Основные понятия категорий финансы и кредит

1. Возвратность кредита  означает необходимость своевременного  возврата средств кредитору после  завершения их использования  в хозяйстве заемщика. Заемщик  не может распоряжаться полученным  кредитом как своим собственным  капиталом. Он обязан вернуть  полученную сумму путем перечисления  соответствующей суммы денежных  средств на счет кредитора, что  обеспечивает ему возможность  продолжить коммерческую деятельность.

  Возвратность — объективное свойство, оно означает, что общество не  может его отменить, не изменив  его сути. Кредит возвращается  в тот момент, когда высвободившиеся  средства дают возможность ссудополучателю  вернуть денежные средства, полученные  во временное пользование. Процесс  возврата важен и для кредитора, и для заемщика. Кредитор только  потому дает ссуду взаймы, что  предполагает ее обратный приток. Для заемщика необходимо так  использовать кредит, чтобы обеспечить  своевременное высвобождение стоимости  и ее возврат, чтобы кредитные  отношения в дальнейшем не  прерывались.

 

2. Срочность кредита предполагает, что возвращать заемщику сумму  ссуды следует не в любое  приемлемое для него время, а  в точно определенный срок, установленный  кредитным договором. Нарушение  срока возврата кредита является  для кредитора основанием применить  к заемщику экономические санкции  в форме увеличения взимаемого  процента, а при дальнейшей отсрочке (в России — свыше трех месяцев) — предоставление финансовых  требований в судебном порядке. Выполнение срока для заемщика  — это гарантия получения кредита.

 

 

21

**** 1. ******** ******* ********* ******* * ******

3. Платность кредита выражает необходимость  оплаты заемщиком права на  использование кредитных ресурсов. Экономическая сущность платы  за кредит проявляется в фактическом  распределении дополнительно полученного  при использовании ссуды дохода  между заемщиком и кредитором.

• Платность кредита выступает в форме ссудного процента, который выполняет следующие функции:

1) перераспределения части прибыли  юридических и физических лиц;

2) регулирования производства и  обращения путем перераспределения  кредитных ресурсов на межотраслевом, межтерриториальном и межгосударственном  уровнях;

3) антиинфляционной защиты денежных  капиталов кредиторов в кризисные  годы.

• В истории развития кредита существуют многочисленные примеры беспроцентных ссуд, например, дружеские, личные кредиты знакомым, родственникам. Беспроцентными ссудами в особых случаях могут быть и международные кредиты, предоставляемые в порядке помощи развивающимся странам. Однако кредит без уплаты процентов — всегда исключение.

 

4. Обеспеченность кредита — необходимая  защита имущественных интересов  кредитора от возможного нарушения  заемщиком принятых в договоре  обязательств. Этот принцип на  практике находит выражение в  таких формах, как ссуда под  залог товарно-материальных ценностей  или под финансовые гарантии  в виде ценных бумаг. Особенно  важен он в период общей  экономической нестабильности.

 

 

22

**** 1. ******** ******* ********* ******* * ******

• 5. Целевой характер кредита используется для большинства кредитных отношений и выражает необходимость целевого использования средств кредитора. Обычно в кредитном договоре оговаривается конкретная цель использования полученной ссуды. С помощью такого условия кредитор не только контролирует соблюдение кредитного Договора, но также и получает уверенность в возвращении ссуды и процентов, т.е. выполнение этого принципа является дополнительным обеспечением кредита. Нарушение данного обязательства может стать основанием для досрочного отзыва кредита или введения повышенного (штрафного) ссудного процента.

 

• 6. Дифференцированность кредита применяется кредитором, обычно кредитной организацией, к различным категориям заемщиков. Кредитор может разделить заемщиков, исходя из индивидуальных интересов, в зависимости от обеспеченности, использования ссуд и т.д., применяя к каждой группе дифференцированные условия кредитного договора.

 

• Основные принципы кредита используются участниками кредитных отношений (заемщиками и кредиторами) для воздействия на все стадии производственного цикла (само производство товаров, реализацию и их потребление, а также сферу денежного оборота).

 

 

23

**** 1. ******** ******* ********* ******* * ******

Кредитная система может быть охарактеризована в соответствии с тремя аспектами: сущностным, институциональным и функциональным.

В сущностном аспекте кредитная система представляет собой систему кредитно-финансовых отношений, возникающих в связи с предоставлением, использованием и погашением ссуд на условиях возвратности, платности и срочности.

С институциональной точки зрения — это система кредитно-финансовых учреждений, обслуживающих кредитные отношения (банки, финансовые компании, фондовые и валютные биржи, страховые компании и т. п.).

С функциональных позиций кредитная система − это совокупность видов и форм кредита.

Таким образом, можно дать три определения кредитной системы:

• Кредитная система — это совокупность форм и видов кредитования (функциональный аспект)
• Кредитная система — это совокупность кредитно-финансовых учреждений (институциональный аспект)
• Кредитная система - это совокупность кредитно-финансовых отношений (сущностный аспект)

 

6. Понятие и характеристика  уровней кредитной системы

 

 

24

**** 1. ******** ******* ********* ******* * ******

Структура кредитной системы

• Кредитная система в институциональном аспекте — совокупность кредитно-финансовых учреждений, обслуживающих всю сферу кредитных отношений. Все кредитные учреждения взаимосвязаны и составляют определенную иерархическую структуру.
• Ядро всей кредитной системы составляет банковская система. Одноуровневая банковская система предполагает использование в основном горизонтальных связей между банками, универсализацию проводимых ими операций и выполнение аналогичных функций.

 

 

Рис. 1. Структура кредитно-банковской системы

 

 

25

**** 1. ******** ******* ********* ******* * ******

Двухуровневая банковская система основана на связях между банками в двух плоскостях: по горизонтали и вертикали. По вертикали возникают отношения подчинения центральному банку как руководящему и регулирующему органу низовых звеньев системы.

 

 

26

Тема 1. Основные понятия категорий финансы и кредит

Кредитная система государства складывается из банковской системы и совокупности, так называемых небанковских банков, т. е. небанковских кредитно-финансовых институтов, способных аккумулировать временно свободные средства и размещать их с помощью кредита.

Вся совокупность банков в национальной экономике образует банковскую систему страны. В настоящее время практически во всех странах с развитой рыночной экономикой банковская система имеет два уровня.

• Первый уровень банковской системы образует центральный банк (или совокупность банковских учреждений, выполняющих функции центрального банка, например, Федеральная резервная система США). За ним законодательно закрепляются монополия на эмиссию национальных денежных знаков и ряд особых функций в области кредитно-денежной политики.
• Второй уровень двухуровневой банковской системы занимают коммерческие банки. Они концентрируют основную часть кредитных ресурсов, осуществляют в широком диапазоне банковские операции и финансовые услуги для юридических и физических лиц. Эти банки организуются на паевых (акционерных) началах и по форме собственности делятся на государственные, акционерные и кооперативные.

 

 

27

**** 1. ******** ******* ********* ******* * ******