Организация кредитования в коммерческом банке на примере ОАО "Россельхозбанк"

Принимая во внимание, что реально  месячные доходы Заемщика лишь часть  месячного дохода его семьи, а  расходы, учитываемые при расчетах платежеспособности клиента, распределяются на всех членов семьи, доходы, приходящиеся на каждого работающего члена  семьи, будут больше, а расходы  – меньше, чем в вышеизложенном расчете. С другой стороны, расходы  Заемщика на строительство, покупку, реконструкцию  и ремонт жилого дома и других строений также нельзя рассматривать как  его личные расходы, а только как  общесемейные.

Для учета вышеизложенного учреждения банка могут использовать принцип  семейного кредитования. Для этого  – предоставлять кредиты Заемщикам  только под Поручительство его супруги (супруга), так как за семью можно  принять только двух человек –  мужа и жену как реально ведущих  семейное хозяйство.

При таком подходе один из членов семьи будет являться Заемщиком, а другой – его Поручителем. Оба  они будут нести солидарную ответственность  за своевременное и полное погашение  кредита. Требование предоставления клиентом Поручительства жены (мужа) не создает  дополнительных трудностей или неудобств  для Заемщика, так как и без  введения элементов семейного кредита  поручительства Заемщикам, зачастую, предоставляют  члены семьи.

В этом случае платежеспособность Заемщиков  определяется следующим образом. Учитывая пропорциональное распределение месячных расходов на всю семью и увеличение доходной части семейного бюджета, в таблице после граф «Итого доходов» и «Итого расходов» вводятся графы  соответственно «Общие доходы» И  «Общие расходы», в которые заносятся  общие суммы доходов и расходов Заемщика и его Поручителя. Коэффициенты определяются исходя из общих сумм доходов и расходов Заемщика и его жены (мужа).

При предоставлении ссуд индивидуальным Заемщикам, не имеющим семей, сохраняется  существующий порядок и Заемщик  должен отвечать требованиям банка  в части своей платежеспособности (как и его Поручитель). При  этом платежеспособность определяется отдельно по Заемщику и его Поручителю.

Обеспечение возвратности кредита

Несмотря на то, что возвратность – объективное свойство кредита  как экономической категории, на практике это не означает автоматической его реализации. В современных  условиях данная проблема носит не столько теоретический, сколько  практический характер. Массовые невозвраты кредитов зачастую представляют одну из главных причин банкротства банков.

Полное и своевременное погашение  кредита является непременным обязательством Заемщика, которое предусматривается  кредитным договором. Однако, как  свидетельствует практика, наличие  номинального обязательства не означает гарантии его выполнения. Поэтому  в новых условиях функционирования банков, когда возвратность выданных кредитов становится, по существу, вопросом их выживания, проблема повышения надежности обеспечения возврата кредитов выдвигается  на первый план.

Под формой обеспечения возвратности кредита в настоящее время  следует понимать юридические и  экономические обязательства Заемщика, указывающие на дополнительные конкретные источники погашения кредита  в случаях его невозврата за счет основных источников. Они повышают гарантию возврата кредита и тем  самым служат инструментом миниминизации  кредитного риска. К таким обязательствам относятся:

• гарантии, Поручительства;
• договор о страховании ответственности за непогашение кредита;
• соглашение о цессии в пользу банка требований к третьему лицу.

Заемщик по согласованию с банком может использовать одну или одновременно несколько форм. Выбранный вариант  обеспечения фиксируется в кредитном  договоре, к которому, как правило, прилагается соответствующий документ (договор залога, договор Поручительства, гарантийное письмо и т.п.).

Одной из самых распространенных форм обеспечения возвратности выступает  залог, означающий, что кредитор (банк) приобретает право первоочередного  удовлетворен требований погашения  кредита и получения причитающихся  процентов из стоимости заложенного  имущества в случае, если Заемщик  не выполнил свое обязательство в  срок, предусмотренный кредитным  договором. Институт залога, как свидетельствует практика, является неотъемлемым и эффективным инструментом рыночной экономики.

Основанием для прибегания к  залогу в банковской практике выступает  договор, который не носит самостоятельного характера и не может быть заключен вне связи с кредитным договором, исполнение которого он обеспечивает.

Договор залога должен отвечать определенным экономическим и юридическим  требованиям. К первым относятся  обоснованный выбор предмета залога, правильная оценка его стоимости, определение  вида залога и организация контроля за сохранностью предметов залога. Вторые заключаются в четком определении  прав и обязанностей залогодателя и  залогодержателя, правильном оформлении залоговых документов.

В соответствии с действующим законодательством  предметом залога может быть любое  имущество, а также имущественные  права.

В качестве обеспечения кредитов банки  могут использовать самые разнообразные  виды имущества: недвижимость, товары, ценные бумаги, денежные средства и  др.

Основными требованиями к  предмету залога выступают:

• наличие у залогодателя права собственности на предмет залога или права полного хозяйственного владения;
• достаточность стоимости залога для удовлетворения соответствующего обязательства клиента;
• ликвидность ценностей и быстрота их реализации;
• способность к длительному хранению;
• возможность страхования;
• стабильность цены и т.д.

Оценка стоимости залога – очень  важный и в то же время один из наиболее сложных этапов залоговых  отношений. В ряде случаев – при  определении рыночной стоимости  недвижимости, антиквариата и т.п. –  банкам целесообразно обращаться к  независимым экспертам-оценщикам. Поскольку  существует риск снижения цены или  непродажа отдельных объектов залога, то стоимость принятых в залог  ценностей должна быть, как правило, выше, чем величина кредита и плата  за него.

Законодательством предусмотрено  разнообразие видов залога, в том  числе с оставлением заложенного  имущества у залогодателя, а также  залог с передачей заложенного  имущества залогодержателю (заклад). На практике чаще применяется первый вид залога, позволяющий должнику продолжать свою деятельность, используя  заложенное имущество.

При кредитовании торговых и снабженческо-сбытовых предприятий широко используется залог  товаров в обороте. В этом случае залогодатель вправе заменять одни товары другими, но таким образом, чтобы  масса их стоимости не была меньше указанной в договоре.

Важным моментом является оценка обеспечения  надлежащего исполнения обязательств по кредиту и страхование залогов.

При принятии Банком в обеспечение  по Кредитному договору только Поручительств  физических лиц (без другого обеспечения), включая Поручительства по частичному исполнению обязательств, необходимо предоставление не менее 2-х Поручительств.

В случае, если сумма испрашиваемого кредита равна расчетной, должны быть выполнены одновременно следующие  условия:

• сумма платежеспособностей Поручителей должна превышать платежеспособность Заемщика;
• совокупность обязательств, принятых на себя Поручителями, должна покрывать сумму кредита и причитающихся за его пользование процентов за период не менее одного года (в случае, если кредит предоставляется сроком до 1 года – процентов за период, установленный Кредитным договором).

В случае, если испрашиваемый  кредит меньше расчетной суммы, необходимо одновременное выполнение следующих  условий:

• сумма платежеспособностей Поручителей должна превышать платежеспособность, позволяющую Заемщику получить кредит в испрашиваемой сумме;
• совокупность обязательств, принятых на себя Поручителями, должна покрывать сумму кредита и причитающихся за его пользование процентов за период не менее одного года (в случае, если кредит предоставляется сроком до 1 года – процентов за период, установленный Кредитным договором).

Оценочная стоимость недвижимого  имущества, транспортных средств и  другого имущества устанавливается  на основании экспертного заключения специалиста Банка, либо дочернего  предприятия Банка, либо независимого эксперта, имеющих право на проведение оценки (лицензию), и понимается как наиболее вероятная цена, за которую имущество может быть реализовано на момент оценки.

Оценочная стоимость мерных слитков  драгоценных металлов принимается  в размере 100 % их номинальной стоимости (без процентов).

Оценочная стоимость сберегательных сертификатов Сбербанка России устанавливается  в размере 100 % их номинальной стоимости (без процентов). Оценочная стоимость  прочих ценных бумаг устанавливается  в зависимости от вида ценных бумаг, а также на основании экспертного  заключения специализированного подразделения  Банка. Оформление залога ценных бумаг  осуществляется в депозитарии Банка  или у реестродержателей. Документарные  ценные бумаги, оформляемые в залог, помещаются в хранилище Банка.

Кредиты свыше 25 000 долларов США (или  рублевого эквивалента этой суммы) предоставляются с обязательным оформлением залога имущества.

Банком могут быть использованы как одна, так и несколько форм обеспечения. При этом оценочная  стоимость предмета залога с учетом поправочных коэффициентов либо сумма совокупного обеспечения (сумма  платежеспособности поручителей и  оценочной стоимости залога с  учетом поправочных коэффициентов) должна покрывать сумму кредита  и причитающихся за его пользование  процентов за период не менее одного года (в случае, если кредит предоставляется  сроком до 1 года – процентов за период, установленный Кредитным договором).

Заемщик (Залогодатель) должен застраховать в пользу Банка переданное в залог  имущество от рисков утраты (гибели), повреждения на случаи, предусмотренные  Правилами страхования страховщика.

Глава 2

2.1 Общая характеристика «Россельхозбанка»

Аграрная система кредита в  России возвращается к 1882 году, когда  первые специализированные банки –  ‘Крестьянский Земельный банк’  и ‘Земельный банк Дворянства’  – были установлены. Во время советского периода приблизительно 90% всех долгосрочных ссуд были выданы на сельское хозяйство. Тогда сектор включал 35 000 офисов на всем протяжении СССР и нанял 110 000 человек. Установленный в 2000 году на инициативе президента Российской Федерации, российский Сельскохозяйственный Банк - теперь главное  финансовое учреждение, обеспечивающее банковские услуги российскому сектору  сельского хозяйства. «Россельхозбанк» доказал свою эффективность, преследуя  высокие стандарты бизнеса и  стал одним из лидеров на аграрном рынке банковских услуг. Правительство  Российской Федерации, представленной Федеральным агентством на федеральном Управлении Собственностью, держит 100%-ые акции «Россельхозбанка». С самого начала цель «Россельхозбанка» была двойной: создать систему, которая предоставляет весь сельский доступ людей к полному диапазону банковских услуг и обеспечить финансовые ресурсы для оборотного капитала и долгосрочных инвестиций юридических лиц сельского хозяйства. Чтобы сделать это, «Россельхозбанк» построил широкую сеть по всей стране. Сегодня «Россельхозбанк» обладает второй по величине сетью филиалов страны.

В арсенале банка десятки кредитных  программ: он активно кредитует животноводство, растениеводство, приобретение сельхозтехники под ее залог, а также оказывает  серьезную помощь развитию малого агробизнеса  — владельцам личных подсобных и  крестьянских (фермерских) хозяйств. Динамично  развиваются банковские продукты и  услуги, предназначенные для физических лиц.

Руководствуясь целями создания Банка, современным представлением о его  месте в банковской системе и  целями государственной аграрной политики, миссия ОАО «Россельхозбанк» на перспективу  состоит в следующем:

Обеспечение доступного, качественного  и эффективного удовлетворения потребностей сельскохозяйственных товаропроизводителей и сельского населения Российской Федерации в банковских продуктах  и услугах, всемерное содействие формированию и функционированию современной  национальной кредитно-финансовой системы  агропромышленного сектора России, поддержка развития агропромышленного  комплекса и сельских территорий Российской Федерации. Российский Сельскохозяйственный банк - государственный Агент для  развития сектора сельского хозяйства. Его миссия состоит в том, чтобы  осуществить правительственные  финансы и кредитную политику в сельском хозяйстве и сельские районы в России. Российский Сельскохозяйственный банк: