Шпаргалка по "Финансам"

 

28. Классические ценные бумаги и их стоимостные характеристики.

Акция – ценная бумага без установленного срока действия, удостоверяющая внесение юридическим или физическим лицом определенного вклада в уставный фонд акционерного общества, подтверждающая участие ее владельца в собственности данного общества и дающая ему право на получение дивиденда и, как правило, на участие в управлении этим обществом. 
Акции свидетельствуют о праве их держателей – акционеров, на соответствующую долю имущества акционерного общества. Акционеры являются, следовательно, коллективными собственниками капитала своего общества. Владение акциями обеспечивает им право получения части прибыли (дивиденда); право голоса при выработке решений на общих собраниях; преимущественное право на приобретение акций данного акционерного общества; право на часть собственности в случае его банкротства.

Облигация – ценная бумага, удостоверяющая внесение ее владельцем денежных средств и подтверждающая обязательство возместить ему свою номинальную стоимость в предусмотренный срок, с выплатой фиксированного процента. 
Организация, выпустившая облигации (эмитент) выступает в роли заемщика денег, а покупатель облигации (инвестор) – в роли кредитора.

Основные отличия  облигации от акции: 
•    Приносит доход только в течение указанного на ней срока; 
•    Обычно приносит ее владельцу доход в виде заранее установленного процента; 
•    Облигация акционерного общества не дает право выступать ее владельцу в качестве акционера данного общества, то есть не дает право голоса на собрание акционеров.

 

29. Финансовые инструменты рынка ценных бумаг.

Вексель – ценная бумага, удостоверяющая безусловное обязательство векселедателя уплатить по наступлении указанного в ней срока определенную сумму денег владельцу векселя (векселедержателю). Вексель вправе выпустить любое платежеспособное предприятие. Вексель может продаваться, выдаваться в качестве кредита и использоваться как платежное средство в конкретной сделке купли-продажи. Векселя в основном выдается на короткий срок – до одного года. 
Различают два вида векселей: простой и переводной. Под переводным векселем понимается письменный документ, содержащий безусловный приказ одного лица (векселедателя), обращенный к другому лицу (плательщику), об уплате определенной денежной суммы определенному лицу (первому получателю) либо по его приказу в установленный срок, либо по требованию. Переводной вексель применяется, когда в сделке участвуют 3 лица: поставщик (кредитор), покупатель (должник) и плательщик по векселю. 
Простой вексель является письменным документом, содержащим безусловное обязательство одного лица (векселедателя) уплатить другому денежную сумму определенному лицу (первому получателю) либо по его приказу в установленный срок, либо по требованию Простой вексель используется, если в сделке участвуют 2 лица: поставщик-кредитор и покупатель-должник. 
С помощью индоссамента (передаточной надписи) как простой, так и переводной вексель может передаваться другим лицам, не участвующим в первой сделке. Возможность переуступать право требования по векселю широкому кругу лиц делает вексель не только орудием кредита, но и удобным средством платежа.

Депозитный сертификат – это свидетельство банка эмитента о вкладе денежных средств, удостоверяющее право вкладчика или его правопреемника на получение по истечении установленного срока суммы вклада и процентов по нему. В случае досрочного предъявления сертификата к оплате его владельцу выплачивается нарицательная стоимость сертификата и начисляется процент по пониженной ставке. Выпуск этих ценных бумаг осуществляется банками. 
Сертификаты могут быть именные и на предъявителя.  Уступка права требования по сертификату на предъявителя осуществляется простым вручением этого сертификата. По именному сертификату уступка права требования означает установление двустороннего соглашения с одной стороны – лицом, уступающим свои права, с другой – лицом, приобретающим эти права. 
Владельцы сертификатов могут продать их на вторичном рынке. Возможность свободной продажи делает депозитные сертификаты не только доходными, но и высоко ликвидными инструментами.

 

30. Страхование  - функции, основные виды и формы.

Страхование – это деятельность по формированию за счет денежных взносов граждан, предприятий, учреждений и организаций основных фондов, целью возмещения убытков, причиненных в результате негативных, непредвиденных воздействий, социально хозяйственных и природных обстоятельств, а также выплаты денежных сумм, при наступлении обусловленных договором страхования событий.

Функции:

- Определение риска.

- Предупредительная – связанна  с использованием части страхового  фонда, с целью снижения страхового  риска.

- Сберегательная – связанна с накоплением средств, необходимых при наступлении страхового случая.

- Контрольная – заключается в обеспечении строго – целевого формирования и использования средств страхового фонда.

Виды  страхования:

- Социальное – обеспечивает определенные  социальные условия жизни населения  и как правило жестко регламентированы со стороны государства.

- Имущественное – страхование  материальных ценностей граждан  и активов предприятий.

- Личное – страхование трудоспособности, здоровья, жизни граждан.

- Ответственности – предполагает  ответственность страхователей  выполнить страхование условий, при нанесении ущерба 3м лицам.

- Предпринимательских рисков.

Формы страхования: обязательная и добровольная.

 

31. Понятие  франшизы, особенности расчета. Способы  расчета страхового возмещения.

Франшиза – это минимальная некомпенсируемая страховщиком часть убытка которого понес страхователь. Франшиза бывает условная и безусловная. При условной франшизе страховщик освобождается от ответственности выплатить страховое возмещение , если сумма ущерба не превышает франшизу, в обратном случае возмещение выплачивается полностью. При безусловной франшизе, страховщик выплачивает страхователю страховое возмещение за минусом франшизы во всех случаях.

Страховое возмещение – это причитающаяся к оплате страховщиком, части или полной стоимости страхового ущерба, которого по ним страховали.

СВ = Ущербу.   СВ = СС.   СВ = У∑С/Цену ущерба.

 

32. Кредит: сущность, функции и базовые принципы кредитования.

Кредит - представляет собой форму движения ссудного капитала .

Субъекты- кредиторы и заемщики.

Объекты- суженная стоимость.

Кредит  позволяет решить след. Задачи-

-перелив  капитала из одних отраслей в другие.

-удовлетворение  спроса на денежные ре-ы.

-поддержание  непрерывности кругооборота фондов  предприятий.

-воздействие  на объемоструктуру ден. Массы.

Функции кредита

-распредительная (заключается в распределении на возвратной основе ден. Средств)

-эмиссионная  ( заключается в создании кредитных средств обращения и замещения наличных денег)

-контрольная(контроль за эффект-ю деятельности эко-х субъектов)

Базовые принципы кредитования

1)возвратность 

2)срочность

3)Дифференцированность

4)обеспеченность  ссуды

5) Плотность  

 

33. Кредитная система РФ.

Кредитная система РФ. Банковская система РФ. Банковская система — совокупность различных видов национальных банков и кредитных учреждений, действующих  в рамках общего денежно-кредитного механизма. Банковская система включает центральный банк, сеть коммерческих банков и других кредитно-расчётных  центров. Центральный банк проводит государственную эмиссионную и  валютную политику, является ядром  резервной системы. Коммерческие банки  осуществляют все виды банковских операций. Структура банковской системы. В  странах с развитой рыночной экономикой сложились двухуровневые банковские системы. Верхний уровень системы  представлен центральным (эмиссионным) банком. На нижнем уровне действуют  коммерческие банки, подразделяющиеся на универсальные и специализированные банки (инвестиционные банки, сберегательные банки, ипотечные банки, банки потребительского кредита, отраслевые банки, внутрипроизводственные банки), и небанковские кредитно-финансовые институты (инвестиционные компании, инвестиционные фонды, страховые компании, пенсионные фонды, ломбарды, трастовые компании).Креди́тная систе́ма - совокупность кредитных отношений, существующих в стране, форм и методов кредитования, банков или других кредитных учреждений, организующих и осуществляющих такого рода отношения.Существуют два звена кредитной системы: банковские учреждения - банки, и парабанковские учреждения.Банки - кредитные учреждения, выполняющие большинство кредитно-финансовых услуг и поэтому являющиеся универсальными (коммерческие банки, инвестиционные, сберегательные, ипотечные, земельные и т.д.).Парабанковская система образована специализированными кредитно-финансовыми и почтово-сберегательными институтами, ориентированными на выполнение круга финансовых услуг или обслуживание определённого типа клиентуры (ломбарды, страховые и инвестиционные компании, лизинговые, факторинговые фирмы, негосударственные пенсионные фонды, клиринговые фонды). Основой кредитной системы является банковская система, которая несет основную нагрузку по кредитно-финансовому обслуживанию всего хозяйственного оборота.

 

34. ЦБ РФ.

Центральный банк РФ: функции и задачи ЦЕНТРАЛЬНЫЙ (ЭМИССИОННЫЙ) БАНК - центральное звено денежно-кредитной системы любого государства, головной банк страны, сочетает в себе черты коммерческого банковского учреждения и государственного ведомства. Центральный банк наделен правом монопольной эмиссии банкнот, регулирования денежного обращения и валютного курса, хранения золотых и валютных резервов. Важнейшей функцией Центрального банка является выработка общей кредитной политики. Его стратегическая задача - создание условий для неифляционного развития экономики. Центральный банк в различных странах может иметь разные названия: государственные, национальные, резервные, эмиссионные. Во многих странах Центральные банки являются государственными. Но и, не находясь в собственности государства, Центральный банк действует в рамках правительственных инструкций.

В современных условиях ЦБ выполняет  следующие основные функции:

монопольная эмиссия банкнот;

«банк банков»;

банк  правительства;

регулирование денежно-кредитной системы;

реализация  валютной политики;

организация платежно-расчетных отношений.

главный расчетный центр страны.

 

35. Организационная  структура ЦБ активные и пассивные  операции

Структура ЦБ – единая централизованная система  с вертикальной структурой управления

1)Центральный  аппарат

2)Территориальные  учреждения (Национальные банки  республик)

3)Расчетно-кассовые  центры

4)Вычислительный  центр

5)Полевые  учреждения

6)Хранилище

7)Организации  инфраструктуры

Активные  операции – операции по размещению средств

1)Покупка  векселей и обязательств

2)Переучет  коммерческих векселей

3)Кредитование  коммерческих банков

4)Инвестиции  в государственные ценные бумаги

Пассивные операции – привлечение денежных средств

1)Эмиссия  банкнот

2) прием вкладов коммерческих банков  и казначейства

3)операции  по образованию собственного  капитала

 

36.  Денежно-кредитная политика ЦБ РФ

Денежно-кредитная  политика представляет собой комплекс взаимосвязанных мероприятий, предпринимаемых  Центральным банком в целях регулирования  совокупного спроса путем планируемого воздействия на состояние кредита  и денежного обращения.

Целями денежно-кредитной  политики являются:

1) Экономические цели, направленные  на поддержание экономической  активности и сокращение безработицы:

- регулирование темпов  экономического роста; 

- увеличение ВВП;

- смягчение циклических  колебаний на рынке товаров,  капитала и рабочей силы;

- сдерживание инфляции;

- стимулировать рост объема  денежно-кредитных операций;

- достижение сбалансированности  платежного баланса и другие.

2) Социальные задачи:

- повысить уровень жизни  населения;

- сделать различные услуги  более доступными и другие./7/

Инструменты денежно кредитной политики

1)% по операциям Банка России

2)Нормативы  обязательных резервов, депонируемые  в ЦБ

3)Операции  на открытом рынке по купле  – продажи государственных ценных  бумаг центральным банком

4)Рефинансирование  кредитных операций

5)Валютная  интервенция – куплю продажа  ЦБ иностранной валюты на валютном  рынке с целью воздействия  на курс рубля на спрос и  предложение денег

6) Установка ориентировочного роста  денежной массы М1

7)Прямые  количественные ограничения

8)Эмиссия  облигаций от своего имени

 

37.  Коммерческие банки как элемент кредитной системы государства. Активные и пассивные операции коммерческих банков.

Банк  – юридическое лицо, которое для  извлечения прибыли  на основании  лицензии ЦБ имеет право предоставлять  привлеченные средства юридических  и физических лиц и размещение  данных средств от своего имени и  за свой счет на условиях возвратности и платности, а так же ведение  счетов юридических и физических лиц.

Пассивные операции

1)Прием  вкладов и депозитов, открытие  и ведение счетов

2)Получение  кредитов от коммерческих банков  или ЦБ

3)Эмиссия  неинвестиционных ценных бумаг

Активные  операции - по размещению средств от своего имени и за свой счет с  целью получения дохода

1)Предоставление  кредитов физическим и юридическим  лицам

2)Инвестиции  в ценные бумаги

3)Осуществление  инвестиционных проектов

4)Межбанковские  кредиты

5)Валютные  операции

6)Лизинг

7)Факторинг  - покупка банком дебиторской задолжности и их инкассация за определенное вознаграждение

8)Форфейтинг - кредитование экспортера путем  покупки векселей импортеров  без права регресса

9)Трастовые  операции - доверительное управление  собственности

 

38. Особенность деятельности небанковских финансово-кредитных институтов.

Небанковские институты - кредитно-финансовые учреждения, формально не являющиеся банками, но выполняющие некоторые  банковские операции.

К небанковским финансово-кредитным  институтам относят ломбарды, кредитные  товарищества, кредитные союзы, общества взаимного кредита, страховые общества, пенсионные фонды, финансовые компании и др.. Эти институты существенно потеснили банки в аккумуляции сбережений населения и стали важными поставщиками ссудного капитала.

Усилению  влияния специализированных небанковских учреждений способствовали две основные причины: