Изучение организации кредитного процесса в банке

В  процессе  переговоров  позиции   сторон   сближаются   и   выявляется

компромисс. Так, в приведенном  примере стороны могут  договориться  о  ссуде

на 4 года  с  фиксированной  ставкой,  на  2  %  превышающей  базовую,  и  с

обеспечением ссуды теми материальными активами, которые  намерен  приобрести клиент  на  средства,  полученные  от  банка.  Возможен  также   вариант   с меняющейся процентной ставкой, но с обеспечением в  виде  гарантии  третьего лица.

После достижения согласия по основным вопросам сделки,  подготавливается документ,  суммирующий  условия   кредита.   Этот   документ   должен   быть представлен  ссудному  комитету  для  утверждения. [36]

На  заседании   комитета кредитный инспектор  приводит аргументы в пользу сделки, отмечая ее  сильные и слабые  стороны.  Если  соглашение  содержит  детали,  не  соответствующие нормальной практике банка, кредитный инспектор должен их обосновать.

Документация по ссуде  имеет  исключительно  важное  значение,  так  как

отсутствие  каких-либо  материалов  или  их  неправильное  оформление  могут

привести  к  крупным  потерям  в  случае  непогашения   кредита   и   других

недобросовестный действий заемщика.

Банк должен хранить в  кредитном досье следующие документы:

- свидетельства полномочий  лиц, подписавших  кредитный   договор  от  имени  компании;

- документы, подтверждающие  получение ссуды;

- документы, дающие право  на распоряжения залогом  (если  по  ссуде  получено обеспечение).

   Кредитное   соглашение   представляет   собой   развернутый    документ,

подписываемый обеими  сторонами  кредитной  сделки  и  содержащий  подробное изложение всех условий ссуды.

   Его основные разделы:

    - свидетельства  и гарантии;

    - характеристика  кредита;

    - обязывающие  условия;

    - запрещающие  условия;

    - невыполнение  условий кредитного соглашения;

    - санкции в  случае нарушения условий.

 Раздел «Свидетельства  и гарантии» подтверждает, что  заемщик:

    - имеет полномочия  заключать кредитные договора  и  подписывать  долговые  обязательства;

    - не имеет задолженности  по налогам;

    - имеет право  распоряжаться активами;

    - не имеет активов  в залоге, кроме известных банку;

    - не нарушает  каких-либо других кредитных договоров,  заключенных ранее;

    -  в  последнем   опубликованном  отчете  дал   полную   картину   своего финансового положения.

В разделе «Характеристика  кредита» подробно излагаются условия  кредита,

а  именно  вид  ссуды,  сумма,  процентная   ставка,   шкала   погашения   и

обеспечение. Указаны все  участники  сделки,  делается  ссылка  на  долговое

обязательство и документ об обеспечении кредита.

В  разделе  «ограничивающие  условия»  сформулированы  правила,  которых должен придерживаться заемщик в течение всего периода действия ссуды:

    - поддерживать  определенный уровень оборотного  капитала;

    - поддерживать  стабильный уровень акционерного  капитала;

    -   соблюдать   установленную    величину    балансовых    коэффициентов

      (коэффициента  ликвидности и т.д.);

    - регулярно представлять  финансовые отчеты, подготовленные  с соблюдением всех общепринятых бухгалтерских правил;

    - сообщать банку  о любом  ухудшении  финансового   положения  и  о  любых неблагоприятных сдвигах;

    - регулярно уплачивать  налоги и прочие обязательства,  которые  в  случае

неуплаты могут привести к наложению ареста на имущество;

    - содержать   в  порядке  и  обеспечивать  необходимый  ремонт  зданий  и

оборудования;

    - обеспечить  работникам  банка  возможность  обследовать   бухгалтерские книги  компании  на  предмет   выявления   их   идентичности   данным, приведенным в отчетах.

В разделе «Запрещающие условия»  указаны  действия,  которые  не  должны производится заемщиком:

    -  не  продавать   или  закладывать  активы  (кроме  случаев,  когда  это требуется для нормальной работы компании);

    - не проводить  опционных сделок с акциями  компании или других операций  с отсроченным возмещением средств;

    - не выдавать  гарантии по долгам других  предприятий;

    - не расширять  систему участий в других предприятиях;

    - не производить  таких изменений в руководящих  органах компании, которые повлияли бы на ее политику.

В  разделе  «Невыполнение  условий  кредитного  соглашения»   приводятся

случаи,  которые  следует  трактовать  как  «невыполнение»  или  «нарушение»

договора:

    - неуплата очередного  платежа по ссуде;

    - нарушение одного  из ограничивающих или запрещающих  условий;

    - объявлении банкротства  или ликвидации дела.

В разделе «Санкции в случае нарушения условий соглашения»  перечисляется следующее:

    - требования  немедленного  погашения  всей  остающейся  суммы  долга  и

      процентов  по ней;

    - требования дополнительного  обеспечения или гарантий;

    - право банка  погасить оставшийся долг за  счет  средств,  имеющихся  на текущем счете заемщика.

Не все кредитные соглашения содержат все указанные разделы  и пункты,  но

некоторые  моменты  -  характеристика  кредита,  обязанности   кредитора   и

заемщика, что понимается под нарушением договора - обязательно  присутствуют

в документе о кредитной  сделке.

Соглашение подписывают  представители банка  и  компании,  а  если  нужно

гарант. После этого комплект всех документов передается  клиенту,  а  другой

комплект с сопроводительными  документами  идет  в  кредитное  досье  банка.

Потом в  это  досье  подшиваются  все  отчеты  компании,  переписка,  записи

телефонных переговоров  и т.д.

Оформление кредитной  сделки происходит путем заключения кредитного договора между кредитором и заемщиком.

В кредитном договоре фиксируют: цель, срок, размер, процентную ставку, режим использования ссудного счета, порядок погашения суммы основного  долга и процентов по нему, виды и формы проверки обеспечения.

В договоре должны быть указаны  процентные ставки по кредитам и вкладам (депозитам), стоимость банковских услуг  и сроки их выполнения, в том  числе сроки обработки платежных  документов, имущественная ответственность  сторон за нарушение договора, включая  ответственность за нарушение обязательств по срокам осуществления платежей, и другие существенные условия договора.

Договор о предоставлении кредита составляется только в письменной форме. Типовые формы кредитных  договоров разрабатывают сами банки  с учетом рекомендаций Банка России.

Для контроля за выполнением  условия договора и ходом погашения  кредита формируется кредитное  досье, содержащее всю информацию по кредитной сделке и необходимые  сведения о заемщике.[19.с.20]

2.4 Контроль за выполнением условий договора и погашением кредита

 

Любая программа кредитования предусматривает кредитный мониторинг, направленный на снижение риска кредитора.

Кредитный мониторинг включает в себя систему наблюдения за погашением кредитов, разработку и принятие мер, обеспечивающих решение поставленной задачи.

Для контроля за ходом погашения  кредита формируется кредитное  дело  по

каждому заемщику, где накапливается  вся документация  по  кредиту  и  другие

сведения о заемщике.

Для  оперативный  контроля  за  своевременностью  погашения  кредита  и

сохранностью заложенного  имущества создается  группа  в  составе  кредитного

работника  и  двух  работников  отдела  правового   обеспечения   банковских

операций – эксперта и  юриста. Эта группа  осуществляет  постоянный  контроль

за выполнением условий  договора. Основная задача –  обеспечить  погашение  в

срок основного долга  и процентов по кредиту.

 Кредитный  работник,  возглавляющий  группу,  осуществляет   управление

кредитом. Это очень важный процесс, который включает в себя:  наблюдение  за

финансовым  состоянием  заемщика,  тщательный  анализ   текущей   финансовой

отчетности и сопоставление  его с прошлыми  отчетами  выявляет,  изменение  в

динамике  различных  экономических  и  финансовых  инструментов;  выполнение заемщиком  условий  кредитного  договора;  поиск  новых   возможностей   для делового  сотрудничества  с  клиентом.  Все  выше   перечисленные   действия необходимы для того, чтобы выявить на ранней стадии  признаки  того,  что  у заемщика могут появиться  трудности с погашением кредита. Так же,  кредитный работник  следит  за  поступлением  денежных  средств  на  счет  заемщика  и перечислением денег в погашение кредитной задолженности.[28.с.58]

 Обязанностью, на этапе управления кредитом, работников отдела правового

обеспечения  банковских  операций   является   осуществление   контроля   за

сохранностью заложенного  имущества.  Они  регулярно  проверяют  сохранность

залога, а в случае залога в виде «товары в обороте» следят за  остатками  на

складе  клиента,  которые  должны  обеспечить  возврат  кредита   в   случае

невыполнения условий  кредитного договора.

 В  случае  появления  проблемного  кредита,  проводится   собеседование

рабочей группы по  управлению  кредитом  с  заемщиком.  Главная  цель  этого

собеседования  совместная  разработка  программы   преодоления   сложившейся

кризисной ситуации. На первом этапе такой  совместной    работы   необходимо

убедить клиента в том, что положение  можно  исправить,  а  не  инициировать

возникновение ситуации, которая  приведет к  судебному  разбирательству.  Это

выгодно и клиенту (не запятнать  свое  имя),  и  банку  (более  быстрое,  чем

через суд,   возвращение  денежных  средств).  При  желании  клиента   вести

совместную работу вырабатывается стратегия, направленная  на  предотвращение

кризисной ситуации.  И  по  статистике,  это  лучший  выход   для  погашения

просроченной задолженности.

  Все  вышеописанное, является  идеальным  вариантом  развития  кредитных

отношений. Но у каждого  заемщика есть свои  особенности,  свой  характер,  и

задача состоит в том, чтобы   найти  индивидуальный  подход  к  каждому  это

залог благополучного сотрудничества.[21.с.274]

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

   3 ПРОБЛЕМЫ ОРГАНИЗАЦИИ КРЕДИТНОГО ПРОЦЕССА И ПУТИ ИХ РЕШЕНИЯ

      3.1 Кредитный  риск

 

Кредитный риск - риск, связанный  с неплатежами по обязательствам, является важнейшим из рисков банка  и базовым, инициирующим многие иные( ликвидности) риски. Этот вид риска  проявляется в форме полного  не возврата кредита, частичного не возврата (часто это дело касается начисленных  процентов и комиссионных платежей) или отсрочки погашения кредита.[2.с.302]

К причинам, формирующим  кредитный риск, можно отнести  также давление на банк или заемщиков  со стороны криминальных структур, а возможно и органов власти. Могут быть и внутренние причины: низкая квалификация персонала, социальная напряженность в коллективе и, как следствие, некачественное выполнение сотрудниками своих обязательств, подкуп работников банка.

 

Таблица 1- Факторы кредитного риска

 

Вид кредитного риска	Внутренние факторы кредитного риска	Внешние факторы кредитного риска
Риск индивидуального заемщика	ошибки персонала, вызванные  допущенными отклонениями от должностных  инструкций при осуществлении кредитных  операций	отказ заемщика выполнить  обязательства по кредиту вследствие недобросовестности или отсутствии такой возможности (в результате ухудшения финансового положения)
	злоупотребления персонала
	методологические ошибки, содержащиеся в должностных инструкциях
Риск портфеля		достижение значения показателя эффективности кредитного портфеля ниже запланированного уровня вследствие неисполнения заемщиками своих обязательств