Международные операции коммерческих банков

С целью получения прибыли за счет разницы валютных курсов банки  могут проводить валютный арбитраж — покупку (продажу) валюты с последующим совершением контрсделки для получения курсовой прибыли. Различают арбитраж пространственный и временной. Пространственный арбитраж используется для получения прибыли за счет разницы курсов на разных валютных рынках. Арбитражист покупает (продает) валюту, например в Нью-Йорке, и практически одновременно через своего корреспондента продает (покупает) эту валюту, т.е. совершает контрсделку в Лондоне. Пространственный арбитраж не связан с валютным риском, так как покупка и продажа валюты производятся одновременно.

При временндм арбитраже  курсовая прибыль получается за счет изменения курса в течение  определенного времени, поэтому  временной арбитраж связан с валютным риском. Валютный арбитраж может осуществляться как на условиях спот, так и на условиях форвард.

При совершении валютных операций банк вкладывает в покупаемую валюту часть своих ресурсов в  валюте, которую он продает. При покупке  и продаже валют происходит изменение  соотношения требований и обязательств банка в иностранной валюте, которое определяет его валютную позицию. В случае их равенства валютная позиция считается закрытой, а при несовпадении — открытой. Открытая валютная позиция приводит к возникновению валютного риска, т.е. риска потерь от изменения валютного курса. Если к моменту контрсделки (покупки ранее проданной валюты или продажи ранее купленной валюты) курс валют изменится, то банк может получить по контрсделке меньшую сумму валюты, чем он ранее продал, или заплатить больший эквивалент ранее купленной валюты.

Открытая позиция может  быть короткой и длинной. Короткой называется позиция, при которой обязательства  по проданной валюте превышают требования по купленной валюте, т.е. сумма продаж валюты превышает сумму ее покупки. Длинная позиция возникает, когда требования по купленной валюте превышают обязательства, иначе говоря, если сумма покупки иностранной валюты больше, чем сумма ее продажи.

Банки следят за сменой валютных позиций по каждой валюте, оценивают  содержащийся в них валютный риск путем определения возможного результата в случае немедленного полного покрытия (т.е. совершения контрсделок) по текущим валютным курсам.

Для ограничения валютного риска  центральные банки устанавливают  лимиты открытых валютных позиций для  коммерческих банков. Согласно инструкции Банка России от 22 мая 1996 г. № 41 «Об установлении лимитов открытой валютной позиции и контроле за их соблюдением уполномоченными банками Российской Федерации» валютная позиция банков должна определяться с учетом срочных операций в иностранной валюте, причем она возникает на дату заключения сделки. На конец каждого операционного дня величина длинных (или коротких) валютных позиций по всем валютам не должна превышать 30% от собственных средств (капитала) банка, а по отдельным валютам и рублям — 15%. Превышения установленных лимитов открытых валютных позиций не могут переноситься банком на следующий операционный день и должны до конца текущего операционного дня закрываться путем проведения балансирующих сделок.

 
Заключение

В последние годы, как  в нашей стране, так и в мировой  банковской практике, эксперты отмечают наличие двух, на первый взгляд взаимоисключающих, тенденций: универсализацию и специализацию, банковской деятельности, подчеркивая, что со специализацией банков усиливаются тенденции к универсализации их деятельности. Традиционно занимавшиеся в большей степени тем или иным кругом операций, коммерческие банки вторгаются в смежные сферы деятельности. Следовательно, вид коммерческого банка (универсальный, отраслевой, специального назначения, региональный и т. п.) выделяется наряду с содержанием его операций также степенью развития экономики страны, кредитных отношений, денежного и финансового рынков.

Коммерческие банки  большинства западных стран выполняют  сейчас различные операции для удовлетворения финансовых потребностей всех типов клиентов от мелкого вкладчика до крупной компании. Крупные учреждения банков осуществляют для своих клиентов по некоторым оценкам до 300 видов операций и услуг. К ним относятся: ведение депозитных счетов, безналичные переводы средств, прием сбережений, выдача разнообразных ссуд, купля-продажа ценных бумаг, операции по доверенности, хранение ценностей в сейфах и др. Благодаря этому коммерческие банки постоянно и неразрывно связаны практически всеми звеньями воспроизводственного процесса.

Операции коммерческого  банка представляют собой конкретное проявление банковских функций на практике. 

 
Список литературы

1. Федеральный закон РФ «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 №395-I, в ред. от 30.06.2003 [Текст]:закон// Справочно-правовая система (СПС) «Консультант Плюс».
2. Абрамова, М.А. Финансы и кредит[Текст]:/учебник/ Абрамова М.А., Александрова Л.С..-М.,2010.-433с.
3. Аксенов, В.С. Финансы и банки России[Текст]:учебник/ Аксенов В.С., Большов А.П., Подберезкин А.И. и др.- М.: Информационно-издательское агентство “Обозреватель”, 2007.-395с.
4. Банковское дело [Текст]:учебник/ /Под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. – М.: Финансы и статистика, 2006. – 576с., с.119.
5. Бюджетная система России[Текст]:учебник/Под ред.проф. Г.Б.Поляка.-М.,2011.-165с.
6. Долан, Э.Дж.Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика [Текст]:учебник/ Долан Э.Дж., Кэмпбелл К.Д., Кэмпбелл Р.Дж. М., 2011. С.129.
7. Евзмин, З.П. Теория и практика коммерческого банка. [Текст]:учебник/ Евзмин З.П., Дмитриев-Мамомнов В.А.., 2006. С.37.
8. Колпакова, Т.М. Финансы. Денежное обращение. Кредит[Текст]:учебник/ Т.М.Колпакова. – М.: Финансы и статистика, 2011. – 368с.
9. Курс экономики[Текст]:учебник/Под ред. Б.Н. Райзберга. – М.: ИНФРА-М, 2007. – 720с.
10. Лаврушин, О. И. Банковское дело[Текст]:учебник/О.И.ЛАврушин. – М.: Финансы и статистика, 2010. С. 37