Бизнес-план компьютерного клуба

 

Поскольку наш Интернет клуб будет  работать круглосуточно и без выходных, но всё же не без простоев машин, то наша средняя выручка предоставлена в таблице  14.

Выручку рассчитываем по формуле:

  ,где:

Т_р – общее время работы центра

Ц_ср – средняя цена работы на ПК

N – количество компьютеров

К_зан – коефициент определяющий загруженность центра

Предусматривается, что процент  простоя ценра будет составлять до 35 % в среднем, за счет малого посещения  в утреннее и дневное время.

Таблица 15. – Расценки дополнительных услуг.

Услуга	Расценки	Количество	Выручка
Сканирование	0,60	5000	25250,00
Редактирование	0,50	6000	14385,00
Набор	0,80	8000	10090,00
Ксерокс	0,10	15000	5000,00
Распечатка	0,10	20000	3882,00
Сумма	--	--	58482,00

 

Таблица16. – Выручка от разных услуг

Вид услуг	2010	2011	2012
Комп.деятельность	0,00	186162,00	203600,00
Сканирование	0,00	25250,00	15860,00
Редактирование	0,00	14385,00	15835,00
Набор	0,00	10090,00	9150,00
Ксерокс	0,00	5000,00	5230,00
Распечатка	0,00	3882,00	4010,00
Сумма	0,00	224644,00	243685,00

 

Таким образом, после вычета всех налогов и платежей можно получить чистую годовую прибыль предприятия в сумме 106447,20 р.  это за 2011 год и 138699,00 за 2012. Как мы видим, за 2010 год у нас нет никакой выручки, но в долги мы тоже не влезли, так как использовали собственные средства и средства партнёра. Поскольку свою деятельность мы начинаем только с 01.01.2010, то за 2009 год мы неплатим никаких налогов.  В таблице 15 отражены денежные поступления и выплаты.

 

Таблица 17. - План денежных поступлений и выплат на период разработки и реализации проекта, р.

Статьи	2010	2011	2012
Выручка    Комп.услуги    Сканирование     Редактирование     Набор     Ксерокопия     Распечатка Всего	0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00	186162,00 25250,00 14385,00 10090,00 4875,00 3882,00 224644,00	203600,00 15860,00 15835,00 9150,00 5230,00 4010,00 243685,00
Затраты    Производственные       Покупка программ       Амортизация       Ремонт       Аренда       З/п        Ел.енергия   Покупка оборудования   Покупка комплектующих   НДС   Прочие        Маркетинг и  реклама        Услуги консультантов Всего	3000,00 0,00 2630,00 660,00 1000,00 300,00 40110,00 11000,00 0,00   500,00 500,00 60000,00	1000,00 28466,00 200,00 1200,00 44880,00 2500,00 10000,00 5000,00 44928,80   1500,00 1000,00 140000,00	1000,00 20266,40 500,00 1200,00 45000,00 2600,00 1000,00 5000,00 48737,00   500,00 500,00 135000,00
Балансовая прибыль	0,00	84644,00	108685,00
Налог на прибыль	0,00	21161,00	27171,25
Чистая прибыль	0,00	63483,00	81513,75

 

В таблице 16 отражено движение налички за рассматриваемый период. Как мы видим 60000 р. достаточно для того чтоб начать деятельность предприятия. В 2010 году затраты составят 100000 р., никаких инвестиций непредвидится, дополнительных собственных средств у нас тоже нет. Но как видим прибыль полученная от деятельности предприятия позволяет не только покрыть затраты данного периода, но и реинвестировать на следующий год, или по

востребованию вернуть инвестору  его часть денег с процентами. В 2011 году прибыль всё так же уверенно продолжает расти, что позволит нам расширение или преобразование Интернет клуба в Интернет кафе, или открытие ещё одного подобного предприятия где-то в Уфимском районе. 

 

Таблица 18. - Отчет о движении наличности за трехлетний период, р.

Статьи	2010	2011	2012
Приход         Получено от деятельности         Инвестиции Вего	0,00 25000,00 25000,00	224644,00 0,00 224644,00	243685,00 0,00 243685,00
Расход          Производственные расходы          НДС          Покупка оборудования          Покупка комплектуючих          Прочие Вего	7590,00 0,00 40110,00 11000,00 1000,00 60000,00	78246,20 44928,80 10000,00 5000,00 25000,00 140000,00	70566,00 48737,00 10000,00 5000,00 1000,00 135000,00
Наличие денежных средств на предприятии	35000,00	0,00	36820,00
Получено	25000,00	224644,00	243685,00
Израсходовано	60000,00	140000,00	135000,00
Выплаты доходов от участия капитала	0,00	26663,00	34236,00
Наличие денежных средств на конец  периода	0,00	36820,00	47277,75

 

Оптимальный объем производства и  реализации продукции составит:

                                          , где   

             

 Воб – валовый безубыточный оборот

 Зпост – затраты постоянные

 ВО-НДС - Валовый оборот без НДС

 Зперем- удельно-переменные затраты

 

 Отразим данные расчеты в виде графика (рисунок 2)

 

 

 

 

 

 

 

 

Рисунок 2 – Определение условия безубыточности

 

 

Зона 1 – предприятие  получает прибыль в размере превышение выручки над реализацией

Зона  2 – предприятие находится в убытке, так как его прибыль меньше выручки.

 

 6. Программа инвестирования.

 Для обеспечения реализации проекта на начальной стадии необходимо привлечение  определённых средств(350 000 р.), которые будут направлены на организацию производства и сбыт продукции. Для реализации проекта будут использоваться собственные средства в размере 260000, а также привлечённые, средства инвестора (партнёра) – 90000.

Данный проект является очень перспективным, но,  как  и любой реальный проект имеет  определённый риск. Привлечение партнёра повышает вероятность успеха и одновременно понижает вероятность риска.

 В дальнейшем, по мере реализации  проекта, он должен будет сам  себя окупать. 

 В течение первого года почти всю чистую прибыль предприятия предполагается направить на развитие производственных мощностей и пополнение оборотных средств.

 В конце года распределение чистой прибыли будет происходить пропорционально вложениям денежных средств для начинания проекта  (данные предоставлено в таблице).

Таблица 19. – Доходность партнёров

Показатель	2010	2011	2012
Чистая прибыль	0,00	63483,00	81513,75
Доходность собственная (58%) партнёра (42%)	0,00 0,00	36820,00 26663,00	47277,75 34236,00

 

        7. Охрана окружающей среды.

Наше предприятие считается  экологически чистым, так как технология  производства представляет собой сборку конечного продукта из комплектующих производимых другими фирмами без применения экологически вредных систем. На наш взгляд, единственным фактором, негативно влияющим на людей и окружающую среду, является вторичная радиация, излучаемая компьютерными мониторами, но она незначительна. Решение данной проблемы лежит вне компетенции нашей фирмы, в наших силах только предупреждать наших клиентов об этом и предлагать им наиболее безопасную продукцию.

 

 

8. Оценка риска и страхования.

Специфика бизнеса Интернет-провайдера такова, что почти не имеет рисков. Это связано в первую очередь с тем, что вся деятельность основана на компьютерах и прочем очень надежном электронном оборудовании, вероятность сбоев которого очень мала. А это значит, что своевременные профилактические меры и надлежащий уход за этим оборудованием обеспечат почти 100% его работоспособность в течение всего срока его службы.

И все же стоит отметить некоторые риски , не связанные с  вышесказанным:

1. Пожар
2. Небрежность работников компании
3. Риск от возможной смерти или заболевания руководителя, ведущего работника, от интеллектуальной или другой квалифицированной деятельности, которых зависит успех предприятия
4. Инфляция и плохая конъюнктура рынка
5. Подорожание услуг провайдера

Первые 3 риска легко  страхуются, а соответственно практически не представляют опасности. Наступление четвертого риск вызовет последствия для всей отрасли – сокращение клиентов у всех провайдеров.

Наиболее интересным является риск №5. Этот риск, опять же, повлияет на всю отрасль и, опять же, легче выжить в его последствиях будет крупным компаниям, имеющим большое количество телефонных линий, поскольку в связи с этим к телекоммуникационной компанией легче будет договориться с телекоммуникационной компанией о тарифе, размер которого вполне возможно будет таковым, что ежемесячные выплаты составят сумму не намного большую, а вполне возможно, что и такую же, которая выплачивалась провайдером до введения повременки. А как же пользователи, ведь теперь им придется платить не только за Интернет, но и за телефонные минуты? Для того, чтобы избавить абонентов от последнего вводится специальная услуга – Callback, что означает "возврат звонка". Действие ее заключается в следующем: пользователь звонит на телефон провайдера, проходит авторизацию и отключается. Через несколько секунд провайдер сам дозванивается до пользователя и соединяясь с ним,

обеспечивает ему доступ в мировую сеть. Поскольку звонок для пользователя будет входящим, то платить за телефон ему в  данном случае не придется. Помимо всего прочего при такой системе соединения улучшается и скорость передачи данных по линии.

Значит и 5-ый риск можно  считать не оказывающим особого  влияния на наш бизнес.

Реакция на низкий и несущественные риски как показывает опыт многих компаний, не является основополагающей и несет в себе те действия, которые выполняются по мере возникновения высоких и средних рисков, только в меньшей степени реагирования.

В ходе проекта также предусмотрено  страхование основных фондов предприятия, а также возможно и страхование дорогостоящих комплектующих.

 

9. Показатели эффективности проекта.

     Рассчитаем показатели эффективности  деятельности предприятия:

ожидаемая прибыль от продаж составляет

Пр =ВО-НДС-ВЗ, где

ВО – валовый оборот

НДС – налог на добавленную стоимость