Мониторинг финансового состояния коммерческого банка

При ориентации банка на более полное удовлетворение потребностей клиентов оба метода имеют недостатки. Спрос на кредиты и предложение  ресурсов могут не совпадать. Ориентируясь на средний уровень ликвидности, банки меньше уделяют внимания клиентам.

Метод научного управления активами, или экономико-математический, ориентируется на максимизацию прибыли при соблюдении нормативов ликвидности и диверсификации рисков. Этот метод считается наиболее эффективным. В основе научного управления активами и пассивами лежат так называемые золотые банковские правила.

Показателем эффективности  управления активами и пассивами  любым из методов является уровень  доходности по активным операциям банка.

Задачи мониторинга финансового  состояния кредитных структур состоят  в отслеживании изменений финансовых показателей и коэффициентов  за исследуемый период — не только для подтверждения устойчивости или корректировки лимита риска, установленного для анализируемого банка, но и для определения сильных  и слабых сторон контрагента, который  одновременно может выступать в  качестве конкурента на рынке банковских продуктов и услуг. Такой мониторинг позволяет определить основные направления  развития и спецификацию банка, которая  может изменяться с течением времени:

• Принципы формирования кредитного портфеля банка и его структура. В какой валюте формируется кредитный портфель. Как сроки кредитования увязаны со сроками выполнения обязательств. Насколько кредиты обеспечены и что банк принимает в качестве залога. Размер просроченной задолженности, векселя каких эмитентов банк принимает к учету. Кто выступает основными контрагентами на межбанковском рынке (банки-резиденты или нерезиденты) и т.д.
• Операции с государственными и негосударственными ценными бумагами. Анализ этой группы показателей позволяет определить, какие бумаги и в каком номинале предпочитает иметь в своем портфеле банк, кто выступает эмитентом этих бумаг, для чего приобретаются эти бумаги (спекулятивные и инвестиционные операции) и т.д.
• Анализ структуры высоколиквидных активов позволяет выделить банки (резиденты или нерезиденты), на корреспондентских счетах которых сосредоточены средства в валюте и рублях, их остатки на корреспондентском счете в ЦБ РФ, величину денежных средств.
• Используя данные, полученные в ходе анализа структуры обязательств, можно получить представление о форме собственности клиентов банка и сроках, на которые были привлечены средства от них, структуру средств, полученных от банков – контрагентов и корреспондентов.
• Мониторинг структуры собственных средств банка позволяет выяснить источники формирования собственного капитала банка.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список использованной литературы

 

1. Банковское дело: Учебник/Под  ред. Г.Г.Коробовой.М.:Юристъ,2009.

2. Банковское дело: Учебник/Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой, М.: Финансы и статистика, 2008.

3. Банковское дело: Учебник/Под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой, М.: Финансы и статистика, 2008.

4. Черкасов В. Е. «Финансовый  анализ в коммерческом банке» - М.: Изд-во «ИНФРА-М», 2008.

5. Голубев С.Г., Галочкин В.В. Коммерческие банки. Учеб. пособие. – Мн.: Алгоритм, 2009.

6. Товасиев А.М. Банковское дело. М.: «Дело и сервис»,2008.

7. Кузнецова Л.Г., Кутузова  Н.В. Платежеспособность и ликвидность:  уточнение понятий// Деньги и кредит.-2007.-№8.

8. Костина Н. Моделирование  риска ликвидности коммерческого  банка// Банковские технологии.-2008.-№1.

9. Курников А.В. Метод  устранение недостатков централизованного  управления ликвидностью банка// Банковское дело.-2007.-№8.

10. Исаичева А.В. К определение ликвидности коммерческого банка// Банковский вестник. – 2009.-№4.

11. Аргунов И.А. Прибыльность  и ликвидность: анализ финансового  состояния банка //Банковский  журнал. -2008.-№3.

14. Грузицкий Д. Управление риском ликвидности коммерческого банка (Опыт России и США)// Финансы, учет, аудит. – 2008. - № 11.

16. Виноградов В. В. О  положении в экономике и банковской  системе// Бизнес и банки. –2006.- №4.

17. Масленченков Ю. Моделирование планирования банковской деятельности// Бизнес и банки. – 2008. -№12.

18. Федеральный Закон РФ  «О банках и банковской деятельности»  №17-ФЗ от 03.02.1996г. (ред. от 15.11.2010, с  изм. 07.02.2011)

19. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (принят ГД ФС РФ 27.06.2002)