Финансовые результаты деятельности

Задание 1

3

Задание 2

7

Задание 3

9

Главная книга

14

Бухгалтерский баланс

17

Отчет о финансовых результатах  деятельности

24

Список использованных источников

29

№ п/п

Активы и обязательства

Сумма, руб.

1

Нежилые помещения —  недвижимое имущество

5304587,00

2

Сооружения — недвижимое имущество

345764,00

3

Производственный и  хозяйственный инвентарь — особо  ценное движимое имущество учреждения

587462,00

4

Производственный и  хозяйственный инвентарь — иное движимое имущество учреждения

102215,00

5

Амортизация нежилых  помещений — недвижимого имущества

2653636,00

6

Амортизация сооружений — недвижимого имущества

250040,00

7

Амортизация производственного  и хозяйственного инвентаря особо  ценного движимого имущества

540710,00

8

Амортизация производственного  и хозяйственного инвентаря – иного движимого имущества учреждения

78512,00

9

Мягкий инвентарь —  иное движимое имущество

45879,00

10

Прочие материальные запасы — иное движимое имущество

43329,00

11

Денежные средства на лицевом счете в органе казначейства

1560215,00

12

Касса учреждения

25300,00

13

Дебиторская задолженность по прочим доходам (по суммам субсидии на выполнение гос. Задания)

568000,00

14

Расчеты по оплате труда  работников

306279,00

15

Расчеты по начислениям  на выплаты по оплате труда (пособие  по временной нетрудоспособности)

46262,00

16

Расчеты с поставщиками и подрядчиками по оплате услуг связи

6111,00

17

Расчеты с поставщиками и подрядчиками по оплате услуг по содержанию имущества (вывоз мусора)

816,00

18

Расчеты с поставщиками и подрядчиками по оплате прочих услуг (программное обеспечение)

49447,00

19

Расчеты по прочим расходам (пеня, штрафы)

277,00

20

Расчеты по НДФЛ

70487,00

21

Расчеты с внебюджетными  фондами

215351,00

22

Расчеты по обязательному  страхованию от несчастных случаев  на производстве и профзаболеваний

1112,00

23

Доходы учреждения 

12132958,00

24

Расходы учреждения

11843417,00

25

Финансовый результат  прошлых отчетных периодов 

4074170,00

№ п/п

Группа активов

№ по табл. 1

Подгруппа или отдельные виды активов

Сумма, руб.

1

Нефинансовые активы

Основные средства, в  том числе:

6340028

1

2

Недвижимое имущество

5304587

345764

3

Особо ценное движимое имущество  учреждения

587462

4

Иное движимое имущество

102215

5

6

Амортизация недвижимого  имущества

2653636

250040

7

Амортизация особо ценного  движимого имущества

540710

8

Амортизация иного движимого  имущества учреждения

78512

Итого основные средства по остаточной стоимости

2817130

9

10

Материальные запасы

45879

43329

Итого по группе 1

2906338

2

Финансовые активы

11

Денежные средства, в  т.ч.

На лицевом счете  в органе казначейства

1585515

1560215

12

Касса учреждения

25300

13

Дебиторская задолженность

568000

Итого по группе 2

2153515

Всего

5059853

№ п/п

Группа активов

№ по табл. 1

Подгруппа или отдельные  виды активов

Сумма, руб.

1

Обязательства

Расчеты по оплате труда  работников, в т.ч.

352541

14

Оплата труда

306279

15

Пособия по временной нетрудоспособности

46262

Расчеты с поставщиками и подрядчиками, в т.ч.

56651

16

Услуги связи

6111

17

По оплате услуг по содержанию имущества

816

18

По оплате прочих услуг 

49447

19

Расчеты по прочим расходам (пеня, штрафы)

277

Расчеты по налогам, в  т.ч.

286950

20

НДФЛ

70487

21

С внебюджетными фондами

215351

22

Расчеты по обязательному  страхованию от несчастных случаев  на производстве и профзаболеваний

1112

Итого по разделу 1

696142

2

Финансовый результат

23

Доходы учреждения

12132958

24

Расходы учреждения (с  минусом)

-11843417

25

Финансовый результат  прошлых и отчетных периодов

4074170

Итого по группе 2

4363711

Всего

5059853

№ п/п

Содержание операции

Характер изменений: увеличение (+) или уменьшение (-) статей баланса 

Актив баланса

Пассив баланса

Код строки

Изменение + или -

Код строки

Изменение + или -

1

Произведена оплата с  лицевого счета поставщику за услуги связи

171

-

490

-

2

Принят в эксплуатацию законченный объект основных средств (здание)

011

090

+

-

3

Со склада выданы хозяйственные 

товары (веник, ведра и  т. д.)

080

-

620

-

4

Депонирована заработная плата

530

490

+

-

5

Выданы из кассы пособия по временной нетрудоспособности

177

-

490

-

6

Выданы из кассы денежные средства

подотчетному лицу

177

310

-

+

7

Получены от поставщика канцелярские принадлежности

080

+

490

+

8

Начислена амортизация  на транспортное средство

010

-

620

-

9

Начислена заработная плата  сотрудникам

490

620

+

-

10

Приняты к учету командировочные 

расходы подотчетного лица

310

-

620

-

11

Начислены страховые взносы во внебюджетные фонды

620

512

-

+

12

Зачислена субсидия на выполнение государственного задания на лицевой 

счет в органе казначейства

171

230

+

-

№ п/п

Содержание операции

Сумма, руб.

Корреспонденция счетов

Дебет

Кредит

1

Получены денежные средства в кассу учреждения с лицевого счета в органе казначейства

356500

420134510

420111610

2

Перечислен налог на доходы физических лиц (НДФЛ) с заработной платы

60000

430301830

420111610

3

Перечислен налог на доходы физических лиц (НДФЛ) с пособий  по временной нетрудоспособности

6902

430301830

420111610

4

Выплачена заработная плата  из кассы учреждения

302279,33

430211830

420134610

5

Выплачено пособие по временной нетрудоспособности из кассы

46262

430203830

420134610

6

На лицевой счет учреждения зачислена сумма субсидии на выполнение государственного задания

568000

420111510

420580660

7

Перечислено поставщику за приобретенное программное обеспечение (прочие услуги)

49447

430226830

420111610

8

Перечислены с лицевого счета страховые взносы на обязательное социальное страхование на случай временной  нетрудоспособности и в связи  с материнством

22157,84

430302830

420111610

9

Перечислены с лицевого счета страховые взносы на обязательное медицинское страхование в ФФОМС

8404,69

430307830

420111610

10

Перечислены с лицевого счета страховые взносы на обязательное медицинское страхование в ТФОМС

15281,25

430308830

420111610

11

Перечислены с лицевого счета страховые взносы на обязательное пенсионное страхование на выплату  страховой части трудовой пенсии

106968,8

430310830

420111610

12

Перечислены с лицевого счета страховые взносы на обязательное пенсионное страхование на выплату накопительной части трудовой пенсии

45843,77

430311830

420111610

13

Отражено перечисление 0,2% по травматизму

1569,65

430306830

420111610

14

Выданы денежные средства в подотчет на оплату услуг по обновлению справочно-информационных баз данных

4000

420826560

420134610

15

Выданы денежные средства в подотчет на оплату услуг вневедомственной охраны

12000

420826560

420134610

16

Приняты к учету суммы  произведенных расходов подотчетным  лицом за услуги вневедомственной охраны

12000

440120226

420826660

17

Приняты к учету суммы произведенных расходов подотчетным лицом за услуги по обновлению справочно-информационных баз данных

3000

440120226

420826660

18

Выданы денежные средства в подотчет на заправку картриджей

546,87

420825560

420134610

19

Приняты к учету суммы произведенных расходов подотчетным лицом за заправку картриджей

546,87

440120225

420825660

20

Учтены в бюджетном  учете коммунальные платежи

156956,96

440120223

430223730

21

Оплачены коммунальные услуги (свет, тепло, вода) с лицевого счета

98653

430223830

420111610

22

Отражено начисление заработной платы за декабрь

601453,64

440120211

430211730

23

Отражено начисление денежной компенсации на приобретение книгоиздательской продукции и  периодических изданий педагогическим работникам

11500

440120212

430212730

24

Отражено начисление пособий по временной нетрудоспособности за счет средств социального страхования

18453,84

430302830

430203730

25

Начислены страховые  взносы на обязательное социальное страхование  на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством

17442,16

440120213

430302730

26

Начислены страховые  взносы на обязательное медицинское  страхование в федеральный ФОМС

18645,06

440120213

430307730

27

Начислены страховые  взносы на обязательное медицинское  страхование в территориальный  ФОМС

12029,07

440120213

430308730

28

Начислены страховые  взносы на обязательное пенсионное страхование (страховая часть трудовой пенсии)

120290,73

440120213

430310730

29

Начислены страховые  взносы на обязательное пенсионное страхование (накопительной части трудовой пенсии)

36087,22

440120213

430311730

30

Удержан НДФЛ из заработной платы работников

78189

430211830

430301730

31

Удержан НДФЛ с пособия  по временной нетрудоспособности

2399

430203830

430301730

32

Произведено начисление взносов по травматизму

1202,91

440120213

430306730

33

Начислен налог на имущество

12000

440120290

430312730

34

Начислена амортизация  на нежилые помещения

5261

440120271

410412410

35

Начислена амортизация  на сооружения

1333

440120271

410413410

36

Начислена амортизация  на производственный и хозяйственный инвентарь – особо ценное движимое имущество

1648

440120271

410426410

37

Начислена амортизация  на производственный и хозяйственный  инвентарь – иное движимое имущество

1200

440120271

410436410

38

Списан мягкий инвентарь

5265

440120272

410535440

39

Произведено списание прочих материальных запасов

743,98

440120272

410536440

40

Произведено списание доходов  на финансовый результат (сумму рассчитать)

12132958

440110180

440130000

41

Произведено списание расходов на финансовый результат (сумму рассчитать)

12862022,6

440130000

440120000