Автор работы: Пользователь скрыл имя, 22 Декабря 2014 в 14:02, курсовая работа
Банк - юридическое лицо, созданное в определенной организационно-правовой форме и имеющее исключительное право на осуществление в установленном законодательством порядке деятельности от своего имени по привлечению средств на вклады, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытости и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
ВВЕДЕНИЕ……………………………………………………………………………….3
ТЕОРИТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ
1.СУЩНОСТЬ ОРГАНИЗАЦИИ РАСЧЕТНО – КАССВОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ КЛИЕНТОВ………………………………………………….........................................4
1.1 Расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц в банке……………………...4
1.2 Расчетно-кассового обслуживания физических лиц в банке…………………….10
1.3 Совершенствование обслуживания клиентов……………………………………..13
ПРИАКТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ
2.РАСЧЕТНО-КАССОВОЕ ОБСЛУЖИВАНИЕ КЛИЕНТО ЗАПАДНОУРАЛЬСКОГО БАНКА ОАО «СБЕРБАНКА РОССИИ»………………………………………………..15
2.1 Характеристика Западно-Уральского банка ОАО «Сбербанка России»………15
2.2 Нормативная база учета расчетно-кассового обслуживания…………………..19
2.3 Анализ организации расчетно-кассового обслуживания клиентов Западно-Уральского банка ОАО «Сбербанка России»……………………………………….22
ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………………………….26
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК…
1. 10207 |
9. 32009 | |||
Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит | |
С.н 550 |
С.н 270 |
|||
0 |
0 |
5) 9 |
||
С.к 550 |
9 |
0 | ||
2. 10208 |
С.к 279 |
|||
Дебет |
Кредит |
10. 40702 | ||
С.н104,3 |
Дебет |
Кредит | ||
0 |
0 |
1) 1,9 |
С.н 109 | |
С.к 104,3 |
3.1) 5 |
2) 39 | ||
3. 10701. |
3.2) 5,8 | |||
Дебет |
Кредит |
13) 7 | ||
С.н 192 |
5,9 |
51,8 | ||
0 |
0 |
С.к 154,9 | ||
С.к 192 |
11. 42301 | |||
4. 10801 |
Дебет |
Кредит | ||
Дебет |
Кредит |
С.н 153 | ||
С.н 109 |
0 |
0 | ||
0 |
0 |
С.к 153 | ||
С.к 109 |
12. 42302 | |||
5. 20202 |
Дебет |
Кредит | ||
Дебет |
Кредит |
С.н 0 | ||
С.н 101,2 |
1) 1,9 |
7) 1 | ||
2) 39 |
6) 0,8 |
0 |
1 | |
7) 1 |
8.2) 0,7 |
С.к 1 | ||
13) 7 |
12.2) 3 |
13. 45503 | ||
47 |
6,4 |
Дебет |
Кредит | |
С.к 141,8 |
С.н 460 |
4.2) 6,5 | ||
6. 30102 |
4.1) 8 |
|||
Дебет |
Кредит |
8 |
6,5 | |
С.н 289 |
3.1) 5 |
С.к 461,5 |
||
3.2) 5,8 |
4.1) 8 |
14. 47411 | ||
3.3)13 |
5) 9 |
Дебет |
Кредит | |
4.2)6,5 |
8.2) 0,7 |
С.н 0 | ||
25,3 |
22 |
8.1) 0,7 | ||
С.к 292,3 |
0,7 |
0,7 | ||
7. 30202 |
С.к 0 | |||
Дебет |
Кредит |
15. 47426 | ||
С.н 115 |
Дебет |
Кредит | ||
0 |
0 |
С.н 0 | ||
С.к 115 |
3.3) 13 | |||
8. 31309 |
0 |
13 | ||
Дебет |
Кредит |
С.к 13 | ||
С.н. 15 |
16. 60305 | |||
0 |
0 |
Дебет |
Кредит | |
С.к 15 |
12.2)3 |
С.н 0 | ||
17. 60307 |
12.1) 3,5 | |||
Дебет |
Кредит |
3 |
3,5 | |
С.н 0 |
С.к 0,5 | |||
10) 0,7 |
25. 61301 | |||
0 |
0,7 |
Дебет |
Кредит | |
С.к 0,7 |
С.н 12,5 | |||
18. 60308 |
0 |
0 | ||
Дебет |
Кредит |
С.к 12,5 | ||
С.н 0 |
26. 70601 | |||
6) 0,8 |
Дебет |
Кредит | ||
0,8 |
0 |
С.н 250 | ||
С.к 0,8 |
0 |
0 | ||
19. 60601 |
С.к 250 | |||
Дебет |
Кредит |
27. 70603 | ||
С.н 0 |
Дебет |
Кредит | ||
9) 2,6 |
С.н 92,9 | |||
11) 0,7 |
0 |
0 | ||
0 |
3,3 |
С.к 92,9 | ||
С.к 3,3 |
28. 70606 | |||
20. 60805 |
Дебет |
Кредит | ||
Дебет |
Кредит |
С.н 8,3 |
||
С.н 4,3 |
8.1) 0,7 |
|||
0 |
0 |
9) 2,6 |
||
С.к 4,3 |
11) 0,7 |
|||
21. 60901 |
12.1) 3,5 |
|||
Дебет |
Кредит |
7,5 |
0 | |
С.н 2 |
С.к 15,8 |
|||
0 |
0 |
29. 70607 | ||
С.к 2 |
Дебет |
Кредит | ||
22. 61002 |
С.н 166 |
|||
Дебет |
Кредит |
0 |
0 | |
С.н 130 |
С.к 166 |
|||
0 |
0 |
30. 70610 | ||
С.к 130 |
Дебет |
Кредит | ||
23. 61008 |
С.н 46 |
|||
Дебет |
Кредит |
0 |
0 | |
С.н 0 |
С.к 46 |
|||
10) 0,7 |
||||
0,7 |
0 |
|||
С.к 0,7 |
||||
24. 61009 |
||||
Дебет |
Кредит |
|||
С.н 4,5 |
||||
0 |
0 |
|||
С.к 4,5 |
||||
1 Приложение 1 (объявление на взнос наличными);
2 Приложение 2 (приходный кассовый ордер);
3 Приложение 3 (денежный чек);
4 Приложение 4 (расходный кассовый ордер);
5 Приложение 5 (мемориальный ордер);
6 Приложение 6 (справки и др.документы);
8 Приложение 8 (книга учета принятых и выданных наличных денег).
Информация о работе Расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц в банке