Шпаргалка по "Финансам"

11.Сущность кредита. Функции  и принципы кредита. Формы и  виды.

Кредит-предоставление денег на условии возвратности, срочности, платности.

Главное, что отличает денежную ссуду от всех других форм денежных отношений,  — это возвратное движение стоимости.

Функции кредита:

Перераспределительная функция. В условия рыночной экономики рынок ссудных капиталов выступает в качестве своеобразного насоса, откачивающие временно свободные финансовые ресурсы из одних сфер хозяйственной деятельности и направляющего их в другие, обеспечивающие более высокую прибыль.

Экономия издержек обращения. В процессе функционирования предприятия возникает временный разрыв между поступлением и расходованием денежных средств. При этом может образоваться не только избыток, но и недостаток финансовых ресурсов.

Ускорение концентрации капитала.Заемные средства, позволяющие существенно расширить масштабы производства и обеспечить дополнительную массу прибыли.

Обслуживание товарооборота. Наиболее активную роль в решении этой задачи играет коммерческий кредит как необходимый элемент современных отношений товарообмена.

Ускорение научно-технического прогресса. кредитовании деятельности научно - технических организаций, спецификой которых является больший, чем в других отраслях, временной разрыв между первоначальным вложением капитала и реализацией готовой продукции.

Принципами являются возвратность, срочность возврата кредита, дифференцированность, обеспеченность и платность, с вложением в них нового содержания, соответствующего рыночным отношениям в экономике.

В зависимости  от ссуженной стоимости целесообразно различать товарную, денежную и смешанную (товарно-денежную) формы кредита.

В зависимости от того. кто в кредитной сделке является кредитором. выделяются следующие формы кредита: Банковская, хозяйственная (коммерческая), Государственная, международная, Гражданская форма кредита.

Различают следующие типы и виды банковских кредитов (ссуд):

по срокам погашения:

• онкольные, срок погашения которых не определен;

• краткосрочные, выдаваемые на срок до 6 месяцев;

• среднесрочные, со сроком погашения до 1 года;

• долгосрочные, со сроком до 5 лет и более.

по способу погашения:

• единовременные, по которым всю ссуду и процент  по ссуде погашают по истечении срока  действия;

• частичные, которые погашаются частями по графику  погашения;

• дисконтированные, предполагающие выплату процента в  момент выдачи ссуды, а погашение  – единовременно или по графику.

по объекту кредитования:

-персональные  ссуды – ссуды физическим лицам;

-деловые  ссуды – ссуды юридическим  лицам.

по наличию обеспечения:

• доверительные (необеспеченные) ссуды;

• обеспеченные ссудыъ

по целевому назначению:

• ссуды  общего характера;

• ссуды  целевого характера

12. Кредитная система  России и ее организация. Основные  направления развития.

Кредитная система  России - это обобщенная структура кредитно-денежных отношений, которая определяет формы и методы кредитования внутри государства. На становление, изменение и развитие кредитной системы каждого государства оказывают влияние социально-экономические реалии. Слаженная и бесперебойная работа кредитной системы страны является своеобразным индикатором общего состояния дел в экономике.

Субъектами кредитной  системы выступают: Центральный  Банк России (в дальнейшем ЦБР), государственные  банки, коммерческие банки, пенсионный фонд, страховые компании, кредитные  союзы, население, предприятия и  прочие.

Объект - это свободные  денежные средства, которые в форме  кредита переходят во временное  пользование заемщикам (субъектам  кредитной системы). Деятельность кредитных  организаций юридически оформлена  и строго регламентирована.

Кредитование осуществляется на основании таких принципов: возвратность - возврат денежных средств, которые были взяты в кредит; срочность - возврат кредита по истечении определенного срока времени (на основании кредитного договора);

платность - плата за пользование кредитом (обычно в виде процентов по кредитному договору);

обеспеченность - обеспечение суммы кредита каким-либо имуществом для снижения рискованности кредитования. целевое использование - выдача кредита производится на заранее оговоренную и утвержденную цель.

Главенствующее место в структуре  кредитной системы государства  занимает ЦБР. Деятельность Центрального банка характеризуется определенной независимостью от других государственных  учреждений. Управляющий ЦБР назначается  Президентом или парламентом. Получение  прибыли не является основной целью  деятельности Центрального банка.

Основные  задачи Центрального Банка РФ: надзор за деятельностью коммерческих банков и их операциями (обеспечение интересов вкладчиков) в пределах законодательства; регулирование кредитного сектора (избежание кризисных ситуаций и банкротства коммерческих банков);определение и установление требований к структуре активов и капитала банков; мониторинг внутренних операций и контроль рискованности деятельности банков.

В заключение можно сказать  о том, что основное кредитование экономики страны обеспечивается банковским сектором. Коммерческие банки служат буфером обмена и перелива капитала из одной отрасли в другую, тем  самым, обеспечивая денежный оборот и ускорение темпов развития экономики. На небанковский сектор кредитных организаций (кредитные союзы и т.д.) приходится существенно меньшая доля кредитования.

13.Понятие и роль ЦБ  в экономике. Функции Центрального  банка России.

Центральный банк в Российской Федерации был  создан после обретения ею суверенитета на базе Госбанка СССР первоначально  в виде Госбанка РСФСР, который в  декабре 1990 г. был переименован в Центральный банк РСФСР (Банк России), а затем в апреле 1995 г. - в Центральный банк Российской Федерации (Банк России).

Правовой статус, функции, принципы организации и деятельности Центрального банка Российской Федерации (Банка России) определяются Конституцией Российской Федерации, Федеральным  законом «О Центральном банке  Российской Федерации (Банке России)»  от 10 июня 2002 года и другими федеральными законами.

Банк России имеет печать с изображением Государственного герба  Российской Федерации и со своим  наименованием. Главным звеном банковской системы любого государства является центральный банк страны.

В самом названии отражается роль банка в кредитной системе  любой страны: центральный банк становится центром кредитной системы. Создание центрального эмиссионного банка было обусловлено процессами концентрации и централизации капитала, переходом  к единым национальным денежным системам. Первичная обязанность центрального банка в рыночной экономике защищать стоимость и покупательную способность  денег и помогать нормальному  функционированию финансовых рынков. Центральный банк чаще всего является собственностью государства.. Осуществляя  свою деятельность на макроуровне, он отражает общенациональный интерес, проводит политику не в интересах того или  иного региона, той или иной группы отраслей народного хозяйства или  предприятий, а в интересах государства  в целом. При этом; центральный  банк не ставит своей задачей получение  прибыли.

Ф-ции ЦБ РФ:

-во взаимод-вии с Прав-вом  РФ разраб-ет и проводит единую  гос.ден.-кред. пол-ку,направл.на защиту  и обесп-е устойч-ти рубля;-монопольно  осущ-ет эмиссию нал.денег и  орг-ет их обращ-е;

-явл-ся кред-ом последней инстанции  для кред.орг-ций,орг-ет сис-му  рефинанс-ия;-устан-ет правила осущ-ия  расчетов в РФ;

-устан-ет правила провед-я банк.опер-й,  БУ и отч-ти для банк.системы;

-осущ-ет гос.регистр-ю кред.орг-ий,выдает  и отзы-вает лицензии кред.орг-ций  и орг-ций,заним-хся их аудитом;

-осущ-ет надзор за деят-тью  кред.орг-ций;-регистр-ет эмиссию  ц/бумаг кред.орг-ми в соотв.с  федер.законами;

-осущ-ет сам-но или по поруч-ю  Прав-ва РФ все виды банк.опер-ий,необх.для  выполн-я своих осн.задач;

-осущ-ет вал.ре-гул-ие,вкл-я опер-и  по покупке и продаже ин.валюты;-опред-ет  порядок осущ-ия расчетов с  ин.гос-вами;-орг-ет и осущ-ет вал.контроль  как непоср-но,так и ч/з уполном.банки  в соотв.с закон-вом РФ;

-принимает участие в разработке  прогноза плат.баланса РФ и  орг-ет составл-е плат.ба-ланса  РФ;

-проводит анализ и прогн-ие  сост-я эк-ки РФ в целом и  по реги-онам,прежде всего ден.-кред.,вал.-фин.и  цен.отнош-й;

публикует соотв-щие материалы  и статист.данные,а также выполняет  иные ф-ции в соотв.с фед.законами.

14.Денежно-кредитная политика  ЦБ РФ. Инструменты ее реализации. Обязательные резервы, депонируемые  в ЦБР.Регулирование официальной  процентной ставки,процентный риск.

Денежно-кредитная  политика государства состоит в регулировании денежного обращения с целью оказания воздействия на рост производства и сдерживания инфляции и безработицы. Основным органом, реализующим эту политику, является Центральный банк страны.

Денежно-кредитная  политика ЦБ состоит из четырех элементов:

1. Операции на открытом рынке. Смысл действий состоит в том, что, продавая и покупая ценные бумаги на доступных для всего населения условиях, ЦБ регулирует денежное обращение в стране: продавая бумаги, ЦБ связывает денежную массу, изымает излишние деньги населения, фирм и коммерческих банков, а покупая – увеличивает.

2. Изменения учетной ставки процента. Государство в лице ЦБ является кредитором коммерческих банков, которые получают у него кредиты под собственные долговые обязательства. Обеспечением кредитов ЦБ выступают государственные ценные бумаги, принадлежащие коммерческим банкам.

3. Изменение резервных требований к коммерческим банкам. Все банки должны резервировать часть своих финансовых средств на обеспечение гарантии выплат, не пуская их в оборот. Нормы обязательного резервирования устанавливаются на уровне примерно 10 %.Если ЦБ ужесточает резервные требования к коммерческим банкам и это ведет к сокращению денежной массы, то такие действия называются рестриктивной денежной политикой, а если наоборот – экспансионистской.

Основные инструменты  и методы: денежно-кредитной политики:%ставки по операциям с ц.б.;нормативы обязательных резервов, депонируемые в ЦБ;операции на открытом рынке;рефинансирование кредитных организаций;валютные интервенции;установление ориентиров роста денежной массы;прямые количественные ограничения;эмиссия облигаций от своего имени.

Размер обязательных резервов в %м отношении к обязательным кредитам организации, а также порядок депонирования обязательных резервов в ЦБ устанавливает его совет директоров.

Нормативы обязательных резервов не могут превышать 20% обязательств кредитной организации и могут быть дифференцированы для различной кредитной организации.

Центральный банк регулирует уровень процентных ставок двояким  образом:— через фиксацию ставок по предоставлению коммерческим банкам кредитов, которые служат определенным ориентиром для рыночных ставок; 
— через контроль над ставками кредитных учреждений.

Процентная  политика ЦБ в посткризисный период заключается в регулировании процентных ставок по всем операциям банка на денежном рынке с целью поддержания необходимого уровня ликвидности банковской системы. При этом ЦБ стремится к снижению процентных ставок в реальном выражении. Процентный риск - это риск для прибыли возникающий из-за неблагоприятных колебаний процентной ставки, которые приводят к повышению затрат на выплату процентов или снижению дохода от вложений и поступлений от предоставленных кредитов. Изменения процентных ставок влекут за собой несколько разновидностей риска.

15.Понятие ставки рефин-ия.Рефин-ие  комм.банков ЦБРФ.

Ста́вка рефинанси́рования — размер процентов в годовом исчислении, подлежащий уплате центральному банку страны за кредиты, предоставленные кредитным организациям.

Кредиты рефинансирования различаются  по:

1) форме  обеспечения – учетные и ломбардные  кредиты;

2) срокам  использования – краткосрочные  (на 1 или несколько дней) и среднесрочные  (до 6 месяцев или одного года);

3) методам  предоставления – прямые кредиты  и кредиты, реализуемые ЦБ через  аукционы;

4) целевому  характеру – корректирующие и  сезонные кредиты.

Учетные (дисконтные) кредиты – это кредиты, предоставляемые ЦБ КБ под учет векселей до истечения их срока.

Важный инструмент воздействия на состояние кредитно-денежного  обращения – использование количественных ограничений имеющихся в распоряжении банков учетных кредитов посредством установления лимитов обшей суммы переучитываемых заимствований.

Ломбардные  кредиты – это кредиты под залог ценных бумаг. Размеры ссуд устанавливаются в зависимости от вида залога.

Рефин-ние ЦБ комм.банков–предост-ние  им заимств-й в случаях,когда они  испыт-ют врем.фин.трудности.

Оно явл-ся важным направл-м деят-ти ЦБ.Цель рефин-ния–воздействие на сост-ие ден.-кред.сферы.Выполняя ф-цию рефин-ия,ЦБ выступает в  кач-ве креди-тора последней инстанции  банка банков.

Первонач.пол-ка рефин-ния  исп-сь искл-но для оказ-я воздействия  на сост-е ден.-кред.обращ-я.По мере разв-я  рын.отнош-й наряду с первичным  предназн-ем рефин-ние всё чаще стало  исп-ся как инстр-т предост-ия фин.помощи комм.банкам.

Кредиты рефин-ния дают им возм-ть свести до min запасы своих ликв.ср-тв,позво-ляя при необх-ти позаимств-ть их у ЦБ.

Ссуды ЦБ явл-ся ист-ком врем. ресурсов,необх.для  восполн-я истощённых резервов.Однако доступ к кредитам не явл-ся своб.,а  рассм-ся как привилегия.

Возм-ть получ-я кредитов рефин-ния  и их размер зависят от ряда факторов,и  пр.всего,от сост-я ден.-кред.сферы  страны и фин.полож-я кредитопол-ля.% ставка по кредиту изм-ся пропорц.изм-ию ставки рефин-ния БР.,т.е.в случае повыш-я ЦБ ставки рефин-ния,комм.банки  б.стремиться компенс-ть потери, выз-ванные ее ростом(удорожанием кредита)путем  повыш-я ставок по креди-там,предоставляемым  заемщикам.

Ставка рефинансирования с 14 сентября 2012 года 8,25

16.Коммерческие банки,  их функции, законодательная база  создания банков.

Коммерческие  банки (КБ) – это банковские учреждения, которые осуществляют на договорных условиях кредитно-расчетное и иное банковское обслуживание юридических  и физических лиц.

Сущность  работы КБ состоит в том, что он осуществляет посредничество в перемещении  денежных средств от кредитора к  заемщику и от покупателя товаров  и услуг к продавцу. Это означает, что перед лицом владельца  денежных средств КБ является заемщиком, а перед лицом потребителя  – кредитором.

Функции КБ включают:

• аккумуляцию  и мобилизацию денежных средств  и посредничество в кредите: с  помощью КБ происходит сосредоточение денежных средств и превращение  их в капитал, поскольку прямым кредитным  отношениям между владельцем денежных средств и потребителем денежных средств препятствуют несовпадение объема капитала, предлагаемого в  ссуду, с потребностью в нем; несовпадение срока высвобождения капитала со сроком, на который он требуется  заемщику и существование риска  неплатежеспособности заемщика;

• создание кредитных денег одним из двух способов: с помощью привлечения  наличных денежных средств от населения - при этом происходит замена банкнот  депозитами и денежная масса в  обращении не изменяется, и приобретая у клиентов ценные бумаги и иностранную  валюту - при этом происходит увеличение денежной массы;

• проведение расчетов и платежей: КБ принимает  денежные средства на расчетные счета  организаций и осуществляет платежи  по платежным поручениям клиентов, а также ведет учет денежных поступлений  и выдач;

• организацию выпуска и размещения ценных бумаг: КБ осуществляет посреднические операции с ценными бумагами (подписка на размещение ценных бумаг предприятий  среди своих клиентов, оценка, анализ и установление цены ценной бумаги), а также операции с собственными ценными бумагами (КБ может выпускать  акции, облигации, чеки, векселя, депозитные и сберегательные сертификаты);

• оказание консультационных услуг, состоящих, например, в консультациях клиентов по вопросам повышения их кредитоспособности; получения  кредитов, применения эффективных форм расчетов, составления отчетности и  других.

Порядок открытия, регистрации  и ликвидации коммерческих банков на территории Российской Федерации определен Законом  «О банках и банковской деятельности РФ». В соответствии с этим законом в Российской Федерации действует лицензионный порядок осуществления банковской деятельности. Банковские операции могут производиться только на основании специальной лицензии ЦБР. Необходимость особого лицензирования банковских операций вызвана их повышенным риском и влиянием, которое они оказывают на уровень платежеспособного спроса в экономике. Организации, совершающие банковские операции, нуждаются в строгом государственном регулировании и контроле со стороны ЦБР, поэтому они обязательно должны получать лицензии на совершение банковских операций и проходить регистрацию в ЦБР. В противном случае банковские операции являются незаконными. Правовые нормы учреждения и организации коммерческих банков регламентируется банковским законодательством, законодательными актами, определяющими организационно-правовые формы предприятий и общие положения о предпринимательской деятельности, а также банковскими нормативными документами.

17.Валютное регулирование  и валютный контроль.

Валютное  регулирование - деятельность государственных органов по управлению обращением валюты, контролю за валютными операциями, воздействию на валютный курс национальной валюты, ограничению использования иностранной валюты. 

Валютный  контроль – контроль со стороны государства за порядком приобретения юридическими и физическими лицами иностранной валюты и проведения валютных операций, за перемещением валюты через таможенную границу. Органами валютного регулирования являются Центральный банк и Правительство РФ.

Целью валютного контроля является обеспечение соблюдения валютного законодательства при осуществлении валютных операций. Валютный контроль в Российской Федерации осуществляется Правительством РФ, органами и агентами валютного контроля.

Органами  валютного контроля являются Центральный банк РФ, федеральный орган (федеральные органы) исполнительной власти, уполномоченный (уполномоченные) Правительством РФ.

Агентами  валютного контроля являются уполномоченные банки, подотчетные ЦБР, а также  не являющиеся уполномоченными банками  профессиональные участники рынка  ценных бумаг, в том числе держатели  реестра (регистраторы), подотчетные  федеральному органу исполнительной власти по рынку ценных бумаг, и территориальные  органы федеральных органов исполнительной власти, являющихся органами валютного  контроля.

Уполномоченные банки – банки и иные кредитные учреждения, получившие лицензии ЦБР на проведение валютных операций.

Основными направлениями валютного  контроля являются: а) определение соответствия проводимых валютных операций действующему законодательству; б) проверка выполнения резидентами обязательств в инвалюте перед государством, а также обязательств по продаже иностранной валюты на внутреннем валютном рынке РФ; в) проверка обоснованности платежей в инвалюте; г) проверка полноты и объективности учета и отчетности по валютным операциям, а также по операциям нерезидентов в валюте РФ.

Органы и агенты валютного  контроля в пределах своей компетенции:

 • осуществляют контроль  за проводимыми в РФ резидентами  и нерезидентами валютными операциями, за соответствием этих операций  законодательству, условиям лицензий  и разрешений, а также за соблюдением  ими актов органов валютного  контроля;  

•  проводят проверки валютных операций резидентов и нерезидентов.

Основными принципами валютного регулирования и валютного  контроля в Российской Федерации  являются:

1) приоритет экономических  мер в реализации государственной  политики в области валютного  регулирования;

2) исключение неоправданного  вмешательства государства и  его органов в валютные операции  резидентов и нерезидентов;

3) единство внешней  и внутренней валютной политики  Российской Федерации;

4) единство системы  валютного регулирования и валютного  контроля;

5) обеспечение государством  защиты прав и экономических  интересов резидентов и нерезидентов  при осуществлении валютных операций.

18.Операции коммерческих банков  и их балансовый учет.

В деятельности банков выделяют следующие виды операций: пассивные, активные и комиссионные, включающие посреднические операции.

При помощи пассивных  операций банки аккумулируют необходимые для своего функционирования денежные средства - собственные, привлеченные и эмитированные. Источником собственных средств являются: взносы учредителей (долгосрочная ссуда); выручка от продажи акций и облигаций; отчисления от текущей прибыли в резервный фонд; нераспределенная прибыль.

Активные  операции направлены на использование образованного денежного фонда с целью получения прибыли. Они подразделяются на кредитные и инвестиционные. В свою очередь кредитные операции классифицируются по:

-признаку  срочности - на ссуды до востребования (онкольные), краткосрочные (до 1 года), среднесрочные (от 1 года до 5 лет), долгосрочные (свыше 5 лет);

-характеру  обеспечения - на учет векселей, ссуды под залог векселей (вексельные), под залог товаров и товарных документов (подтоварные), недвижимости (ипотечные), ценных бумаг (фондовые и без обеспечения (бланковые).

В зависимости от способа  погашения выделяют ссуды с единовременным погашением и с возвратом в  рассрочку. Выплаты процента производятся сразу при выдаче ссуды, по частям на притяжении всего срока либо в  момент погашения. Наряду с кредитом, имеющим фиксированную ставку процента, получили развитие средне- и долгосрочный кредиты с плавающей процентной ставкой. Ссуды классифицируются также  по типу заемщика: ссуды предпринимателям, государству, населению, посредникам  фондовой биржи, банкам.

Посреднические операции, тесно переплетаясь с кредитными, породили такую комплексную форму банковского обслуживания, как факторинг; кроме того, значительное развитие получил лизинг.

Факторинг - перепродажа права на взыскание долгов; коммерческие операции по доверенности; услуга, связанная с получением денег за продажу в кредит.

 Лизинг - форма долгосрочного договора аренды.

 Банковские операции  с векселями осуществляются в  следующих основных формах: учет  векселя коммерческим банком, когда  банк уплачивает держателю векселя  сумму, проставленную на векселе,  за вычетом процентов по действующей  учетной ставке; ссуды под залог  векселя, акцепт, аваль векселей  и комиссионные операции с  векселями.

Баланс коммерческого банка — это бухгалтерский баланс, в котором отражается состояние собственных и привлеченных средств банка и их размещение в кредитные и другие активные операции. По данным баланса осуществляется контроль за формированием и размещением денежных ресурсов; состоянием кредитных, расчетных, кассовых и других банковских операций, включая операции с ценными бумагами. 
Балансы коммерческих банков являются главной частью их отчетности. Их анализ позволяет контролировать ликвидность банков, совершенствовать управление банковской деятельностью. Руководство банков, используя отчеты других банков, знакомится с состоянием дел в них при установлении корреспондентских отношений, предоставлении кредитов и т.д.

19.Система страхования  вкладов.

Создание  системы обязательного страхования  банковских вкладов населения является специальной государственной программой, реализуемой в соответствии с Федеральным законом «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации».

Ее основная задача — защита сбережений населения, размещаемых во вкладах и на счетах в российских банках на территории РФ.

Цель  создания системы страхования вкладов:

1.защита прав и законных  интересов вкладчиков банков  РФ

2.укрепление доверия к  банковской системе РФ

3.стимулирование привлечения  сбережений населения в банковскую  систему РФ.

Основные  принципы ССВ:

1.обязанность участия  банков в ССВ

2.сокращение рисков наступления  неблагоприятных событий для  вкладчиков при неисполнении  банком своих обязательств.

3.прозрачность деятельности  ССВ

4.накопительный характер  формирования фондов ССВ за  счет регулярных страховых взносов  участников ССВ.

Участники ССВ:

1.вкладчики (выгодоприобретатели)

2.банки (внесенные в  реестр ССВ)(страхователи)

3.агентства по страхованию  вкладов (страховщик)

4.ЦБ РФ

Система страхования  вкладов обязательна во всех государствах-членах Европейского Сообщества, она действует в США, Японии, Бразилии, у наших ближайших соседей — на Украине, в Казахстане и Армении.

Система страхования  вкладов работает следующим образом. Если банк прекращает работу и у него отзывается лицензия на осуществление банковских операций, его вкладчикам незамедлительно производятся фиксированные денежные выплаты.

        Для страхования вкладов вкладчику  не требуется заключения какого-либо  договора: оно осуществляется в  силу закона. Специально созданная  государством организация — Агентство  по страхованию вкладов — за  банк возвращает вкладчику основную  сумму его накоплений, вместо  вкладчика занимает его место  в очереди кредиторов и в  дальнейшем сама выясняет отношения  с банком по возврату задолженности.

       В соответствии  с законом о страховании вкладов  возмещение по вкладам выплачивается  в размере 100 процентов суммы  вклада, но не более 700000 рублей. Указанная норма закона будет  распространяться на вклады, в  отношении которых наступил страховой  случай после 1 октября 2008 г.

Страхованию подлежат все денежные средства физических лиц в банках за исключением:

-   средств физических  лиц-предпринимателей без образования  юридического лица;

-   вкладов на предъявителя;

-   средств, переданных  банкам в доверительное управление;

-   вкладов в филиалах  российских банков, находящихся  за границей.

Участие в  системе страхования обязательно  для всех банков, имеющих право на работу с частными вкладами. Вклады считаются застрахованными со дня включения банка в реестр банков-участников системы.

Финансовой основой системы  является фонд обязательного страхования  вкладов.

Страховые взносы едины для  всех банков и уплачиваются ими ежеквартально. Ставка страховых взносов банков устанавливается Советом директоров Агентства, она не может превышать 0,15 процента средней величины вкладов за квартал. В случае дефицита фонда ставка страховых взносов может быть увеличена до 0,3 процента.

20.Ликвидность коммерч.банка  как эк.категория и управление  ею.

Ликв-ть банка—его сп-сть своевр.и без  потерь выполнять свои обяз-ва перед  вкладчиками,кредиторами и др.клиентами.

Обяз-ва банка склад-ся из реа-льных и  усл.

Реальн.обяз-ва отражены в балансе банка в  виде депозитов до востреб-я,срочн.депозитов,привлеч.межбанк.ресурсов,ср-тв кредиторов.

Условн.обяз-ва выражены забаланс.пассивн.(гарантии и  поруч-ва, выдан-ные банком, и др.)и  забаланс.акт.опер-ями (неисп-ные кред.линии  и выс-тавленные аккредитивы).

Обязательные резервы  коммерческих банков во многом способны обезопасить положение банка в случае наступления незапланированных обстоятельств.

Управление ликвидностью коммерческого банка подразумевает практические меры по контролю за состоянием всех показателей ликвидности и готовности к реагированию на всякого рода отклонения от норм.

В теории выделяют такие направления повышения ликвидности банка как требования погашения выданных до востребования ссуд, невозобновление ссуд, расширение пассивных операций, выпуск депозитных сертификатов, продажа определенной части портфеля ценных бумаг, осуществление займов от Центробанка.

Ликвидность коммерческого банка зависит от политической ситуации в стране, экономических реалий в масштабах государства, состояние всего денежного рынка, возможности рефинансирования Центробанком, состояния рынка ценных бумаг, улучшения банковского законодательства, надежности клиентов, характера менеджмента в банке, обеспеченности собственным капиталом и пр. факторы.

Центральные банки регулируют ликвидность  коммерческого банка через установление ограничений, распространяющихся на обязательства банка, пределы задолженности одного заемщика, контроля за выдачей кредитов в особо крупных размерах, системы рефинансирования и обязательного резервирования определенной  части привлеченных средств, процентной политики, операций с ценными бумагами и др. В России платежеспособность коммерческих банков также подвергается регулированию.

Для поддержания ликвидности  банку нужно прогнозировать ситуации возможных отливов вкладов категории  «до востребования» и «ненадежных» срочных вкладов, рост спроса на кредиты  и другие факторы изменения экономической  ситуации.

Для управления ликвидностью банк должен грамотно распределять активы и пассивы.  С этой целью составляются таблицы счетов и определяют, какую часть пассивов нужно разместить в ликвидные статьи активных счетов для того, чтобы не допустить снижения коэффициента ликвидности.

Ликвидность коммерческого банка зависит от состояния его активов. В зависимость от легкости переведения в денежную форму активы банка делят на ликвидные и неликвидные.

    Ликвидные средства  находятся в непосредственной  готовности. Это наличность касс, первоклассные векселя, драгметаллы,  государственные ценные бумаги, находящиеся средства на корреспондентском  счете в Центробанке.

     Неликвидные  активы – это ненадежные долги;  просроченные кредиты; инвестиции  в недвижимость, здания и сооружения  банка; некотируемые ценные бумаги.

Для поддержания ликвидности  банка нельзя привлекать средства на краткосрочной основе при долгосрочном направлении средств.