 0,5 кг	1	83	83
Яйца - 2 шт	20	33,2	664
Дрожжи - 0,06 кг	43	10	430
Соль - 0,01 кг	10	1,7	17
Электроэнергия	2,49	840	2091,6
Упаковка	0,9	400	360
Итого на 400 кг.			7961,6

 

 

Расчет стоимости на 100 кг. Для  пирожных.

Таблица 7

продукты на 1 кг теста	стоимость 1 кг продуктов	продукты на 100 кг теста	стоимость продуктов на 100 кг.
Мука - 0,550 кг	12	55	660
Соль - 0,005 кг	10	0,5	5
Какао - 0,035 кг	31	3,5	108,5
Масло - 0,115 кг	140	11,5	1610
Сахар - 0,125 кг	35	12,5	437,5
Яйца - 2 шт	20	20	400
Молоко - 0,02 кг	20	2	40
Электроэнергия	2,49	210	522,9
Упаковка	3	100	300
Итого на 100 кг.			4083,9

 

Определение инвестиционных затрат

Таблица 8

Статья расходов	сумма, руб.
Оборудование (комплекс)	300000
Дополнительные металоконструкции  и устройства перехода между отдельными элементами комплекса	60000
Доставка	7000
Монтаж комплекса	12000
Стажировка персоонала	10000
Погрузчик, г/п 1,5 т	7000
Офисное оборудование, в  том числе:
мебель	70000
оргтехника	54000
Автомобиль	120000
ИТОГО	640000

Амортизация ОФ на год 10%

640000 * 10% = 64000 рублей

Амортизация ОФ на месс.

10% / 12 мес. = 0,8333%

640000 * 0,8333% = 5333рубля.

 

Определение затрат на трудовые ресурсы

Таблица 9

	Должность	кол-во штат.ед.	заработная плата,руб.	всего	налоги ФОТ
	Административно управленческий персоонал
Отдел 1	Генеральный директор	1	15000	15000	5100
	Коммерческий директор	1	13000	13000	4420
	Бухгалтер	1	10000	10000	3400
	ИТОГО		38000	38000	12920
	Основной производственный персоонал
Цех 1	Кулинар-кондитер	1	11000	11000	3740
	Рабочие	7	9000	63000	21420
	Грузчик	1	7000	7000	2380
	ИТОГО		27000	81000	27540
	Вспомогательный персоонал
Цех 1	Водитель	1	7000	7000	2380
	Продавец	4	6000	24000	8160
	Продавец-кассир	1	8000	8000	2720
	Уборщица	1	5000	5000	1700
	ИТОГО		26000	44000	14960
	ВСЕГО		91000	163000	55420

Определение производственных материальных затрат.

Постоянные затраты

Таблица 10

Статья расходов	Сумма,руб.
Арендная плата за помещение	15500
Расходы на текущий ремонт основных средств	4000
Затраты на преобретение запчастей	6000
Спецодежда	9000
Инструмент и хоз. Инвентарь	18000
Услуги связи	3000
Расходы на коммунальные нужды	10000
Аммортизация	5333
Командировочные расходы	5000
Посещение семинаров	9000
Прочие расходы	2000
Итого	86833

Финансовый план

Источники финансирования нашего предприятия – это привлечение личных денежных средств и инвестиции вкладчиков ( 2 человека – в равных долях, вклад 1 500 000 рублей). Установлены сроки возврата инвестиционных денежных средств 15 лет под 6 % годовых.

Величина денежного вклада составляет  4 500 000, на эти средства планируется реализовать предприятие  и запустить в рабочий процесс.

План прибылей и убытков. (Приложение: Таблица 12)

План денежных потоков (Приложение: Таблица 13)

Расчет коэффициента дисконтирования

Кд₁ = 1/(1+0,2/12)¹ = 1/(1,0167)¹= 0,98

Кд₂ = 1/(1+0,2/12)² = 1/(1,0167)²= 0,87

Кд₃ = 1/(1+0,2/12)³ = 1/(1,0167)³= 0,82

Кд₄ = 1/(1+0,2/12)⁴ = 1/(1,0167)⁴= 0,77

Кд₅ = 1/(1+0,2/12)⁵ = 1/(1,0167)⁵= 0,72

Кд₆ = 1/(1+0,2/12)⁶ = 1/(1,0167)⁶= 0,68

Кд₇ = 1/(1+0,2/12)⁷ = 1/(1,0167)⁷= 0,64

Кд₈ = 1/(1+0,2/12)⁸ = 1/(1,0167)⁸= 0,60

Кд₉ = 1/(1+0,2/12)⁹ = 1/(1,0167)⁹= 0,56

Кд₁₀ = 1/(1+0,2/12)¹⁰ = 1/(1,0167)¹⁰= 0,52

Кд₁₁ = 1/(1+0,2/12)¹¹ = 1/(1,0167)¹¹= 0,49

Кд₁₂ = 1/(1+0,2/12)¹² = 1/(1,0167)¹²= 0,46

NPV = PV – I_o = 9391,33 – 640 = 8751,33 тыс.руб.

PI = PV/I_o =9391,33/640 = 14,67 тыс. руб.

Оценка риска

Производственный риск.

В производственной деятельности всегда имеется доля риска. Для того чтобы предприятие сохраняло  выполнение своих планов, мы не стали  прогнозировать объем выпуска до невозможного, первые года деятельности планы будут неизменны. Мы не будем  увеличивать объем выпуска продукции, чтобы избежать риска невыполнения плана и не понести дополнительных потерь.