Анализ деятельности ОАО «УРАЛСИБ» на рынке потребительского кредитования

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 13 Июня 2013 в 18:54, курсовая работа

Описание работы

Данная работа поможет понять, какую роль играет потребительское кредитование для финансовой деятельности банка.
Итак целью исследования является анализ деятельности банка на рынке потребительского кредитования, что соответствует теме дипломной работы.
Задачами будут являться:
изучение теории потребительского кредитования
анализ финансового состояния и финансовой деятельности банка
анализ деятельности банка на рынке потребительского кредитования
предложение мероприятий по улучшению работы банка и оценка планируемых результатов.

Содержание работы

Введение…………………………………………………………………………...3
Теоретические основы потребительского кредитования………………..5
Понятие потребительского кредитования…………………………5
Виды предлагаемых потребительских услуг…………………….20
Современный рынок потребительских услуг……………………29

Анализ деятельности ОАО «УРАЛСИБ» на рынке потребительского кредитования……………………………………………………………...36
Виды потребительского кредитования ОАО «УРАЛСИБ»……..36
Структура кредитного портфеля ОАО «УРАЛСИБ»……………44
Анализ финансового состояния ОАО «УРАЛСИБ»…………….52
Рекомендации по совершенствованию деятельности ОАО «УРАЛСИБ» на рынке потребительского кредитования……….57

Учет кредитных операций ……………………………………………….63
Учет предоставления кредита……………………………………..63
Учет погашения кредита…………………………………………..64
Учет резервов на возможные потери по ссудам…………………70
Учет кредитных операций на условном примере кредита на потребительские нужды…………………………………………..71

Заключение……………………………………………………………………….73
Список литературы………………………………………

Файлы: 1 файл

курсовая.docx

— 225.21 Кб (Скачать файл)

5. Срок  предоставления ссуды. Является  ли обоснованным срок выплаты  ссуды, требуемой клиентом, исходя  из той цели, ради которой она  берётся? Например:

*  Если  клиент хочет получить финансирование  для оплаты своих личных расходов, наиболее приемлемыми формами  кредитования будут краткосрочный  овердрафт или счёт семейного  бюджета.

*  Ссуды  для покупок новых кухонь могут  быть предоставлены на срок  до 35 лет, другие ссуды для некоторых  переделок в доме (например, для  новых окон) – могут быть предоставлены  на периоды вплоть до 10 лет,  хотя наиболее типичной является  ссуда на 5 лет.

*  Ссуда  для покупки машины может быть  предоставлена на 2,3 или 4 года.

6.  Обеспечение.  Обеспечение обычно не берётся  для персональных ссуд за исключением  ссуд на приобретение недвижимости  и завещанных ссуд, поскольку  многие персональные ссуды невелики. В случае крупных персональных  ссуд, банк может потребовать  обеспечение, которое часто предоставляется  в виде второй закладной на  дом берущего взаймы, если его  чистая доля в собственности  достаточна (разница между рыночной  стоимостью и существующим залогом).

Чтобы вы получили наиболее полное представление  о персональных ссудах, приведём некоторые  их виды.

Потребительский кредит кредитных  учреждений имеет в основе две  формы:

      • Прямые кредиты потребителя без посреднических торговых фирм.

В Германии банки выдают клиентам заёмщикам  кредитные чеки на круглые суммы (102050 марок), которые используются для  оплаты товаров торговым фирмам. Эти  фирмы в свою очередь получают у банков наличные деньги или перечисления на текущие счета. В данном случае в качестве кредиторов выступают  банки, которым потребители погашают кредиты в установленные сроки;

      • Кредиты потребителям с поручительством торговых фирм.

Банк  заключает договор с торговой фирмой, обязуясь в пределах определённой суммы кредитовать её покупателей. Торговая фирма берёт на себя поручительство по долговым обязательствам заёмщиков  банку и одновременно заключает  договор со своими покупателями, в  котором определяется сумма кредита, его условия и сроки погашения. Эти договоры передаются банку, который  выплачивает фирме 8090 % суммы кредита, а остальную часть зачисляет  на особый блокиро­ванный счёт. Покупатель погашает кредит по частям; купленные им в кредит товары служат обеспечением платежа. В случае непогашения в срок кредита соответствующие суммы взыскиваются банком с блокированного счёта.

      • Овердрафт – форма краткосрочного кредита, предоставление которого осуществляется списанием средств по счёту клиента (сверх остатка на счету), в результате чего образуется дебетовое сальдо.

 Право  пользования овердрафтом предоставляется  наиболее надёжным клиентам.

С овердрафтами ассоциируются следующие факторы:

1.  Сумма.  Сумма дебета не должна превышать  лимита, согласованного банком и  заёмщиком. Лимит обычно определяется  относительно известного дохода.

2.  Маржа.  Процент назначается на сумму  овердрафта, обычно как маржа  над базовой ставкой. Процент  насчитывается на ежедневную  сумму овердрафта и ежеквартально  записывается на счёт. Может быть  получен гонорар, когда банк  соглашается на предоставление  льготы клиенту, даже если она  не полностью используется.

3.  Цель. Овердрафт обычно требует для  покрытия краткосрочных договоров  – например, многие люди оказываются  без денег в конце каждого  месяца до того, как им выплачивается  зарплата.

4.  Выплата.  Овердрафты выплачиваются по  требованию, и обычно клиенту  об этом сообщается в письменном  уведомлении о предоставленной  услуге.

5.  Обеспечение.  Обеспечение, требуемое банком, зависит  от размера услуги, предоставляемой  клиенту.

6.  Выгоды. Для людей овердрафты очень  удобны, так как позволяют ощутить  уверенность в том, что их  расходы финансируются, даже если  они превышают имеющиеся у  них на данный момент средства. Банк выигрывает от предоставления  высокой процентной ставки, но  страдает от того, что вследствие  существенных колебаний овердрафтов  по сумме, он вынужден иметь  в наличии достаточные средства  для обеспечения согласованного  лимита кредитования.

Из-за высокого объёма персонального  кредитования и сравнительно небольшой  суммы каждой ссуды, большинство  банков не могут себе позволить провести оценку заявлений на предоставление ссуды, рассматривая каждый запрос в  индивидуальном порядке. Поэтому вместо заявлений было введено “скоринг" кредитование. Некоторые банки в установленном порядке запрашивают информацию о заявителе в кредитных справочных агентствах, другие делают это только в крайних случаях.

      • “Скоринг" кредитование является обезличенной, но более простой и быстрой формой, чем деловая беседа.

Потенциальный клиент заполняет заявление  по установленной форме, содержащее информацию о возрасте, семейном положении  и стаже.

Каждый вопрос имеет максимально  возможный балл, который будет  выше для таких важных вопросов, как профессия, и ниже для таких  вопросов, как возраст.

После окончательного подсчёта очков  вручную или с помощью компьютера банк определяет, какую услугу разумнее предоставить клиенту: ссуду или  овердрафт.

 

    1. Современный рынок потребительских услуг

Кредитный рынок это общее обозначение  тех рынков, где существуют предложение  и спрос на различные платежные  средства. Кредитные сделки опосредуются, как правило, кредитными институтами (банками и др.), которые берут  взаймы и ссужают деньги, или движением  различных долговых обязательств, которые  продаются и покупаются на рынке  ценных бумаг.

Следовательно, кредитный рынок предоставляет  средства для инвестиций в распоряжение предприятий и именно на нем происходит перемещение денег из тех секторов экономики, где имеется избыток, в те сектора, которые испытывают в них недостаток. На кредитном  рынке предприятия берут деньги в долг для финансирования своих  инвестиций; иногда предприятия дают деньги взаймы, но, как правило, производственный сектор больше берет, чем дает. Поэтому  можно сказать, что одна из основных задач кредитного рынка направлять сбережения населения и свободные  средства посредническим лицам на инвестиции.

Анализ  кредитного рынка России позволяет  сделать вывод, что первые годы после  обретения независимости были самыми противоречивыми, в течение которых  изменялись ранее устоявшиеся тенденции, намечались новые, которые, не успев  окрепнуть, снова изменялись. Это  относится прежде всего к выравниванию процентных ставок отраслевых и универсальных банков. Другая тенденция, достаточно ясно обозначившаяся в середине 1993 года, состоит в сближении ставок кредитования государственных и коммерческих организаций, но все же в 1994 году ставки не сравнялись. В связи с этим целесообразно сохранить градацию по разделению ставок при кредитовании государственных и коммерческих структур, тем более, что в настоящее время и, видимо, в ближайшем будущем сохранится практика централизованного льготного финансирования государственных предприятий.

Как известно, одним из основных источников пополнения коммерческими банками своего оборотного капитала являются депозиты и межбанковский  кредит. Банкам более удобно, в том  числе и по чисто техническим  причинам, привлекать деньги, используя  межбанковский кредит, поэтому в  первые годы становления коммерческих банков кредитные ставки по МБК почти  в полтора раза превышали ставки по привлечению депозитов. Однако рынок  межбанковского капитала ограничен  и причем в значительной степени как раз объемом привлеченных депозитов. Вследствие этого новые и уже функционирующие банки все в большем объеме стремятся привлекать депозиты. По этой и ряду других причин в течение 1993 - 1994 гг. происходило сближение процентных ставок по привлекаемым депозитам и межбанковскому кредиту.

Переход от командно-административной экономики  к рыночной обусловил необходимость создания в России рынка ссудных капиталов для обслуживания потребностей хозяйства. Однако подлинное развитие рынка ссудных капиталов возможно лишь при наличии рынков: средств производства; предметов потребления; рабочей силы; недвижимости; земли. Все эти рынки нуждаются в денежных средствах, которые должен предоставить им рынок ссудных капиталов. Это основной принцип формирования рынка ссудных капиталов.

Наблюдается постепенное развитие специализированных кредитных институтов и функционирование рынка ценных бумаг, но этого недостаточно, чтобы приблизить рынок России к  рынкам западных стран. Отставание объясняется прежде всего отсутствием полнокровного рынка средств производства и рынка недвижимости, существование которых возможно только на базе широкой приватизации, акционирования большой части государственной собственности. Кроме того, необходимы рынок рабочей силы и ее мобильная миграция, а также рынок земли. Все это необходимые условия для расширения рынка ценных бумаг, а следовательно, дальнейшего развития новых кредитно-финансовых институтов, укрепления двух звеньев кредитного рынка, обеспечение спроса и предложения на денежный капитал.

Поэтому основными направлениями в формировании кредитного рынка должна стать высокая  норма сбережений (как в производственном, так и личном секторе), широкая  приватизация, связанная с организацией рынка ценных бумаг, и создание на ее базе разветвленной сети специализированных кредитно-финансовых институтов.

Также в  настоящее время в деятельности коммерческих банков России существуют серьезные проблемы. Это связано  с причинами финансового неблагополучия в банковской системе, которая зависит  от общего состояния экономики государства, а также от недостатка необходимого опыта и подготовленных кадров для  работы банков в условиях рыночных преобразований.

Серьезной проблемой является поддержание  ликвидности банковской системы. Основные убытки коммерческим банкам приносит кредитная деятельность, привлечение  слишком дорогих ресурсов и невозможность  рентабельного их размещения. Отсутствие возможности получать прибыли инфляционного характера требует от банка серьезного подхода к качеству кредитного портфеля. В структуре активов коммерческих банков кредитные операции составляют приблизительно 15%. В общей сумме кредитной задолженности просроченные кредиты составляют 17%, пролонгированные 19%, кредиты без обеспечения 8%, безнадежные к возврату 1%. Показатели структуры задолженности свидетельствуют о значительном росте просроченных и пролонгированных кредитов.

Увеличение  уставного фонда коммерческих банков до требуемой Сбербанком России величины, также является серьезной проблемой, стоящей перед банковской системой, но такое увеличение уставного фонда  банков будет способствовать росту  надежности и стабильности банковской системы России в целом.

На современном  этапе развития кредитной системы  существуют определенные проблемы, которые  мешают Российским банкам выделять отдельные  виды кредитов, влияют росту части  нежелательных кредитов (просроченных, безнадежных и т.д.), что, в свою очередь, ухудшает ликвидность и  платежеспособность банков.

Основной  проблемой Российского кредитования на современном этапе невозможность  и нежелание банков проводить  долгосрочное кредитование, что связано  с отсутствием кредитных ресурсов, а также с риском невозвращения  кредитов.

Правительство России и СБЕРБАНК РОССИИ создают  условия для финансовой стабилизации, что влияет на постепенное улучшение  деятельности банков в стране. Следует  отметить существенное снижение процентных ставок по кредитам, а также постепенный  рост спроса на долгосрочное кредитование.

На современном  этапе в России особенное внимание следует уделять развитию потребительского кредита. Покупка в рассрочку  не развита, хотя это достаточно удобная  на практике форма оплаты товаров  и услуг, такая форма оплаты позволяет осуществлять расходы в то время, когда доходы ещё не поступили.

Кредитные и расходные карточки только начинают появляться в нашей стране, и то оплатить покупку в магазине при  помощи таких карточек возможно далеко не во всех магазинах. Использование  таких карточек позволило бы отказаться от наличных денег, что для нашего населения еще неприемлемо.

В отличие  от развитых стран, где существует автоматически  возобновляемый кредит, как форма  потребительского кредита, в России он находится на стадии зарождения.

Что касается влияния на ликвидность и платежеспособность банков, то важной проблемой является несвоевременное возвращение кредита, рост безнадежной кредитной задолженности. В таких условиях растет значение контроля со стороны банка по поводу кредитного договора. Первоочередное значение тут имеет своевременность  уплаты процентов и долга. Поэтому  очевидным есть регулирование кредитных  рисков и реализация мероприятий, которые  касаются уменьшению их влияния на деятельность банков.

Некоторые проблемы кредитования связаны с  внутренними действиями работников. Например, недостаточный анализ финансового  положения клиентов при выдаче кредита; нарушение принципов кредитования; неправильное оформление кредитных  договоров; выдача кредитов без четких сроков возвращения; иногда отсутствие проверки использования целевых  кредитов и т.д.

Информация о работе Анализ деятельности ОАО «УРАЛСИБ» на рынке потребительского кредитования