Активные операции коммерческого банка

Содержание

Введение

Глава 1. Общая оценка структуры банковской деятельности

1.1 Современная банковская  система РФ

1.2 Стимул развития коммерческих  банков в банковской системе РФ

Глава 2. Активные операции коммерческого банка

2.1 Виды и формы активных операций коммерческих банков

2.2. Характеристика основных видов активных операций

2.3 Ликвидность коммерческого банка

2.4 Банковские риски 

Заключение

Список литературы

Приложения

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение.

Активные операции - операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибыли и поддержания ликвидности. К активным операциям банка относятся: краткосрочное и долгосрочное кредитование производственной, социальной, инвестиционной и научной деятельности предприятий и организаций; предоставление потребительских ссуд населению; приобретение ценных бумаг; лизинг; факторинг; инновационное финансирование и кредитование; долевое участие средствами банка в хозяйственной деятельности.

Актуальность темы курсовой работы обусловлена значимостью активных операций в деятельности банков и недостаточно развитой теоретической и законодательной базой таких операций, а так же актуальность обусловлена тем, что банки составляют неотъемлемую черту современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями производства.

Целью курсовой работы является решение научной задачи развития представлений об активных операциях, осуществляемых коммерческими банками.

Задачи данной курсовой работы:

1. раскрыть основы банковской  системы;

2. характеризовать банковскую  систему России;

3. показать развитие национальной  банковской системы

4. изучить понятие и  виды активных операций коммерческого  банка;

5. выявить основные банковские  риски.

Объектом исследования в курсовой работе является совокупность активных операций, осуществляемых коммерческими банками.

В качестве предмета исследования курсовой было принято взять проблематику эффективности активных операций коммерческих банков.

Для получения результатов применены методы обобщения и сравнения, анализа и синтеза, исторического и логического анализа теоретического и практического материала.

При написании данной курсовой работы были использованы научные труды и монографии российских экономистов и зарубежных специалистов в области банковского дела, некоторые учебные пособия и методические разработки, материалы периодической печати, статистическая информация.

Глава 1. Общая оценка структуры банковской деятельности

1.1 Современная банковская система РФ

Роль банковской системы в современной рыночной экономике огромна. И все изменения, происходящие в ней, тем или иным образом затрагивают всю экономику. Правильная организация банковской системы необходима для нормального функционирования хозяйства страны.

Стабильность банковской системы имеет чрезвычайное значение для эффективного осуществления денежно-кредитной политики. Банковский сектор является тем каналом, через который передаются импульсы денежно-кредитного регулирования всей экономике. Именно необходимостью изучения такого важного компонента рыночной экономики и определяется актуальность данной темы.

Банковская система — это такое целостное образование, которое обеспечивает ее устойчивое развитие. Как совокупность элементов ее можно представить в виде следующих блоков и их элементов:

I. Фундаментальный блок

Банк как денежно-кредитный институт

Правила банковской деятельности

II. Организационный блок

Виды банков и небанковских кредитных организаций

Организационная основа банковской деятельности

Банковская инфраструктура

III. Регулирующий блок

Государственное регулирование банковской деятельности

Банковское законодательство

Нормативные положения Центрального банка Российской Федерации

Инструктивные материалы, разработанные коммерческими банками в целях регулирования их деятельности.

Представленные блоки и элементы банковской системы образуют единство, отражая специфику целого, и выступают носителями его свойств. Банковская система обладает рядом признаков:

- включает элементы, подчиненные  определенному единству, отвечающие  единым целям;

- имеет специфические  свойства;

- действует как единое  целое;

- является динамичной;

- выступает как система "закрытого" типа;

- обладает характером  саморегулирующейся системы;

- является управляемой  системой.

Банковская система, прежде всего, не является случайным многообразием, случайной совокупностью элементов. В нее нельзя механически включать субъекты, также действующие на рынке, но подчиненные другим целям. К примеру, на рынке функционируют торговая система, система транспорта и связи, исполнительной и законодательной власти, правоохранительных органов. Каждая из этих и других систем имеет свое особое назначение. Они соприкасаются друг с другом, но имеют разные задачи.

Когда рассматривается банковская система, то, прежде всего, имеется в виду, что она в качестве элемента включает банки, которые как денежно-кредитные институты дают "окраску" банковской системе.

Вместе с тем это не следует понимать так, что сущность банковской системы есть сложение сущности ее элементов. Сущность банковской системы — это не арифметическое действие, а проникновение в новую более широкую сущность, охватывающую сущность не только отдельных элементов, но и их взаимосвязь.

Банковская система России состоит из банков двух уровней: центрального банка, выполняющего функции эмиссионного, а также коммерческих и специализированных банков.

Банк - коммерческое учреждение, которое привлекает денежные средства юридических и физических лиц и от своего имени размещает их на условиях возвратности, платности и срочности, а также осуществляет расчетные, комиссионно- посреднические и иные операции.

Коммерческие банки - банковский институт, который принимает вклады на сберегательные и чековые (текущие) счета, и выдает ссуды за определенную плату (банковский процент). Банк получает прибыль когда доходы от выдачи ссуд превышают проценты, выплачиваемые по вкладам.

Одна из наиболее важных задач современной российской экономической политики – добиться стабилизации банковской системы, выполняющей роль финансового посредника по формированию капитала, а также его движению между различными секторами экономики и ее субъектами. Стабильность и устойчивость банковской системы определяется целым набором факторов, одним из ключевых среди которых является стабильность и устойчивость ее ключевых звеньев – коммерческих банков.

За сравнительно короткое время своего существования российский банковский сектор прошел сложный путь от формирования двухуровневой системы, периодов финансовых потрясений, сменяющихся этапами относительной стабилизации. Причем, характерно, что в истории развития банковской системы практически отсутствуют периоды продолжительной по времени стабилизации: за 15 лет – три финансовых кризиса, один из которых признается системным, характеризуется разрушительными последствиями как для банковского сектора, так и для экономики страны. Основные институциональные параметры развития российской банковской системы приведены в Приложении 1.

 

Несмотря на позитивный тренд в динамике основных институциональных показателей развития банковской системы России, в настоящее время, как показано в работе, вряд ли можно утверждать, что нейтрализованы основные источники банковских кризисов в стране. Корни таких источников – в специфике работы российских банков.

Из числа внешних факторов, влияющих на деятельностькоммерческих банков, наиболее существенными применительно к их финансовой устойчивости являются следующие:

1. Высокий уровень рисков  в российской экономике: кредитные  риски – риски невозврата задолженности вследствие нестабильного финансового состояния или мошеннических действий со стороны заемщика;

2. Валютные риски – связанные с возможной непоследовательной политикой ЦБ по отношению к валютному курсу;

3. Риски потери ликвидности; политические, законодательные риски.

Все вместе они влияют на рентабельность банковской деятельности, приводя к необходимости повышенных затрат на управление рисками, в том числе за счет создания дополнительных резервов, различных фондов целевого назначения. Указанные обстоятельства приводят к снижению инвестиционной привлекательности банковского бизнеса, замедляя его темпы роста.

Неразвитая инфраструктура финансового рынка, что находит отражение в узкой номенклатуре инструментов финансового рынка, снижает устойчивость ресурсной базы банка, затрудняет процесс управления ликвидностью, отрицательно влияет на качество активов банка, увеличивает управленческие издержки банка, а также способствует образованию недополученной прибыли у банков.

Непрозрачность деятельности субъектов экономики реального сектора, в особенности предприятий малого и среднего бизнеса. В классификации целевых клиентских сегментов коммерческих банков малый и средний бизнес относится к высокодоходному сегменту. В обозримом будущем этот сегмент может стать одним из основных сфер деятельности средних и небольших российских коммерческих банков.

Относительно низкий в сравнении с развитыми странами уровень доходов населения в сочетании с сильной региональной диверсификацией этого показателя. Такая ситуация, с одной стороны, препятствует росту ресурсной базы банков, а с другой –ограничивает возможность активного расширения процессов потребительского кредитования вследствие низкой кредитоспособности населения. Региональная дифференциация доходов населения препятствует развитию общефедеральных стандартизованных банковских программ, реализация которых осуществлялась бы на общих условиях по всей сети. Это могло бы позволить тратить больше средств на разработку стандартизированных продуктов, одновременно сократив издержки на внедрение и тиражирование указанных продуктов в расчете на одну точку продаж, повысив таким образом общую рентабельность бизнеса.

Низкий уровень финансовой грамотности основной части населения, реализующийся в крайне малом количестве банковских услуг, потребляемых населением; возможностью дезинформации населения мошенниками, что впоследствии отрицательно отражается на доверии ко всей банковской системе.

Специфика работы российских банков отражается также в ряде внутренних факторов. Они оказывают влияние на деятельность российских коммерческих банков и определяют их отличительные особенности в сравнении с зарубежными банками.

Ключевыми среди них являются следующие:

- Низкая капитализация  российских банков. В условиях  отсутствия мощного несырьевого сектора промышленного производства, капиталоемких и высокотехнологичных промышленных предприятий с длительным циклом производимой продукции в России пока на оформилась база для ускоренного роста капитализации банковского сектора за счет внутренних ресурсов экономики страны. Развивать же банковские учреждения в России на основе привлеченного из-за рубежа капитала невыгодно для

- Высокая себестоимость  ресурсов. Она определяется несбалансированностью  спроса на заемные денежные  средства и уровнем риска на  российском финансовом рынке.

- Низкий уровень развития  региональной филиальной сети  российских коммерческих банков. Это снижает масштаб деятельности  банков, ограничивает диверсификацию  рисков, способствует неравномерному  развитию регионов, сужает возможность  экономии издержек за счет  стандартизации продуктов, продаваемых  во всей сети коммерческого  банка большому числу клиентов.

- Отсутствие эффективной  системы ранней диагностики кризисных  ситуаций на уровне коммерческих  банков.