Бизнес-план компьютерного клуба

По предполагаемым результатам данного отчетного периода можно сделать вывод, что рентабельность продаж составит 24,75%. Это свидетельствует о более эффективной работе предприятия в этом году по отношению к первым двенадцати месяцам функционирования клуба.

 

Прибыль и убытки ИП «Лидер» за пятый год

Таблица 18

№	Наименование статьи	Сумма, руб.
1	Выручка от основной деятельности	3209260
2	Выручка от дополнительной деятельности	1580680
3	Валовая выручка	4789940
5.	Расходы на оплату труда	690000
6.	Расходы на электроэнергию	213673
	Аренда	740000
7.	Амортизация основных средств	271119
8.	Оплата услуг Интернета	39896
9.	Коммунальные услуги	55000
10.	Непредвиденные расходы	8000
11.	Затраты на приобретение лицензии на ПО	14700
12.	Затраты на покупку компьютерных игр	45000
13.	Прочие расходы	189000
14.	Налоговые платежи	254674
12.	Всего расходов:	2521062
	Чистая прибыль	2268878

 

Рентабельность продаж за пятый финансовый год составила 47,37%, что объясняется отсутствием необходимости начислять амортизацию по компьютерному оборудованию. Таким образом, за 5 лет финансово-хозяйственной деятельности клуба чистая прибыль составила 5901879 рублей.

 

 

 

 

 

 

 

 

Анализ чистого дисконтированного дохода при ставке доходности 20%

Таблица 19

Период	0	1	2	3	4	5
Денежный поток	-4660289	804239	1598471	1734884	1812413	2268044
Коэффициент. Дисконтирования при I = 20%	-	0,8333	0,6944	0,5787	0,4823	0,4019
Дисконтный денежный поток	-	670199	1110049	1003984	874042	911476
Накопленный дисконтный денежный поток	-4660289	-3990090	-2880041	-1876057	-1002015	-90539

 

Таким образом, при данной ставке доходности инвестиции окупятся за 5 лет.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7 АНАЛИЗ РИСКОВ ПРОЕКТА

 

Основной риск проекта – недостаточная занятость компьютерного клуба, которая не обеспечивает при заданных ценах на услуги рентабельность проекта. Главный источник данной проблемы – неправильно выбранное помещение в плане территориального расположения. Тем не менее, можно выделить следующие негативные моменты, способные повлиять на доходность вложения инвестиций.

Риски реализации бизнес проекта

Таблица 20

Риски Si (i = 1….n)	Отрицательное влияние на прибыль	Группа приоритета
S1. Недостаточная занятость компьютерного клуба	Снижение чистой прибыли – в лучшем случае, в худшем – неокупаемость вложенных инвестиций	Q1
S2.Несвоевременная поставка необходимого оборудования	Увеличение срока ввода мощности	Q2
S3.Изношенность оборудования	Увеличение затрат на ремонт
S4.Недостаточный уровень заработной платы	Текучесть кадров	Q3
S5.Рост налогов	Снижение чистой прибыли

 

 

 

Предполагается, что первая приоритетная группа в 6 раз весомее последней, т.е. f=6. Таким образом, удельный вес группы с наименьшим приоритетом найдется следующим образом: W3 = 2/ (3*(6+1)) = 0,0952.

W1 = 6*W3 = 0,5712.

W2 = 0,3336

В связи с этим можно сделать вывод, что удельный вес первых трех простых рисков (из первой приоритетной группы) составит 0,1904; удельный вес рисков из второй группы приоритета будет равен 0,1668 и удельный вес двух оставшихся рисков установится на уровне в 0,0476.

 

 

 

 

 

 

Общая оценка рисков проекта выглядит следующим образом:

Таблица 21

Риски	Удельные веса	Вероятность	Балл
S1	0,1904	35	6,7
S2	0,1904	35	6,7
S3	0,1668	7	1,2
S4	0,1668	88	14,7
S5	0,0476	45	2,1
		Итого:	37,9

 

Исходя из вышеизложенного можно сделать вывод о том, что сказать определенно наступит ли риск или нет невозможно, хотя, скорее всего в своей работе ИП «Лидер» сумеет избежать определенных трудностей, обеспечив стабильность получения доходов и минимизацию возможных расходов.