Статистический анализ деловой активности коммерческих банков Российской Федерации

* открытие и ведение  счетов юридических лиц, в том  числе банков-корреспондентов;

* привлечение во вклады  денежных средств физических  лиц;

* выпуск банком собственных  долговых обязательств.

Привлеченные таким образом  ресурсы коммерческих банков называются депозитными ресурсами.«Депозит», в переводе с латинского, обозначает вещь, отданную на хранение, и, следовательно, депозитом может быть любой открытый клиенту в банке счет, на котором хранятся денежные средства.

Депозиты являются для  вкладчиков потенциальными деньгами. Вкладчик может выписать чек и  пустить соответствующую сумму  в циркуляцию. Но в, то, же время "банковские деньги" приносят процент. Они выступают  для вкладчика в двойной роли: в роли денег, с одной стороны, и в роли капитала, приносящего  процент, с другой стороны. Преимущество депозита перед наличными деньгами заключается в том, что депозит приносит проценты... и недостаток в том, что депозит приносит пониженный процент по сравнению с тем процентом, который обыкновенно приносит капитал. Этот пониженный процент - не случайное явление, а существенный момент природы банка. Ибо вся сущность природы банка заключается в том, что процент, платимый по депозитам, ниже того процента, который банки получают за помещаемый ими в различных предприятиях капитал.

Существуют разнообразные  депозитные счета. В основе их классификации  могут быть такие критерии, как  источники вкладов, их целевое назначение, степень доходности и т.д. Однако наиболее часто в качестве критерия выступают категория вкладчика  и формы изъятия вклада. Исходя из категории вкладчиков, различают:

* депозиты юридических  лиц (предприятий, организаций,  других банков);

* депозиты физических  лиц.

Основным документом, регламентирующим в коммерческих банках процесс привлечения  временно свободных средств предприятий, организаций и населения на счета  в банк вразличного рода депозиты (вклады), является "Депозитная политика банка". Это документ, который  разрабатывается каждым банком самостоятельно на основе стратегического плана  банка, анализа структуры, состояния  и динамики ресурсной базы банка  и, исходя из перспектив её развития и  на базе таких документов, которые  определяют основные направления и  условия размещения привлеченных средств, такие как «Кредитная политика банка» и «Инвестиционная политика банка».

В документе «Депозитная  политика банка» должна быть определена его стратегия по привлечению  средств для выполнения уставных требований, целей и задач, определенных меморандумами по кредитной и  инвестиционной политике с ориентиром на поддержание банком своей ликвидности  и обеспечение прибыльной работы.

Объемы привлекаемых банком средств в депозиты (вклады) находятся  в зависимости от состояния спроса и предложения на денежные ресурсы, дефицита или избытка средств  у банка, состояния рынка депозитов.

С целью привлечения  средств хозяйствующих субъектов  и граждан в свой оборот банки  разрабатывают и осуществляют целый  комплекс мероприятий. Так, прежде всего  важным средством конкурентной борьбы между банками за привлечение  ресурсов является процентная политика, ибо величина дохода на вложенные  средства служит существенным стимулом к помещению клиентами своих  временно свободных средств во вклады (депозиты).

Помимо гибкой процентной политики с целью привлечения  средств банки должны создавать  вкладчикам гарантии надежности помещения  средств во вклады. Для обеспечения  защиты инвесторов, вкладчиков и предоставления им гарантий компенсации средств  в случае своего банкротства банки  должны создавать как в централизованном, так и в децентрализованном порядке  специальные фонды страхования  депозитов.

Следует отметить, что  не вся сумма привлеченных банком средств своих клиентов может  выступать в качестве ресурсов для  осуществления им активных операций. Часть привлеченных средств подлежит обязательному депонированию на отдельном счете в Банк России. Банк России образует резервный фонд кредитно-банковской системы государства. Он может использоваться для оказания кредитной помощи коммерческим банкам со стороны Банка России в различных  вариантах, для расчетов с вкладчиками  и кредиторами в случае банкротства  кредитной организации.

В настоящее время большая часть  операций коммерческих банков основывается на привлеченных ресурсах, что не снижает  роли собственного капитала.Центральный  Банк для поддержания коммерческими  банками своей ликвидности, т.е. способности  своевременно, полностью и бесперебойно производить платежи по своим  обязательствам, устанавливает обязательные соотношения между собственными средствами банка и привлеченными  ресурсами.

Важным банковским ресурсом являются средства клиентов на счетах в коммерческом банке и средства в расчетах: остатки  средств и текущих счетах предприятий, организаций и учреждений всех форм собственности; средства, депонированные с целью обеспечения гарантий платежа при аккредитивной форме  расчетов, расчетах чеками акцептованными платежными поручениями; средства в  расчетах между учреждениями одного коммерческого банка; средства бюджетных  и общественных организаций; средства специальных кредитно-финансовых институтов.

К банковским ресурсам относятся денежные сбережения населения, которые формируются  за счет сокращения текущего личного  потребления и предназначаются  для обеспечения его потребностей в будущем.

Ресурсами коммерческих банков являются кредиты, предоставленные другими  банками, включая иностранные, а  также средства других банков, находящихся  на их корреспондентских счетах в  коммерческом банке.

Наконец, к ресурсам коммерческих банков относятся прочие денежные средства, которые образуются в результате проведения ими других видов пассивных  операций.

У каждого банка должен быть документ «Депозитная политика банка», в котором определена его стратегия по привлечению средств для выполнения уставных требований, целей и задач, определенных меморандумами по кредитной и инвестиционной политике с ориентиром на поддержание банком своей ликвидности и обеспечение прибыльной работы.

Объемы привлекаемых банком средств в депозиты (вклады) находятся  в зависимости от состояния спроса и предложения на денежные ресурсы, дефицита или избытка средств  у банка, состояния рынка депозитов.

С целью привлечения  средств хозяйствующих субъектов  и граждан в свой оборот банки  разрабатывают и осуществляют целый  комплекс мероприятий. Так, прежде всего  важным средством конкурентной борьбы между банками за привлечение  ресурсов является процентная политика, ибо величина дохода на вложенные  средства служит существенным стимулом к помещению клиентами своих  временно свободных средств во вклады (депозиты).

Помимо гибкой процентной политики с целью привлечения  средств банки должны создавать  вкладчикам гарантии надежности помещения  средств во вклады. Для обеспечения  защиты инвесторов, вкладчиков и предоставления им гарантий компенсации средств  в случае своего банкротства банки  должны создавать как в централизованном, так и в децентрализованном порядке  специальные фонды страхования  депозитов.

Следует отметить, что  не вся сумма привлеченных банком средств своих клиентов может  выступать в качестве ресурсов для  осуществления им активных операций. Часть привлеченных средств подлежит обязательному депонированию на отдельном счете в Банк России. Банк России образует резервный фонд кредитно-банковской системы государства. Он может использоваться для оказания кредитной помощи коммерческим банкам со стороны Банка России в различных  вариантах, для расчетов с вкладчиками  и кредиторами в случае банкротства  кредитной организации.

Итак, подводя итог, необходимо коротко  объяснить каждый из представленных показателей. Сумма активов — валюта баланса, строка «ИТОГО ПО БАНКУ» в балансе. Это не есть сумма активов в классическом понимании этого термина, а это величина, характеризующая размеры банка, масштаб его операций. Собственный капитал банка рассчитывается по действующей методике ЦБ РФ.Привлеченные депозиты от физических лиц — привлеченные ресурсы от физических лиц.Привлеченные депозиты от юридических лиц — привлеченные ресурсы от юридических лиц (исключая банки).Привлеченные ресурсы банков — привлеченные ресурсы от банков и кредитных учреждений. Аналогично предыдущему пункту, но относится только к банкам и кредитным учреждениям (как российским, так и зарубежным). При этом не делается разницы между средствами, привлеченными в качестве межбанковского кредита и средствами, находящимися на корреспондентских счетах других банков, открытых в этом банке.

Ссудная задолженность (рубли) — сумма всех выданных кредитов в рублях (кроме банков). Объем рублевых кредитов, выданных физическим и юридическим лицам, исключая банки и кредитные учреждения. Средства в банках — средства в банках и кредитных учреждениях в рублях и валюте (кроме ЦБ). Рублевые и валютные средства, находящиеся в других банках (российских и зарубежных). Разницы между выданными межбанковскими кредитами и средствами, находящимися на корреспондентских счетах не делается. Из этих банков исключен Центральный Банк (средства, находящиеся на корреспондентском счете в ЦБ и в Фонде обязательных резервов).Объем вложений в гос. ценные бумаги — вложения в ГКО, КО, ОФЗ, ОГСЗ.Государственные казначейские обязательства  — бездокументарные государственные ценные бумаги, выпускаемые на основании постановления Правительства РФ от 8 февраля 1993 г. № 107 "О выпуске государственных краткосрочных бескупонных облигаций". ОФЗ — Облигации Федерального Займа — облигации, выпускаемые Министерством финансовРоссийской Федерации. Данные облигации являются купонными, т. е. по ним предусмотрены процентные выплаты по купонам. ОГСЗ -Облигации государственного сберегательного займа - облигации, рассчитанные на привлечение средств населения в процессе безинфляционного финансирования дефицита государственного бюджета.

В связи с мировым экономическим  кризисов, прошедшим в ноябре 2008 года, целесообразно разделить исходные данные на два периода: докризисный (1 июля 2008г.) и послекризисный(1 июля 2009г).