Эффективность кредитования физических лиц в коммерческом банке ОАО «Промсвязьбанк»

 

 

Таблица 2.9

Расчет факторных  влияний на норму прибыли на капитал  ОАО «Промсвязьбанк» за 2009-2010 гг.

Показатели	Формула расчета	Значение показателя
		2009 г.	2010 г.
1	2	3	4
1. Изменение  нормы прибыли на капитал, тыс. руб.	Н1-Н10	-0,15	-0,12
2. Расчет влияния  уровня маржи прибыли, тыс. руб.	(Н4-Н40)*Н2*Н3	-0,0723	-0,0838
3. Расчет влияния  изменения уровня эффективности использования активов, тыс. руб.	(Н2-Н20)*Н40*Н3	-0,0576	-0,0248
4. Расчет влияния  изменения мультипликатора капитала, тыс. руб.	(Н3-Н30)*Н40*Н20	0,0201	0,0114

 

При сравнении изменений параметров, входящих в состав модели расчета нормы прибыли на капитал, выясняется (по структуре изменений) за счет каких факторов изменяется результирующий факторный признак нормы прибыли на капитал, и какой из факторов оказал наибольшее влияние.

Факторный анализ позволяет выявлять: основные факторы, результатом действия которых явилось увеличение или уменьшение прибыли; оценивать стабильность и надежность источников прибыли, в т.ч. на перспективу.

Проведенный факторный  анализ нормы прибыли на капитал  ОАО «Промсвязьбанк»  (табл. 2.9), свидетельствует  о том, что на снижение показателя  наибольшее влияние оказало изменение уровня маржи прибыли.

Таким образом, по результатам проведенного финансового анализа следует отметить, что ОАО «Промсвязьбанк» разумно управляет собственным портфелем активов и пассивов. Активы банка имеют положительную динамику, наблюдается стабильный рост пассивов. Увеличение объема кредитных операций связано с тем, что присутствует хорошая диверсификация привлеченных средств по срокам и объемам. Банк обладает достаточным объёмом собственных средств, т.е. он финансово устойчив, и обладает оптимальной структурой активов и пассивов.

 

 

2.3.	Оценка эффективности кредитования физических лиц в ОАО «Промсвязьбанк»

 

В рамках рыночных тенденций в сфере кредитования общий объем кредитов ОАО «Промсвязьбанк», выданных за 2010 г. снизился на 21,32%, что составляет 57% от активов (рис. 2.2). Несмотря на снижение портфеля кредитов физических лиц, ОАО «Промсвязьбанк» активно работает в данном направлении.

Рис. 2.2 Динамика объема кредитного портфеля ОАО «Промсвязьбанк» за 2008-2010гг.

В структуре кредитного портфеля ОАО  «Промсвязьбанк» по состоянию на 01 января 2011г. основную долю (2/3) занимает корпоративный кредитный портфель, т.к. корпоративный бизнес успешно развивается, более 80 тыс. клиентов – юридических лиц используют широкий спектр высокотехнологичных услуг, предлагаемых банком, стратегически важные отрасли – связь и телекоммуникации, атомная, оборонная и пищевая промышленность, транспорт, электроэнергетика, авиация, машиностроение, туризм. Доля кредитов, выданные физическим лицам,  составляет 15,3% кредитного портфеля, а для кредитов, выданных предприятиям малого и среднего бизнеса (МСБ) – 8,45%.

Изменения в структуре общего объема кредитного портфеля  за 2010 год главным  образом связаны со снижения объема кредитов, выданных корпоративным клиентам и физическим лицам. По данным финансовой отчетности по международным стандартам (МСФО), объем корпоративного кредитного портфеля ОАО «Промсвязьбанк» (без учета кредитов малому и среднему бизнесу) по итогам 2010 года составил 215,1 млрд. руб., сократившись по сравнению с началом года на 5,4%, объем розничного кредитного портфеля – 40,7 млрд.руб., сократившись на 18,1%. В сентябре 2008 года ОАО «Промсвязьбанк» приступил к реализации новой кредитной программы для предприятий малого и среднего бизнеса.  Портфель кредитов, выданных ОАО «Промсвязьбанк» в рамках программы кредитования МСБ, по состоянию на 1 января 2011 г. составил 22,5 млрд руб. Рост портфеля по сравнению с прошлогодним показателем составил 19,6%.

 Одним    из    важнейших    направлений,    развиваемых    ОАО «Промсвязьбанк» является предоставление кредитов частным клиентам.

Основные виды кредитов для физических лиц ОАО «Промсвязьбанк» на 1 января 2011 г.:

- потребительское кредитование;

- кредиты на покупку автомобиля;

- кредитные карты;

- ипотечные кредиты;

- кредиты VIP клиентам;

- экспресс-кредиты.

Таблица 2.10

Анализ кредитного портфеля ОАО «Промсвязьбанк» по видам кредитов физическим лицам за 2008- 2010 гг.

Наименование статьи	Фактические данные тыс. руб.			Удельный вес, %
	2008г.	2009г.	2010г.	2008г	2009г	2010г
1	2	3	4	5	6	7
1. Всего кредитов, выданных физическим лицам, в т.ч.:	29 242 404	49 794 774	40 703 314	100	100	100
2. Потребительские кредиты	15 932 978	28 225 240	23 192 571	54,4	56,9	57,1
3. Кредиты на покупку автомобилей	9 901 905	14 437 107	11 320 973	34	29	27,8
4. Кредитные карты	459 366	3 168 271	3 124 587	1,7	6,23	7,8
5. Ипотечные кредиты	1 563 037	2 268 748	1 982 384	5,2	4,42	4,8
6. Экспресс-кредиты	671 941	1 173 008	693 504	2,3	2,3	1,6
7. Кредиты VIP клиентам	713 177	522 220	389 304	2,4	1,05	0,9

 

Розничный кредитный портфель банка включает потребительские, авто- и ипотечные кредиты, экспресс-кредиты, кредитные карты и кредиты VIP клиентам.

Наибольший удельный вес  в структуре розничного кредитного портфеля имеют потребительские  кредиты более 50%, т.к. именно потребительское кредитование является приоритетным направлением деятельности ОАО «Промсвязьбанк». Несмотря на уменьшение доли данных кредитов в абсолютном выражении (за 2010 г. – на 18,1%), их удельный вес в структуре розничного кредитного портфеля имеет тенденцию к увеличению.

 В условиях кризиса ОАО «Промсвязьбанк» в конце 2008г. приостановил предоставление авто-, ипотечных и потребительских кредитов, за исключением программы потребительского кредитовании клиентов с положительной кредитной историей в банке. В связи с закрытием большинства программ объем портфеля уменьшался за счет погашений, ежемесячное сокращение кредитного портфеля составило в среднем 0,6 млрд рублей

Одним из обязательных и важнейших этапов анализа кредитной деятельности банка являются исследования, посвященные срокам размещаемых кредитов. Важность такого анализа, в первую очередь, обусловлена поддержанием ликвидности банка, которая является основополагающим критерием оценки его состоятельности. Данное исследование ставит своей целью выявление возможностей банка, как в вопросах размещения долгосрочных кредитов, так и в вопросах кредитного риска (известно, что чем более долгосрочный кредит размещается банком, тем выше уровень риска его не возврата в результате возможного дефолта заемщика). Анализ кредитного портфеля по степени срочности следует проводить по следующим важнейшим позициям. На примере ОАО «Прмсвязьбанк» проанализируем кредитный портфель по структурам и срокам, предоставленных кредитов физическим лицам (табл. 2.11).

Таблица 2.11

Анализ кредитного портфеля ОАО «Промсвязьбанк» по срокам размещения кредитов, предоставленных физическим лицам                                 за 2008- 2010 гг.

 

Наименование статьи	Фактические данные тыс. руб.			Удельный вес, %
	2008г.	2009г.	2010г.	2008г.	2009г.	2010г.
1	2	3	4	5	6	7
1. Кредиты, предоставленные физическим лицам, в т.ч.	29 242 404	49 794 774	40 703 314	100	100	100

Окончание табл. 2.11

1	2	3	4	5	6	7
2. до 60 дней	0	0	0	0	0	0
3. от 61 до 90 дней	7 310	3 486	2 035	0,02	0,007	0,004
4. от 91-180дней	67 881	345 079	639 042	0,24	0,69	1,56
5. от 181 до 1 года	2 439 657	2 937 891	1 595 569	8,35	5,89	3,91
6. от 1 года до 3 лет	4 240 148	6 323 936	7 570 816	14,49	12,69	18,59
7. свыше 3 лет	22 487 408	40 184 382	30 895 852	76,9	80,69	75,9
8. Резервы     на     возможные потери по ссудам	5 137 563	18 510 140	38 845 803	-	-	-
9. Просроченная задолженность	1 406 098	5 283 805	11 278 485	-	-	-

 

Объем кредитных вложений уменьшился на 18,25% и за 2010 г. составил 40 703 314 тыс. руб.  Это объясняется тем, что в 2009 году банку приходилось оперировать в условиях, с одной стороны, сохраняющегося повышенного уровня кредитных рисков, а с другой стороны, прогрессирующего сокращения спроса на кредиты, вызванного кризисом в экономике, что отрицательно сказывалось на динамике кредитного портфеля.

Несмотря на не значительное снижение наибольший удельный вес приходится на кредиты, размещенные на срок свыше 3 лет (75,9%). Также за этот период произошел рост кредитов, предоставленных на срок от 1 года до 3 лет (18,59%). При этом просроченная задолженность за 2010 год по сравнению с аналогичным периодом прошлого года увеличилась более, чем в 2 раза и составила 11 278 485 тыс. руб. Наличие у банка долгосрочной ресурсной базы свидетельствует о потенциале банка в удовлетворении потребностей корпоративных клиентов различных секторов экономики. Рост в динамике такого вида кредитных размещений позволяет оценить банк как соответствующей потребностям рынка, что поднимает его репутацию в клиентской среде, а, следовательно, добавляет конкурентные преимущества.

Методология оценки качества кредитного портфеля является исключительно важной для объективной оценки функционирования каждого банка. В управлении качеством кредитного портфеля все банки в своей работе должны руководствоваться объективностью оценки кредитного риска, адекватно принимаемых на себя рисков, не оставлять без внимания возникающие в процессе кредитования проблемы. Оценка кредитного портфеля может производиться на основе расчета ряда относительных показателей и коэффициентов по определенным направлениям анализа (табл.2.12):

1. общий коэффициент достаточности РВПС;
2. коэффициент доходности кредитов;
3. коэффициент утраченной выгоды по кредитам;
4. коэффициент покрытия убытков по ссудам;
5. коэффициент кредитного риска.

Таблица 2.12

Оценки качества кредитного портфеля по степени риска и доходности кредитования физических лиц в ОАО «Промсвязьбанк» за  2009-2010 гг.

 

Показатели	Формула расчета	Значение показателя
		2009г.	2010г
1	2	3	4
1.Ссудная задолженность, тыс. руб.	СЗ	328 273 092	329 786 914
2. Кредиты, выданные физическим лицам, тыс. руб.	КФЛ	40 703 314	49 794 774
3.Резерв на возможные потери по ссудам, тыс. руб.	РВПС	18 510 140	38 845 803
4.Просроченные ссуды, тыс. руб.	ПС	5 283 805	11 278 485
5. Проценты недополученные, тыс. руб.	ПН	16 402 136	19 638 432
6.Проценты полученные, тыс. руб.	ПП	36 113 092	42 425 779
7.Удельный вес объема кредитов, выданных физическим лицам, к общей сумме предоставленных кредитов, %	УК=КФЛ/СЗ*100	12,4	15,1

Окончание табл. 2.12

1	2	3	4
8.Удельный вес просроченных кредитов в общей сумме предоставленных кредитов, %	УПК=ПС/СЗ*100	1,6	3,4
9.Общий коэффициент достаточности РВПС	КДРВПС=РВПС/СЗ	0,05	0,11
10. Коэффициент доходности кредитов	КДК=ПП/СЗ	0,11	0,13
11.Коэффициент утраченной выгоды по кредитам	КУВ = ПН/ПП	0,45	0,46
12.Коэффициент покрытия убытков по ссудам	КПУС=РВПС/ПС	3,5	3,44
13.Коэффициент кредитного риска	ККР=(СЗ- РВПС)/СЗ	0,94	0,88