Планирование на предприятии
Курсовая работа, 21 Декабря 2012, автор: пользователь скрыл имя
Описание работы
Цель: научиться планировать текущую деятельность предприятия, разрабатывать основные разделы годового плана предприятия.
Содержание работы
Введение
Планирование товарной продукции и объема реализации.
Планирование потребности в материалах.
Планирование фонда заработной платы
Планирование себестоимости продукции
Основные показатели
Заключение
Список используемых источников
Файлы: 1 файл
планирование Катя В№19.doc
— 648.50 Кб (Скачать файл)
Примечание к форме 4:
Для солидола жирового:
- Стоимость годовой потребности в материалах, руб: 0,69*10000 = 6900
Форма 5
Расчет потребности в энергоносителях
Наименование энергоносителя |
Ед. изм. |
Потребность в энергоносителях |
Тариф за ед. измер., руб. |
Стоимость годовой потребности в энергоносителях, руб. | ||
на силовые нужды |
на хозяйственные нужды |
на бытовые нужды | ||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
1. Энергоносители, используемые на ремонт оборудования |
|
|
|
|
|
|
Электроэнергия |
кВт ч |
10 000 |
30 000 |
0,28 |
11200,00 | |
Вода |
м3 |
5 000 |
2,05 |
10250,00 | ||
Пар |
Гкал |
3 000 |
76,70 |
230100,00 | ||
Тепло |
Гкал |
3 000 |
11,38 |
34140,00 | ||
Итого по п. 1: |
285690,00 | |||||
2. Энергоносители, используемые при эксплуатации оборудования |
||||||
Электроэнергия |
кВт ч |
50 000 |
0,28 |
14000,00 | ||
Итого по п. 2: |
14000,00 | |||||
3. Энергоносители используемые на ремонт зданий, сооружений цеха. |
||||||
Электроэнергия |
кВт ч |
12 000 |
20 000 |
30 000 |
0,28 |
17360,00 |
Вода |
м3 |
1 000 |
2,05 |
2050,00 | ||
Пар |
Гкал |
1 000 |
76,70 |
76700,00 | ||
Итого по п. 3: |
96110,00 | |||||
4. Энергоносители, используемые на содержание зданий, сооружений, инвентаря |
||||||
Электроэнергия |
кВт ч |
200 000 |
250 000 |
0,28 |
126000,00 | |
Тепло |
Гкал |
3 000 |
1 629 |
11,38 |
52678,02 | |
Итого по п. 4: |
178678,02 | |||||
Всего: |
574478,02 | |||||
Примечание к форме 5:
Для электроэнергии:
Стоимость годовой потребности в электроносителях, руб.: (10000+30000)*0,28 = 11200,00
Планирование фонда заработной платы
Вспомогательная таблица
Расчет численности основных рабочих
Изделие |
Трудоемкость, н-ч |
Численность осн рабочих, чел |
Итого | |||||
кузнецы |
станоч ники |
сварщики |
литейщики |
слесари |
разнора бочие | |||
В |
40000 |
2 |
4 |
4 |
1 |
8 |
1 |
20 |
Г |
40000 |
2 |
4 |
4 |
1 |
8 |
1 |
20 |
А |
40000 |
2 |
4 |
4 |
1 |
8 |
1 |
20 |
Д |
60000 |
3 |
6 |
6 |
2 |
12 |
2 |
31 |
Итого: |
91 | |||||||
Примечание к вспомогательной таблице:
Для изделия А:
- Кузнецы =
- Станочники =
- Сварщики =
- Литейщики =
- Слесари =
- Разнорабочие =
Вспомогательные рабочие 91*40%=36чел
Форма 6
Ведомости фондов заработной платы рабочих и учеников
Категория рабочих |
Фонды тар. з/п (с учетом районных надбавок руб/год) |
Доплаты по премиальным системам руб/год |
Фонд основной з/п, руб/год |
Допол. з/п, руб/год |
Годовой фонд. з/п, руб/год |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
1. Основные производственны е рабочие по сдельной оплате труда: |
|
|
|
|
|
По изд. В |
460200,00 |
230100,00 |
690300,00 |
289235,70 |
979535,70 |
По изд. Г |
460200,00 |
230100,00 |
690300,00 |
289235,70 |
979535,70 |
По изд. А |
460200,00 |
230100,00 |
690300,00 |
289235,70 |
979535,70 |
По изд. Д |
687180,00 |
343590,00 |
1030770,00 |
289235,70 |
1462662,63 |
Итого: |
2067780,00 |
3101670,00 |
4401269,73 | ||
2. Вспомогательные рабочие на повременной оплате труда(36ч) |
599701,56 |
299852,28 |
899553,84 |
376913,06 |
|
2,1Рабочие, обслуживающие оборудование (25%) |
319117,79 | ||||
2,2 Ремонтный персонал (25%) |
319117,79 | ||||
2,3 Рабочие, осуществляющие
ремонт зданий и сооружений(25% |
319117,79 | ||||
2,4 Транспортные рабочие(12,5%) |
159558,89 | ||||
2,5 Разнорабочие (12,5%) |
159558,89 | ||||
Итого: |
1276471,16 | ||||
Всего по форме: |
5680740,89 |
Примечания к форме 6:
Основные производственные рабочие по сдельной оплате труда по изделиям А, В,Г:
- Ктар = (7*1,73+12*2,07+1*1,44)/20 = 1,92
- Средняя часовая тарифная ставка, руб. = 4,61*1,92 = 8,85
- Тарифный фонд ЗП сдельщиков, руб. = 8,85*40000*1,3 = 460200
- Доплаты по премиальным системам, руб.: 460200*0,5 = 230100
- Фонд основной ЗП, руб.: 460200+230100 = 690300
- Дополнительная ЗП, руб.: 690300*0,419 = 289235,70
- Годовой фонд ЗП, руб.: 690300+289235,70 = 4401269,73
Основные производственные рабочие по сдельной оплате труда по изделию Д:
- Ктар = (11*1,73+18*2,07+2*1,44)/31 = 1,91
- Средняя часовая тарифная ставка, руб. = 4,61*1,91 = 8,81
- Тарифный фонд ЗП сдельщиков = 8,81*60000*1,3=687180
- Доплаты по премиальным системам, руб.: 687180*0,5 = 343590
- Фонд основной ЗП, руб.: 687180+343590 = 1030770
- Дополнительная ЗП, руб.: 1030770*0,419 = 431892,63
- Годовой фонд ЗП, руб.: 1030770+431892,63 = 1462662,63
Вспомогательные рабочие на повременной оплате труда:
- Средняя часовая тарифная ставка, руб. = 4,24*1,6 = 6,78
- Тарифный фонд ЗП повременщиков = 6,78*1890*36*1,3 = 599704,56
- Доплаты по премиальным системам, руб.: 599704,56*0,5 = 299852,28
- Фонд основной ЗП, руб.: 599704,56+299852,28 = 899556,84
- Дополнительная ЗП, руб.: 899556,84*0,419 = 376914,32
- Годовой фонд ЗП, руб.: 899556,84+376914,32 = 1276471,15
Форма 7
Ведомость фондов заработной платы руководителей, специалистов и служащих цеха
Категория работников |
Численность, чел. |
Должностной оклад, руб. |
Фонды основной з/п (с учетом районных надбавок руб/год) |
Допол. з/п, руб/год |
Годовой фонд. з/п, руб/год |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
1 Руководители |
|
|
|
|
|
Начальник цеха |
1 |
1730,00 |
26988,00 |
11307,97 |
38295,97 |
2 Специалисты |
|
|
|
|
|
Ведущий инженер-технолог |
1 |
875,00 |
13650,00 |
5719,35 |
19369,35 |
Инженер-технолог |
|
|
|
|
|
I категории |
1 |
814,00 |
12698,40 |
5320,63 |
18019,03 |
II категории |
1 |
733,00 |
11434,80 |
4791,18 |
16225,98 |
Инженер-экономист |
|
|
|
|
|
II категории |
1 |
651,00 |
10155,60 |
4255,20 |
14410,80 |
Бухгалтер |
1 |
570,00 |
8892,00 |
3725,75 |
12617,75 |
Техник I категории |
1 |
570,00 |
8892,00 |
3725,75 |
12617,75 |
Итого: |
6 |
|
|
|
93260,65 |
3 Служащие |
|
|
|
|
|
Кладовщик |
1 |
509,00 |
7940,40 |
3327,03 |
11267,43 |
Всего: |
8 |
|
|
|
142824,05 |
Примечание к форме 7:
Для руководителя:
- Фонды основной ЗП с учетом районных надбавок, руб/год: 1*1730,00*1,3*12 = 26988,00
- Дополнительная ЗП, руб/год: 26988,00*0,491 = 11307,97
- Годовой фонд ЗП, руб/год: 26988,00+11307,97 = 38295,97
Вспомогательная таблица к форме 8
Исходные данные для составления сметы РСиЭО
Данные для определения статей затрат |
Показатель, руб. |
1. Амортизация оборудования |
61000,00 |
2. Амортизация ТС |
11627,45 |
3. ЗП вспомогательных
рабочих, обслуживающих |
319117,79 |
4. Страховые взносы 34% |
108500,05 |
5. Затраты на вспомогательные
материалы при эксплуатации |
72496,00 |
6. ЗП ремонтных рабочих |
319117,79 |
7Страховые взносы 34% |
108500,05 |
8. Стоимость запасных частей и материалов на ремонт оборудования |
112619,00 |
9. Топливо и энергия на ремонт оборудования |
285690,00 |
10. ЗП транспортных рабочих |
159558,89 |
11. Страховые взносы. 34% |
54250,02 |
12. Энергия на эксплуатацию оборудования |
14000,00 |
Примечание к вспомогательной таблице:
- Амортизация оборудования, руб. = 508333,3*0,12 = 61000,00
- Амортизация ТС = 232549*0,05, руб. = 11627,45
- ЗП вспомогательных рабочих, обслуживающих оборудование, руб. = 319117,79
- Страховые взносы, руб. = 319117,79*34% = 108500,05
Форма 8
Смета расходов на содержание и эксплуатацию оборудования (руб.)
№ п/п |
Наименование статей расхода |
Общая сумма |
Затраты на | ||||
Материалы |
топливо и энергию |
аморти-зацию |
зараб. плату |
Страховые взносы | |||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
1 |
Амортизация оборудования и транспортных средств |
72627,45 |
|
|
72627,45 |
|
|
2 |
Эксплуатация оборудования |
514113,84 |
72496,00 |
14000,00 |
|
319117,79 |
108500,05 |
3 |
Внутризаводское перемещения грузов |
213808,20 |
|
|
|
159558,89 |
54250,02 |
4 |
Ремонт оборудования и транспортных средств |
825926,84 |
112619,00 |
285690,00 |
|
319117,79 |
108500,05 |
5 |
Прочие расходы |
|
|
|
|
|
|
|
Итого |
1624476,33 |
185115,00 |
299690,00 |
72627,45 |
797794,47 |
271250,12 |
Вспомогательная таблица к форме 9
Исходные данные для составления сметы цеховых расходов
Данные для определения затрат |
Показатель, руб |
1. ЗП персонала управления цеха |
38295,97 |
2. Страховые взносы 34% |
13020,63 |
3. Амортизация зданий цеха |
12000,00 |
4. Амортизация сооружений цеха |
5000,00 |
5. Амортизация инвентаря |
1089,42 |
6. ЗП разнохозяйственных рабочих |
159558,89 |
7Страховые взносы 34% |
54250,02 |
8. ЗП ремонтных рабочих, занятых ремонтом зданий и сооружений |
319117,79 |
9.Страховые взносы 34% |
108500,05 |
10. Стоимость материалов на ремонт зданий и сооружений, руб. |
57470,80 |
11. Топливо и энергия на ремонт зданий и сооружений, руб. |
96110,00 |
12. Испытания, опыты и исследования |
|
13. Охрана труда |
|
14. Топливо и энергия
на содержание зданий и |
178678,02 |
15. ЗП прочего цехового персонала |
104528,08 |
16.Страховые взносы 34% |
35539,55 |
Примечание к вспомогательной таблице:
- . ЗПперсонала управления цеха (начальник цеха), руб. = 38295,97
- Амортизация зданий цеха, руб. = 1000000*0,012 = 12000,00
- Амортизация сооружений цеха, руб. = 250000*0,02 = 5000
- Амортизация инвентаря, руб. = 11971,6*0,091 = 1089,42
Форма 9
Смета цеховых расходов на 2012 год (руб.)
№ п/п |
Наименование статей |
Всего |
Матери-алы |
Топливо и энергия |
Аморти-зация основных фондов |
З/п основная и допол-нительная |
Страховые взносы |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
1 |
Содержание аппарата управления цехом |
51316,60 |
38295,97 |
13020,63 | |||
2 |
Содержание прочего цехового персонала |
140067,63 |
104528,08 |
35539,55 | |||
3 |
Амортизация зданий, сооружений, инвентаря |
18089,42 |
18089,42 |
||||
4 |
Содержание зданий, сооружений, инвентаря |
392486,22 |
178678,02 |
159558,36 |
54249,84 | ||
5 |
Ремонт зданий, сооружений и инвентаря |
581197,215 |
57470,80 |
96110,00 |
319117,79 |
108500,05 | |
6 |
Испытания, опыты и исследования, рационализация и изобретательство |
||||||
7 |
Охрана труда |
||||||
8 |
Прочие расходы |
||||||
|
Итого |
1183160,085 |
57470,80 |
274788,02 |
18089,42 |
621499,135 |
211309,11 |