Цены на страховые услуги

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Состав и структура  тарифа

Заключив договор страхования, страховщик принимает на себя обязательство  возместить страхователю материальный ущерб, причиненный застрахованному  имуществу, или выплатить страховую  сумму при наступлении определенных событий в жизни застрахованного. Но данная обязанность наступает  у страховщика лишь в том случае, если страхователь заплатил (либо сразу  за весь срок страхования, либо периодическими платежами) страховой взнос (страховую  премию, страховой платеж). В основе расчета состава страхового тарифа (страховой премии) лежит страховой  тариф.

 Страховой взнос (страховая  премия) исчисляется путем умножения  установленного страхового тарифа  на выбранный страхователем размер  страховой суммы. В ряде случаев  страховой взнос определяется  с учетом скидок, предоставляемых  страхователю: при заключении договора  добровольного страхования на  длительные сроки, при безаварийной  эксплуатации средств транспорта в течение ряда лет и др.

 Основное достоинство  данной модели заключается в  ее простоте, так как в ней  четко разграничены средства  страховой компании (нагрузка) и  собственно страхователя (нетто-ставка).Посмотрим, как рассчитывается состав страхового тарифа (цена страховой услуги) по имущественным видам страхования. Тарифная ставка, лежащая в основе страхового взноса, называется брутто-ставкой. Она, как уже указывалось, состоит из нетто-ставки и нагрузки. Нетто-ставка предназначена для формирования страхового фонда в его основной части, которая используется для выплат страхового возмещения. Нагрузка необходима для покрытия затрат на проведение страхования, т.е. для осуществления накладных расходов страховщика. Нагрузка составляет меньшую часть брутто-ставки (в зависимости от формы и вида страхования она колеблется от 9 до 20%). Если условно представить себе, что от каждого произошедшего страхового случая гибнет один застрахованный объект, то вероятность ущерба, лежащая в основе нетто-ставки, зависит прежде всего от вероятности наступления страховых случаев. Зная вероятное число страховых случаев за тарифный период, можно вычислить и степень вероятности наступления этих случаев. Она представляет собой отношение количества страховых случаев к числу застрахованных объектов. В денежном выражении числитель данного отношения равен сумме страхового возмещения а знаменатель — максимально возможному страховому возмещению, равному совокупной страховой сумме всех застрахованных объектов . Данное отношение есть показатель убыточности страховой суммы состава страхового тарифа. Поскольку числитель этого показателя меньше знаменателя, его значение всегда меньше единицы. Показатель убыточности страховой суммы математически выражает вероятность ущерба в виде той доли совокупной страховой суммы, которая выбывает из страхового портфеля ежегодно или за тарифный период в связи с наступлением страховых случаев и возмещением ущерба. Эта доля (с каждых 100 руб. страховой суммы или как определенная процентная ставка) составляет основы для построения нетто-ставки страхового тарифа.

 

 

 

 

Норма доходности

Норма доходности в страховании (процентная ставка) — это процент, начисляемый на резерв взносов по страхованию жизни и пенсий за его использование в качестве кредитных ресурсов.

 Взносы, аккумулируемые  страховщиком, временно используются  как инвестиции (вложенный капитал), следовательно, при носят определенный доход. Норма доходности в страховании, размер дохода, приносимого за год; единицей денежной суммы, и является нормой доходности. Oi обозначается обычно символом /. Например, / = 0,40 означает, что каждый рубль вложенного капитала приносит 40 коп. годовой дохода, а вся сумма капитала — 40% дохода. В страховании дохо рассчитывается по отношению к одной денежной единице, а и к сотне единиц, как в других случаях.

 Исходя из нормы доходности в страховании взносы страхователей в страховой фонд заранее занижают (на сумму предполагаемого дохода) Чем выше норма доходности, а также продолжительнее срок страхования, в течение которого резерв взносов находится в обороте и больше сумма инвестиций, тем выше абсолютная сумма получаемого дохода и шире возможности для относительного снижен и тарифных ставок.

 Посмотрим, во что  превратятся 10 000 руб. через пять  лет пр норме доходности в страховании 30% годовых.

 А  — величина  вложенного капитала, т.е. 10 000 руб.,

 п — количество лет, в течение которых вложенный капитал бу дет находиться в обороте, т.е. пять лет,

/ — норма доходности  в страховании(процентная ставка) в долях единицы т.е. 0,30.

 Расчет нормы доходности  в страховании проводится по  формуле сложных процентов, т.е.  в конце каждого года образовавшийся  за год доход присоединяется  денежной сумме на начало года  и в следующем году процент  приносит уже новая, наращенная  сумма.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Страховые тарифы

Построение тарифов по страхованию жизни имеет следующие  особенности:

1) Расчет страхования жизни проводятся с использованием данных демографической

 статистики;

2) при расчетах применяются способы долгосрочных финансовых вычислений;

3) тарифная ставка состоит  из нескольких частей, каждая  которых должна сформировать  страховой фонд по одному из  видов страховой ответственности,  включенных в условия страхования.

 Как уже отмечалось, система математических и статистических  закономерностей, регламентирующих  взаимоотношения страховщика и  страхователя, именуются актуарными  расчетами. В настоящее время  к актуарным расчетам относятся  расчеты тарифов полюбому виду страхования. Но как особая отрасль науки теория актуарных расчетов возникла именно при развитии технических основ страхования жизни.

 История страхования  жизни насчитывает по меньшей мере двадцать столетий. Однако, долгосрочные виды страхования смог ли получить широкое развитие лишь после создания для них определенной научной базы (установление основных положении математической теории вероятностей; накопление достаточно надежных статистических данных о смертности людей; разработка методологии долгосрочных финансовых исчислений). Создание указанных научных основ стало необходимой предпосылкой совершенствования техники расчетов по страхованию жизни. Вместе с тем потребность в создании прочной технической базы расчета страхования жизни до известной степени стимулировала развитие названных научных дисциплин.

 Теория вероятностей  ведет свое начало с середины XVII в когда основы этой науки были продолжены трудами Блеза  Паскаля и Пьера Ферма. Во второй половине этого же века появились первые работы, посвященные математическим расчетам страхования жизни. Основы теории актуарных расчетов как особой отрасли науки были сформулированы в работах таких ученых, как Д. Граунт, Я. де Витт, Э. Галлей и др.

 В 1662 г. была опубликована  работа английского ученою Д.  Граунта «Естественные и политические наблюдения, сделанные над бюллетенями смертности». Он первым обработал данные о смертности людей и построил таблицы смертности. Почти одновременно с Граунтом вопросы зависимости страхования жизни от смертности людей исследовал голландец Я. де Витт. В 1671 г он опубликовал работу о тарифах по страхованию пожизненной ренты, в которой описал метод исчисления страховых взносов и зависимости от возраста застрахованного и нормы роста денег. В своей работе де Витт применил методы теории вероятностей расчета страхования жизни Но, не располагая определенными статистическими данными о смертности людей разных возрастных групп, де Витт сделал не которые гипотетические допущения об уровне смертности и, ис ходя из 4%-ной годичной нормы роста денег, исчислил стоимость пожизненной ренты. Работа де Витта оказалась очень полезном не столько благодаря практическим выводам, сколько с методологической точки зрения, поскольку в ней впервые был намечен правильный путь для актуарных расчетов.

 Дальнейшее развитие  теория актуарных расчетов получила  в трудах английского астронома  Э. Галлея. В 1693 г. он опубликовал  работу по вопросу об уровне  смертности людей в зависимости  от возраста . Его исследование было построено на ограниченном, но точном статистическом материале, а именно на данных о смертности в г. Бреславле за период 1687—1691 гг. Пользуясь этими данными, Галлей построил первую повозрастную таблицу смертности и на её основе, исходя из 6%-ной нормы годового роста денег, исчислил стоимость пожизненной ренты для различных возрастов, Галлей дал определение основных функций таблиц смертности, рассчитал вероятность дожития и смерти, ввел понятие «средняя продолжительность жизни», исчислил тарифы по страхованию ренты расчета страхования жизни. Таким образом, ученый впервые построил свои актуарные расчеты страхования жизни на двух основных базах: таблице смертности и норме рос-та денег, на которых и ныне строятся все расчеты по страхованию жизни. Предложенная Галлеем форма таблицы смертности при меняется до сих пор. Не без основания некоторые историки страхового дела считают Галлея отцом актуарной науки. В первой четверти XVIII в. французский математик А. Муавр упростил актуарные расчеты. В частности, в своем сочинении об исчислении рент, опубликованном в 1724 г., Муавр идет дальше своих предшественников и поднимает технику страховых расчетов на еще большую высоту. В его распоряжении помимо таблицы смертности Галлея имелись еще три таблицы смертности, из которых

 первая была построена по данным наблюдений за рентным страхованием в Голландии, другая — по данным наблюдений за гантинами (особый вид рентного страхования) во Франции, третья - по данным наблюдений за смертностью населения Лондона за 1728—1737 гг. Муавру было уже вполне ясно, что не существует единого, общего для всех людей закона смертности и повозрастные показатели смертности могут быть неодинаковыми для раз-групп населения.

 Значительное влияние  на развитие актуарной техники  расчета страхования жизни имело  открытие в 1762 г. в Лондоне  страхового общества «Эквитебль». В противоположность действовавшим ранее страховым обще-«Эквитебль» ввел для страхования на случай смерти дифференцированный по возрастам тариф страховых платежей, построенный на основе таблицы смертности, которую разработал английский математик Т. Симпсон (1742). Благодаря этому страхование на случай смерти впервые получило прочную техническую базу. Примеру общества «Эквитебль» последовали и другие страховые общества, сначала в Англии, а затем в других странах С течением времени страховые общества накопили собственный статистический материал относительно смертности застрахованных, что дало им возможность постепенно уточнять свои тарифы и совершенствовать технику расчета страхования жизни. В процессе этой работы сформировались квалифицированные кадры страховых математиков (актуариев) и возникла обширная специальная научная литература:

 К концу XVII — началу XVIII в. страхование жизни прочно  встало на научную основу. В  XVIII в. большинство крупных ма тематиков того времени: Л. Эйдер, Э. Дювильяр, Н. Фусс, С. Лакруа, В. Керсебум, А. Депарсье — внесли свой вклад в становление теории актуарных расчетов. В 1849 г. в Лондоне был основан су ществующий и поныне Институт актуариев, имевший целью раз работку техники страховых расчетов и подготовку новых кадром страховых математиков. После этого подобные учреждения возникли в ряде других стран.

 Широкое развитие страхования  на протяжении XIX в. в Европе  и США, непрерывное увеличение  числа проблем, представлявших  интерес для всех страховых  учреждений, привели к мыс ли о периодическом созыве международных съездов страховых деятелей для обмена опытом в области страхования. На Первом конгрессе, состоявшемся в 1895 г. в Брюсселе, было предложено ввести во всех странах единообразную систему обозначений для математических величин, применяемых в актуарных расчетах; за основу были приняты обозначения, предложенные лондонским Институтом актуариев. Эта система обозначений и соответствую щей терминологии после утверждения ее на Втором, лондонском, конгрессе в 1898 г. постепенно стала применяться во всех странах, где проводилось страхование жизни. В нашей стране действуют методология, терминология и система обозначений для актуарных расчетов, принятые в мировой страховой практике.

 Полная тарифная ставка  расчета страхования жизни, как  и в страховании имущественном,  ответственности, называется брутто-ставкой.  Она, как уже говорилось, состоит  из нетто-ставки и нагрузки. Нетто-ставка  должна обеспечить выплаты страховых  сумм, т.е. выполнение финансовых  обязательств страховщика по договорам страхования. Своеобразие операций расчета страхования жизни проявляется при построении нетто-ставок. Действующие в России условия расчета страхования жизни предусматривают выплаты:

 • в связи с дожитием  застрахованного до окончания  срока страхования или определенного  договором возраста; в связи со  смертью застрахованного; пенсии (ренты, аннуитета) застрахованному в случаях, предусмотренных договором, в том числе текущие выплаты. Действующие условия страхования от несчастных случаев и болезней предусматривают выплаты в случаях:

 • нанесения вреда  здоровью застрахованного вследствие несчастного случая или болезни;

 • смерти застрахованного  в результате несчастного случая  или болезни;

 • утраты (постоянной  или временной) трудоспособности (об щей или профессиональной) в результате несчастного случая и болезни. Таким образом, для начисления объема страхового фонда нужно располагать сведениями о том, сколько лиц из числа застрахованных доживут до окончания срока действия их договоров страхования и сколько из них каждый год могут умереть, у скольких них и в какой степени будет утрачена трудоспособность и т.п.

 Количество выплат, умноженное  на соответствующие страховые  суммы, позволяет определить размеры  предстоящих выплат страховщика, т.е. появляется возможность узнать, в каких размерах нужно будет аккумулировать страховой фонд. Продолжительность жизни некоторых людей колеблется в широких пределах. Она относится к категории случайных величин, числовое значение которых зависит от многих причин, настолько отдаленных и сложных, что, казалось бы, их невозможно выявить и изучить. Теория вероятностей и статистика исследуют случайные явления, имеющие массовый характер, в том числе смертность населения. Установлено, что демографический процесс смены поколений, выражаемый в изменении уровня повозрастной смертности, подчинен закону больших чисел, столь однообразному в своих проявлениях и столь достоверному в результатах, что он и состоянии служить основой финансового расчета страхования жизни В демографической статистике выявлена и выражена с помощью математических формул зависимость смертности от возрасти населения. Разработана специальная методика составления тай лиц смертности, в которых показывается последовательное изменение смертности вслед за возрастом. Этими таблицами страховые организации должны пользоваться для расчета тарифов. Кроме закономерностей, связанных с дожитием и смертностью, при построении тарифов учитывают долгосрочный характер операций расчета страхования жизни, поскольку договоры страхования заключают минимум на один год, но, как правило, на три года и более. В течение всего времени их действия (или в самом начале срока страхования при единовременной уплате) страховые компании получают взносы. Страховые же суммы выплачиваю на протяжении срока страхования или по истечении определенного периода от начала действия договора, если наступит смерть застрахованного или он утратит трудоспособность. Временно свободные средства, аккумулируемые страховом компанией, используются ею как кредитные ресурсы. Например Госстраху государство уплачивало ссудный процент в размере сложных процентов годовых (как на срочные вклады). В Госстрахе на сумму этого дохода от процентов заранее уменьшались (дисконтировались) подлежащие уплате взносы страхователей. Для того чтобы заранее занизить тарифные ставки на доход который будет складываться в течение ряда лет, применяют мето ды теории долгосрочных финансовых исчислений. Тарифные ставки в расчете страхования жизни состоят из нескольких частей. Так, в смешанном страховании жизни объединяются не сколько видов страхования, которые могут быть и самостоятельными: