Учет денежных средств и денежных документов

Денежные средства организаций находятся в кассе в виде наличных денег и денежных документов на счетах в банках, в выставленных аккредитивах и открытых особых счетах, чековых книжках и т. д. Если Ваше предприятие осуществляет розничную торговлю или оказывает услуги населению за наличный расчет, то оно будет иметь в своем распоряжении наличные денежные средства в виде банкнот и монет, которые должны храниться в кассе только в размере лимита, установленного обслуживающим банком, а далее инкассироваться (сдаваться на хранение в банк) через определенные промежутки времени (ежедневно, еженедельно, ежемесячно).

Введение 1
1. Учет денежных средств и денежных документов 4
Учет операций по расчетному счету. 4
Учет операций по валютному счету 10
Учет операций по специальным счетам в банке 11
Учет переводов в пути 14
Формы организации безналичных расчетов 15
Оформление платежных поручений 15
Организация расчетов с помощью платежных требований 16
Применение расчетных чеков. 17
Расчеты по аккредитиву 18
Учет кассовых операций 21
2. Учет денежных средств и денежных документов на предприятии 27
Характеристика предприятия 27
Учет кассовых операций 29
Учет операций по расчетному счету 37
Безналичная форма расчетов 39
Заключение 42
Список использованной литературы 44
Приложения 45