Автоматизация учета по безналичным расчетам

Плательщик может формировать  электронные расчетные документы  при помощи клиентской части системы  «клиент - банк» на основании оформленных  платежных поручений, платежных  требований-поручений, а также с  использованием платежных карточек.

При отсутствии средств на счете плательщика банк возвращает электронный расчетный документ без выполнения.

Функционирование системы  «клиент-банк» предусматривает проведение сверки файлов начальных и обратных платежей между банковской и клиентской частями системы.

Если во время сверки не выявлено расхождений, то банк распечатывает  реестр электронных расчетных документов. Он подписывается ответственным  исполнителем банка, удостоверяется оттиском штампа банка и подшивается в  документы дня как первичный  документ, который поступил от клиента  в банк, ежедневно архивируется и  сохраняется в банке на протяжении определенного срока.

Если во время сверки реестра  выявлены расхождения, то банк урегулирует  их соответственно внутренним правилам и заключенным договорам. Реестр должен обязательно содержать сведения о дате и времени представления  собственником счета электронных  расчетных документов в банк.

После получения от банка  выписки из счета клиент составляет реестр электронных расчетных документов, отправленных в банк каналами связи  и принятых банком к оплате.

Такой же реестр по каждому  клиенту составляется в банке  после формирования баланса.

Учетные процедуры, которые  выполняются при условии функционирования системы «клиент-банк», аналогичны тем, которые имеют место в  случае передачи расчетных документов от банка к клиенту в бумажной форме.