Деятельность коммерческого банка на вексельном рынке

4- вексель в оплату (номинал или номинал + проценты);

5- выполнение обязательств;

6- вексель к погашению;

7- погашение векселя по номиналу или номинал + проценты.

Рисунок 2 - Схема выпуска банком дисконтного и процентного векселей

 

Достоинства векселя  Сбербанка России:

- Высокая ликвидность  – вексель оплачивается в денежной форме в любом отделении или ОПЕРУ Сбербанка России;

- Возможность  использования во взаиморасчетах  с контрагентами, высокий уровень  доверия со стороны получателя  векселя;

- Возможность  сокращения сроков расчетов, удобство  в расчетах – независимо от состояния расчетного (текущего) счета;

- Надежная форма  вложения временно свободных  денежных средств для получения  дохода (процентного или дисконтного);

- Минимизация  рисков инвестора – высокая  степень защиты и высокотехнологичная  процедура идентификации выданных векселей;

- Удобство в  расчетах – возможность получения  векселя любой вексельной суммы  в рамках действующих лимитов;

- Возможность  передачи векселя другому физическому  или юридическому лицу при  помощи передаточной надписи  (индоссамента). Количество индоссаментов не ограничено.

- В пределах  срока обращения векселей возможен  эквивалентный обмен одного векселя  на несколько векселей меньшего  номинала, либо эквивалентный обмен  нескольких векселей на один  вексель большего номинала, либо  эквивалентный обмен нескольких векселей на несколько аналогичных векселей, либо эквивалентный обмен одного векселя на аналогичный вексель.

Выпуск Сбербанком России депозитных и сберегательных сертификатов.

Владельцами сертификатов могут стать физические лица, как резиденты так и нерезиденты. Приобретение сберегательного сертификата в банке можно осуществить путем внесения наличных денежных средств в момент его покупки или за счет средств, хранящихся во вкладе.

Так как сберегательный (депозитный) сертификат, является ценной бумагой, то сам бланк сертификата имеет все необходимые степени защиты и изготавливается в специализированных типографиях, имеющих соответствующие лицензии.

Сертификаты выпускаются  на специальном бланке, который должен содержать такие обязательные реквизиты:

наименование  сертификата – депозитный или  сберегательный;

основание выдачи сертификата (внесение депозита или  сберегательного вклада);

дата внесения депозита/вклада;

сумма внесенного депозита/вклада;

безусловное обязательство  банка вернуть внесенную сумму депозита/вклада;

дата востребования  бенефициаром суммы по банковскому  сертификату;

ставка процента за пользование депозитом/вкладом;

сумма причитающихся  процентов;

наименование  и адрес банка;

для именного сертификата  – ФИО и адрес бенефициара;

подписи двух, уполномоченных банком на подписание таких документов работников банка, скрепленные печатью  банка.

Привлекательность сберегательных (депозитных) сертификатов связана с широким диапазоном их использования, а именно:

- Это особый  вид депозита, соединяющий в себе свойства вклада и ценной бумаги. Он имеет фиксированную процентную ставку, которая устанавливается при выдаче ценной бумаги. Выплата процентов осуществляется одновременно с погашением сертификата при его предъявлении. При досрочном погашении сертификата, банк выплачивает проценты, установленные по вкладам до востребования;

- Банковский  сертификат можно подарить или  передать другому лицу. Сертификат, выписанный на предъявителя, передается другому лицу простым вручением. Именной сертификат передается простым оформлением цессии (уступки требования) на оборотной стороне бланка сертификата и на дополнительных листах (приложениях);

- Сертификаты  можно завещать своим наследникам, правда, для завещателя это хлопотно. При каждом очередном истечении даты востребования средств по сертификату, требуется его переоформление, а, следовательно, и одновременное изменение завещания, т.к. меняются реквизиты сертификата;

- Они могут  использоваться в качестве залога  при кредитовании. В этом случае  сберегательные (депозитные) сертификаты, как правило, передаются на хранение в банк, по месту получения ссуды. Так, если вы вложили свои свободные средства в длительный выгодный сертификат, и вам не хочется терять доходы по нему, а деньги все-таки нужны, то можно оформить кредит под залог этой ценной бумаги.

- Сберегательные  сертификаты можно использовать  для хранения денежных средство  время поездок. Всегда удобнее  везти одну бумажку, нежели  несколько пачек купюр. Получить  средства в счет оплаты сберегательного  сертификата можно во всех подразделениях Банка, выдающих сертификаты и обслуживающих физических лиц. Правда, в случае досрочного погашения ценной бумаги, проценты вы получите по ставке «до востребования» и только за фактическое количество дней хранения ценной бумаги. Есть в этой услуге и большие минусы – не по всей стране имеются филиалы и сертификат на предъявителя возить также опасно как и деньги;

- Банковским  сертификатом можно пользоваться  и как средством расчетов. Порядок  передачи другому лицу прав, удостоверенных, например, сберегательным сертификатом не сложен.

Процентные  ставки по сберегательным сертификатам Сбербанка России представлены в  таблице 2.

Таблица 2 - Процентные ставки по сберегательным сертификатам (в % годовых)

Номинал, рублей	Срок, дней
	91-180	181-365	366-730	731-1094	1095
10 000 – 50 000	0,01	0,01	0,01	0,01	0,01
50 000 – 100 000	3,25	4,10	4,90	5,55	6,25
100 000 – 1 000 000	3,45	4,35	5,10	5,75	6,50
1 000 000 – 3 000 000	3,65	4,55	5,30	6,00	6,70
3 000 000 и выше	3,85	4,75	5,50	6,20	7,00

 

Наибольшей  интерес представляет для людей  сберегательный сертификат Сбербанка  России, который выпускается на предъявителя.

Условия по выпуску  и обслуживанию сберегательного  сертификата:

- выпускается  в валюте РФ;

- выпускается  на срок от 3 месяцев до 2 лет;

- имеет фиксированную  процентную ставку;

- принимаются  к досрочной оплате;

- может служить  обеспечение при получении кредита;

- выдается во  всех подразделениях Сбербанка,  обслуживающих физические лица;

- оплачивается  в структурных подразделениях  Банка, осуществляющих операции с этими ценными бумагами;

- принимаются  Сбербанком на хранение;

- передача возможна  в любой момент в течение  срока действия вклада.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

Банковская  система  сегодня одна из важнейших  и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков и товарного производства и обращения исторически шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства.

Масштабы финансового  посредничества в современной экономике  поистине огромны. Представление об этом дает статистика денежных потоков. В этой системе учета хозяйство разделено на ряд секторов: домашние хозяйства, деловые предприятия, государственные учреждения, финансовые институты, заграничный сектор.

Практика развития кредитных  систем ведущих зарубежных стран  убедительно свидетельствует, что диверсификация деятельности банков, базирующаяся на сочетании депозитно-ссудных  и эмиссионно-инвестиционных операций, усиливает их конкурентные позиции на рынке и наиболее полно отвечает потребностям современного финансового капитала.

Ни один из инструментов финансового рынка, кроме, конечно, самих денег во всех многочисленных проявлениях их экономических функций, не может сравниться по своей истории и значению с векселем. Именно развитие вексельного обращения привело к обезналичиванию всех денежных расчетов: вытеснению из денежного обращения металлов - золота и серебра, замене эквивалентов менового оборота бумажными символами.

Безусловность векселя  как долгового обязательства, строгость  и быстрота взыскания  по нему послужили  основой создания других видов платежей и расчетов банкнот, чеков, аккредитивов. Развитие разнообразных инструментов рынка  ценных бумаг акций, облигаций, депозитных сертификатов и их производных шло на базе векселя.

Вексель это  безусловное  обязательство должника уплатить денежную сумму по истечении  определенного срока. При этом оплатить ее может или сам векселедатель (в этом случае речь идет о простом  векселе), или иной указанный в векселе плательщик (такой вексель называется переводным).

Кроме того, вексель  это  документарная ценная бумага. Владелец переводного векселя может  передать его другому лицу посредством  индоссамента (передаточной надписи).

Векселя активно  использовались и используются в  международных  расчетах и внутренних сделках стран с развитой экономикой. Промышленникам и коммерсантам векселя дают возможность оплачивать свои покупки с отсрочкой платежа.

Таким образом, основная экономическая функция  векселя - быть средством оформления и обеспечения кредитов как коммерческих, так и банковских.

В Российской Федерации  коммерческие банки стали наиболее активными участниками рынка  ценных бумаг. Действующее банковское законодательство разрешает отечественным  коммерческим банкам широкий круг операций с ценными бумагами; банки могут  выступать как эмитенты собственных акций, облигаций, депозитных сертификатов, векселей и других ценных бумаг, они могут приобретать ценные бумаги за свой счет, преследуя при этом свои цели, то есть выступать в роли инвесторов, банки имеют право проводить посреднические операции с ценными бумагами, получая за это комиссионное вознаграждение.

В курсовой работе были рассмотрены  вопросы, связанные с операциями коммерческих банков на вексельном рынке.

 

 

 

 

 

 

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

 

1. Федеральный закон «О рынке ценных бумаг» от 22.04.1996 №39-ФЗ (с дополнениями и изменениями).
2. Федеральный закон «О банке и банковской деятельности» от 02.12.1990 №395-1 (с дополнениями и изменениями).
3. Инструкция ЦБ РФ «О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории РФ» от 10.03.2006 №128-И.
4. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 №51-ФЗ (с дополнениями и изменениями).
5. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 №14-ФЗ (с дополнениями и изменениями).
6. Письмо ЦБ РФ 26 от 23.02.1995 (с дополнениями и изменениями) «Об операциях коммерческих банков с векселями и изменение в порядке бухгалтерского учета банковских операций с векселями».
7. Положение Банка России от 23.04.1997 № 437 « Об особенностях лицензирования профессиональной деятельности кредитных организаций на рынке ценных бумаг Российский Федерации».
8. Инструкция ЦБ РФ от 14.01.2004 № 109-И (с дополнениями и изменениями) «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций».
9. Инструкция ЦБ РФ № 44 «Правила ведения учета депозитарных операций кредитных организаций в Российской Федерации» от 25.07.1996.
10. О переводном и простом векселе: Фед. закон от 11 марта 1997 года № 48 – ФЗ.
11. Адекенов Т. М. «Банки и фондовый рынок.» - М.: «Ось», 2009.
12. Абалкин Л.И. «Коммерческие банки на фондовом рынке». М.: «Дека», 2010.
13. Алексеев М. Ю. «Рынок ценных бумаг.» - М.: Финансы и статистика, 2009.
14. Банки и банковские операции, под ред. У.Ф. Жукова – М, 2011.
15. Банки и банковское дело, под ред. И.Т. Балабанова – СПб, 2010.
16. Банковское дело, под ред. О.И. Лаврушина – М, 2009.
17. Белоглазова Г. Н., Кроливецкая Л. П. Банковское дело: Учеб. для вузов по направлению «Экономика», специальности «Финансы, кредит и денежное обращение» / ред. Г. Н. Белоглазова, Л. П. Кроливецкая. – 5-е изд. перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2011.
18. Букато В. И., Головин Ю. В., Львов Ю. И. и др. Банки и банковские операции В России / ред. М. Х. Лапидус. – 2-е изд. перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2009.
19. Вексель и вексельное обращение в России. Б.А. Фетисова - М.: ЮНИТИ, 2010.
20. Галанова В.А., Басова А.И. Рынок ценных бумаг. М.: «Финансы и статистика». 2009.
21. Жуков Е. Ф. Рынок ценных бумаг. – М.: ЮНИТИ, 2008.
22. Каратуев А.Г. Ценные бумаги: виды и разновидности: Учебное пособие/ А.Г. Каратуев – СПб.: Питер, 2009.
23. Коробова Г. Г. Банковское дело: Учеб. для вузов по специальностям 06040 «Финансы и кредит» / ред. Г. Г. Коробовой. – М.: Юристъ, 2010.
24. Миркин Я.М. Ценные бумаги и фондовый рынок. Учебник. - М.: Перспектива 2009.
25. Лаврушин О. И. Банковское дело: Учеб. для вузов по экономическим специальностям / ред. О. И. Лаврушин. – 2-е изд. перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2009.
26. Лаврушин О. И. Деньги, кредит, банки: Учебник / ред. Лаврушин О.И. – М.: Финансы и статистика, 2009.
27. Новашина Т.С., Криворучко С.В. Операции банков с ценными бумагами. Учебное пособие» М.: МФПА, 2010.
28. Операции с векселями.// Финансы – 2012. - №65(585) – с. 8.
29. Операции банков с ценными бумагами (векселями). Учет и налогообложение. Сборник статей – М.: «Парфенов.ру», 2011.
30. Раланов В.А., Басов А.И. Рынок ценных бумаг, Финансы и статистика, 2008.
31. Рынок ценных бумаг и биржевое дело. (Учебник). Под ред. Дегтяревой О.И, Коршунова Н.М, Жукова Е.Ф. М, 2010.
32. Фельдман А.А. Вексельное обращение. - М.: Инфра – М, 2011.