Экономическая сущность и функции страхования

СТРАХОВАНИЕ

План

 

1. Экономическая сущность и функции страхования
2. Классификация страхования
3. Организация страхового дела в РК

 

• Цель лекции: ознакомление с основами страхования, его классификацией,  организацией страхового дела  в  республике и перспективами развития

 

Содержание лекции

 

1. Экономическая сущность и функции страхования
1. Классификация страхования
2. Организация страхового дела в РК

 

Экономическая сущность и функции страхования

 

Страхование как экономическая категория является составной частью финансов. Однако,  если финансы в целом связаны с распределением и перераспределением доходов, то страхование охватывает сферу исключительно перераспределительных отношений.

В системе общественно-экономических отношений выделяются характерные части страхования, которые вызываются следующими обстоятельствами:

• Природные особенности и состояние  людей (болезни, старость, смерть, рождение детей)
• Участие людей в трудовой деятельности, рисковый характер этой деятельности (травмы, инвалидность, профессиональные заболевания)
• Неблагоприятные условия производства (засуха, похолодания)
• Стихийные бедствия (катастрофы, пожары)
• Диспропорции в развитии народного хозяйства

 

Можно выделить следующие сущностные признаки, характеризующие специфичность страхования как экономической категории:

 

 1. При страховании возникают денежные перераспределительные отношения, обусловленные наличием вероятности наступления внезапных, непредвиденных и непреодолимых событий, т.е. страховых случаев.

2. При страховании осуществляется раскладка нанесенного ущерба между участниками страхования, которая всегда носит замкнутый характер.

3. Страхование предусматривает перераспределение ущерба, как между территориальными единицами, так и во времени, при этом для эффективного перераспределения средств страхового фонда в рамках одного года требуется достаточно большая территория и значительное число подлежащих страхованию объектов.

4. Замкнутая раскладка ущерба обусловливает возвратность средств, мобилизованных в страховой фонд. Страховые платежи любого страхования, вносимые в страховой фонд, имеют только одно назначение – возмещение вероятной суммы ущерба в определенном территориальном масштабе и в течение определенного периода.

• Приведенные особенности перераспределительных отношений, возникающих при страховании, позволяют дать ему следующее определение:
• Страхование – это совокупность особых замкнутых перераспределительных отношений между их участниками по поводу формирования за счет денежных взносов целевого страхового фонда, предназначенного для возмещения вероятного ущерба, нанесенного субъектам хозяйствования, или выравнивания потерь в доходах  в связи с последствиями произошедших страховых случаев.

 

• Непрерывность общественного производства требует защиты, возмещения потерь. В связи с этим, общество, производители должны располагать необходимыми средствами (натурально-вещественные запасы или резервы, денежные средства). Такие денежные средства формируются в виде резервных и страховых фондов.
• Экономические отношения, связанные с действием неблагоприятных природных, производственных факторов и возмещения ущербаза за счет денежных взносов   выделяются в отдельную категорию – категорию страхования.

 

Цель страхования заключается в общественной или коллективной защите граждан, имущества, производства для обеспечения непрерывности общественного воспроизводства.

• Основные черты страхования состоят в следующем:
• Вероятностный характер отношений
• Чрезвычайный характер отношений

 

Сущность страхования проявляется в его функциях, они позволяет выявить особенности страхования как звена финансовой системы:

 

1. Рисковая функция, поскольку страховой риск как вероятность ущерба непосредственно связан с основным назначением страхования по оказанию денежной помощи пострадавшим.

2. Страхование имеет также предупредительную функцию, связанную с использованием части страхового фонда на уменьшение степени и последствий страхового  риска.

3.  Сбережение денежных сумм с помощью страхования на <дожитие> связано с потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка, то есть страхование может иметь и сберегательную функцию.

4.  Контрольная функция страхования выражает свойства этой категории к строго целевому формированию и использованию средств  страхового фонда. Данная функция вытекает из указанных 3-х специфических функций и проявляется одновременно с ними в конкретных страховых отношениях.

При страховании применяются два основных метода формирования страховых резервов и фондов:

 

• Бюджетный
• Страховой

 

• Бюджетный метод формирования фондов предполагает использование средств бюджетов, то есть средств всего общества.
• Страховой метод предусматривает образование фондов за счет взносов предприятий, организаций и населения. Размер и порядок уплаты взносов определяется в зависимости от вида страхования законом или специальным договором между участниками страховых отношений.
• При общественной защите используется бюджетный метод, при социальном страховании – бюджетный и страховой методы, при имущественном и личном страховании – страховой метод.
• Страховые фонды являются резервами денежных или материальных средств, формируемыми за счет взносов участников страховых отношений, средств государственного бюджета, добровольных отчислений средств, пожертвований со стороны участников страховых отношений.

 

2. Классификация страхования

 

• Критериями классификации  являются различия в объектах страхования с учетом категории страхователей, объема страховой ответственности и установленного порядка организации страхования.
• В соответствии с этими критериями страхование подразделяется на отрасли, классы, виды.

Кроме того, различают формы страхования по следующим критериям:

• По степени обязательности – обязательную и добровольную
• По объекту страхования -  личное и имущественное
• По основаниям осуществления страховой выплаты – накопительное и ненакопительное

 

В связи с различиями в объектах страхования всю совокупность страховых отношений можно разделить на пять отраслей:

              1.    Имущественное страхование

              2.    Социальное страхование

              3.    Личное страхование

              4.    Страхование ответственности

              5.    Страхование предпринимательских  рисков

 

Обязательное страхование – это страхование, осуществляемое в силу закона. Страхователь обязан заключить договор со страховщиком на условиях, предписанных правовым актом, регулирующим данные  страховые отношения. Такой договор может быть заключен с любым страховщиком, предложившим свои услуги. Для государственной страховой организации заключение подобного  договора является его обязанностью.

 

 

Добровольное страхование – это страхование, осуществляемое в силу волеизъявления сторон.

Личное страхование – это страхование интереса физического лица, качающегося его жизни, здоровья. Назначение личного страхования заключается в выплате гражданам обусловленной денежной суммы при наступлении определенного события в их жизни.

 

• Назначение имущественного страхования состоит в возмещении ущерба, причиняемого стихийными бедствиями и другими случайными событиями различному имуществу. Следовательно, объектом страхования выступают различные материальные ценности и связанные с ними интересы.
• Накопительным является страхование, предусматривающее осуществление страховой выплаты по любому из следующих оснований: по истечении установленного договором страхования периода, при наступлении страхового случая.

 

Ненакопительным страхованием является страхование, предусматривающее осуществление страховой выплаты только при наступлении страхового случая.

В Республике Казахстан принята следующая классификация страхования

• По отраслям
• По видам
• По классам

 

• Страхование жизни включает два класса
• Страхование жизни
• Аннуитетное страхование
• Сущность страхования проявляется в его функциях, они позволяет выявить особенности страхования как звена финансовой системы.

 

Главной определяющей является:

 

1. Рисковая функция, поскольку страховую риск как вероятность ущерба непосредственно связан с основным назначением страхования по оказанию денежной помощи пострадавшим.

2. Страхование имеет также предупредительную функцию, связанную с использованием части страхового фонда на уменьшение степени и последствий страхового фонда на уменьшение степени и последствий стразового риска.

3.  Сбережение денежных сумм с помощью страхования на <дожитие> связано с потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка, то есть страхование может иметь и сберегательную функцию.

4.  Контрольная функция страхования выражает свойства этой категории к строго целевому формированию использованию средства страхового фонда. Данная функция вытекает из указанных 3-х специфических функций и проявляется одновременно с ними в конкретных страховых отношениях.

Общее страхование включает 16 классов

 

• Страхование от несчастного случая и болезней
• Медицинское страхование
• Страхование автомобильного, железнодорожного, воздушного и водного транспорта
• Страхование грузов
• Страхование имущества
• Страхование предпринимательского риска
• Страхование гражданско-правовой ответственности владельцев транспорта, перевозчика, по договору, за причинение ущерба